ضريبة الشركات في إستونيا

ضريبة أرباح الشركات أو الضريبة الشركاتية على الدخل هي واحدة من أهم المؤشرات التي تعكس جاذبية الولاية القضائية للأعمال الأجنبية وجذب الاستثمارات الخارجية.

إستونيا، بلد صغير في شمال أوروبا، جذبت انتباه العديد من الشركات الدولية والمستثمرين في السنوات الأخيرة بفضل بيئتها المبتكرة والريادية. ومع ذلك، أحد العوامل الرئيسية التي تسهم في جاذبيتها التجارية هو نظامها الضريبي. دعونا نستكشف سبب اعتبار المناخ الضريبي في إستونيا من بين الأفضل في أوروبا.

كيف أصبحت دولة صغيرة رائدة في التطور الاقتصادي والابتكار

هذه الدولة الأوروبية لا تتبع فقط اتجاهات التحول الرقمي – بل تحددها. مثال على ذلك هو تبني مفهوم الإقامة الإلكترونية، الذي يتيح للأشخاص من جميع أنحاء العالم إدارة أعمال في الاتحاد الأوروبي باستخدام الخدمات الرقمية المحلية. وهذا بدوره جذب الانتباه إلى جوانب أخرى من بيئة الأعمال في البلاد، ولا سيما نظامها الضريبي.

سياسة ضريبية مفتوحة – المفتاح لنجاح عملك!

أظهرت الدراسات التي أجراها البنك الدولي والمنظمات الدولية الأخرى أن البلدان ذات النظام الضريبي البسيط والواضح لديها معدلات نمو اقتصادي أعلى وتجذب المزيد من الاستثمارات الأجنبية إلى اقتصادها مقارنة بالبلدان ذات النظام الضريبي المعقد والمربك.

يتميز المناخ الضريبي المحلي ببساطته ونهجه المبتكر. من ناحية، تجعل وضوح وقابلية التنبؤ بالمعدلات الضريبية التخطيط المالي أكثر شفافية ويسراً لرجال الأعمال. من ناحية أخرى، تقدم الحلول الضريبية الفريدة، مثل عدم فرض ضريبة على الدخل الشخصي من الأرباح والنظام الضريبي الإقليمي، مزايا اقتصادية حقيقية للأعمال التجارية المحلية والدولية.

تحويل الاقتصاد من خلال الإصلاحات الضريبية التقدمية

من المهم الإشارة إلى أن نجاح إستونيا في إنشاء مناخ ضريبي موات لم يكن صدفة. إنه نتيجة استراتيجية واعية من الحكومة تهدف إلى جذب الاستثمارات وتحفيز النمو الاقتصادي. يظهر هذا المثال كيف يمكن للابتكارات والإصلاحات التقدمية أن تحول الاقتصاد وتخلق بيئة مواتية للأعمال والاستثمارات.

لقد جعل هذا النهج البلاد لاعباً رائداً في منطقة البلطيق، ومثالاً يُحتذى به عالمياً. بفضل سياستها، تجذب البلاد انتباه الشركات الدولية التي تبحث عن مكان مستقر ومرن لتطوير أعمالها. يثبت هذا المثال أن الدول الصغيرة يمكن أن تلعب دوراً رئيسياً في الاقتصاد العالمي، من خلال تقديم حلول مبتكرة وفعالة.

النظام الضريبي في إستونيا

# 1 في مؤشر التنافسية الضريبية الدولية

تعتبر إستونيا واحدة من أكثر الولايات القضائية راحة وفعالية في أوروبا لتأسيس شركة وتطوير عملك، حيث يتميز نظامها الضريبي بالبساطة والشفافية.

أكثر الأنظمة الضريبية جاذبية في العالم!

خلال العشر سنوات الماضية، تصدرت إستونيا مؤشر التنافسية الضريبية الدولية لمنظمة التعاون والتنمية الاقتصادية (المرتبة الأولى، مؤشر التنافسية الضريبية الدولية). تعزى هذه الرتبة العالية، أولاً وقبل كل شيء، إلى تطبيق نسبة ضريبة 20% على دخل الشركات، والتي تنطبق فقط على الأرباح الموزعة.

مزايا المناخ الضريبي في إستونيا

بالإضافة إلى ذلك، يوجد هناك ضريبة ثابتة بنسبة 20% على دخل الأفراد، والتي لا تنطبق على الدخل الشخصي على شكل أرباح. وبالمثل، توجد ضريبة على العقارات فقط في شكل ضريبة أرضية، والتي تُحسب على أساس القيمة الكاداسترية للأرض، وليس على أساس القيمة الفعلية للعقار. أخيراً، تطبق في البلاد نظام ضريبي إقليمي يعفي تماماً الأرباح التي تحققها الشركات في الولايات القضائية الأجنبية من الضرائب المحلية.

الضريبة الشركاتية في إستونيا – 0%

عدم وجود ضريبة دخل شركات على الأرباح غير الموزعة

في إستونيا، لا توجد ضريبة دخل شركات على الأرباح غير الموزعة أو المعاد استثمارها. الأرباح التي تحققت من النشاط التجاري ولم توزع بين المؤسسين على شكل أرباح لا تخضع لضريبة دخل الشركات.

الميزة الرئيسية للبيئة التجارية والسياسة الضريبية في إستونيا هي النسبة المطبقة من الضريبة الشركاتية على الأرباح غير الموزعة، والتي تبلغ 0%.

ضريبة الأرباح الموزعة

الضريبة الشركات عند القيام بالدفع لصالح المؤسسين

يتوجب على الشركات دفع ضريبة الشركات فقط عندما تقوم بتوزيع الأرباح أو القيام بدفعات أخرى غير متعلقة بالنشاط التجاري لصالح المؤسسين أو أطراف ثالثة.

ضريبة الأرباح الموزعة

عند توزيع الأرباح بين مؤسسي الشركة، يُطبق معدل ضريبة قدره 20% (20/80 من المبلغ الإجمالي للدفعة)، وفي حالة الدفع المنتظم للأرباح، قد يُطبق معدل ضريبة الدخل بنسبة 14% (14/86 من المبلغ الإجمالي للدفعة).

اتصل بنا

إذا كنت ترغب في تسجيل شركة في إستونيا أو إذا كانت لديك أية أسئلة بخصوص الضريبة الشركاتية على الدخل أو ضريبة أرباح الشركات الإستونية – لا تتردد في الاتصال بمستشارينا ومحاسبينا.

لدينا خبراء بأكثر من 10 سنوات من الخبرة في مجال الضرائب والقانون الشركاتي. سنعمل معك لإيجاد حلول فعالة لبناء هيكل شركاتي مثالي يهدف إلى تقليل العبء الضريبي لشركتك.