Jawaban singkat
Ya, Anda dapat bekerja di Upwork dan Fiverr melalui perusahaan Estonia (OÜ). Di Upwork, masukkan perusahaan sebagai wajib pajak pada profil freelancer Anda atau buka agensi atas namanya, lalu lengkapi Form W-8BEN-E dan tarik dana ke rekening perusahaan. Di Fiverr, akun biasanya tetap atas nama Anda, sedangkan pembayaran masuk ke akun bisnis PayPal atas nama perusahaan.
Banyak freelancer memulai di Upwork atau Fiverr atas nama sendiri dan mendaftarkan perseroan terbatas Estonia (OÜ) setelah pekerjaan menjadi rutin. Akun platform kemudian harus dihubungkan ke perusahaan, atau uang akan terus masuk kepada Anda secara pribadi.
Jika Anda masih mempertimbangkan apakah benar-benar memerlukan perusahaan, mulailah dengan panduan kami bagi freelancer yang mendirikan perusahaan di Estonia.
Sebelum Menghubungkan Upwork atau Fiverr
Anda dapat mendaftarkan OÜ secara online dengan e-Residency atau tanpanya, melalui notaris atau surat kuasa, serta membuka rekening bisnis atas nama perusahaan.
Kemudian sepakati tanggal peralihan dengan akuntan Anda dan putuskan apa yang terjadi pada kontrak yang sedang berjalan. Sejak tanggal tersebut, penghasilan yang dibayarkan kepada perusahaan merupakan penghasilan perusahaan, sedangkan apa pun yang dibayarkan kepada Anda atas nama sendiri tetap menjadi penghasilan pribadi Anda.
Bekerja di Upwork melalui OÜ Estonia
Upwork menawarkan dua cara untuk bekerja sebagai perusahaan, terutama bergantung pada apakah Anda bekerja sendiri.
Opsi 1: Profil Freelancer Anda, Terhubung ke Perusahaan
Jika Anda memiliki perusahaan dan melakukan seluruh pekerjaan sendiri, Anda dapat mempertahankan profil freelancer Upwork yang ada. Profil tersebut tetap harus menampilkan nama asli Anda, tetapi Anda dapat memasukkan perusahaan sebagai wajib pajak pada bagian Tax information dan menambahkan rekeningnya untuk penarikan dana. Ulasan dan kontrak yang sedang berjalan tetap berada di tempatnya.
Opsi 2: Agensi Upwork atas Nama Perusahaan
Agensi Upwork adalah profil terpisah atas nama perusahaan, yang terhubung ke profil freelancer Anda sebagai pemiliknya. Ini sesuai jika orang lain bekerja bersama Anda atau klien mengharapkan untuk mempekerjakan perusahaan. Menambahkan anggota tim memerlukan paket Agency Plus berbayar. Kontrak agensi baru dibayarkan ke akun keuangan agensi di Upwork, sedangkan kontrak yang sedang berjalan tetap berada di profil freelancer Anda.
Informasi Pajak dan Form W-8BEN-E
Sebelum penarikan pertama, Upwork meminta pengguna di luar AS mengisi formulir pajak AS, dan perusahaan melengkapi Form W-8BEN-E, bukan W-8BEN pribadi. Pada bagian Tax information, pilih Corporation sebagai klasifikasi pajak federal dan masukkan nama resmi perusahaan persis sebagaimana tercantum dalam Daftar Komersial. Negara pendiriannya adalah Estonia, dan ID pajak perusahaan Estonia adalah kode registrasi 8 digitnya. Jika perusahaan memiliki nomor PPN Estonia, tambahkan pada bagian yang sama.
Tanpa formulir yang sah, Upwork dapat menahan hingga 30% dari penghasilan mendatang untuk otoritas pajak AS.
Penarikan ke Rekening Perusahaan
Rekening penarikan harus atas nama perusahaan, dengan Anda sebagai penandatangan berwenang. Upwork kemudian dapat meminta dokumen yang menghubungkan Anda dengan perusahaan, seperti rekening koran yang menampilkan kedua nama.
Bekerja di Fiverr melalui OÜ Estonia
Standar komunitas Fiverr hanya mengizinkan satu akun per orang, jadi jangan membuka akun kedua untuk perusahaan. Agensi Fiverr hanya melalui undangan dan memerlukan sedikitnya tiga profesional internal, sehingga freelancer solo menggunakan akun penjual pribadi.
Bahkan dengan akun pribadi, Fiverr sebaiknya mengetahui perusahaan tersebut. Dalam verifikasi pribadi dan bisnis, nyatakan bahwa bisnis Anda terdaftar, meskipun Fiverr hanya meminta rincian dan dokumen bisnis dari penjual yang memiliki setidaknya satu karyawan. Jika Anda tinggal di EU, Anda juga melengkapi formulir pajak DAC7, yang digunakan Fiverr untuk melaporkan penghasilan penjual kepada otoritas pajak EU. Masukkan rincian OÜ di sana dan periksa dengan saksama, karena formulir tidak dapat diedit setelahnya.
Untuk pembayaran, Fiverr menawarkan PayPal dan Payoneer. Halaman Payoneer-nya meminta akun atas nama Anda sendiri, sedangkan halaman PayPal-nya menerima akun bisnis, jadi hubungkan akun bisnis PayPal yang dibuka atas nama perusahaan.
Fiverr tidak menerbitkan faktur atas nama Anda ataupun untuk komisinya. Sebagai gantinya, halamannya tentang pajak freelancer memungkinkan penjual menagih Fiverr International Ltd, perusahaan Israel di balik marketplace tersebut, untuk melaporkan pendapatan mereka. Akuntan Anda dapat menerbitkan faktur tersebut setiap bulan berdasarkan laporan penghasilan Fiverr Anda.
Upwork vs Fiverr untuk Perusahaan Estonia
Bagi perusahaan, Upwork dan Fiverr berbeda dalam profil, biaya, faktur, dan pembayaran.
| Upwork | Fiverr | |
|---|---|---|
| Profil untuk perusahaan | Profil freelancer dengan rincian pajak perusahaan, atau agensi | Biasanya akun penjual pribadi Anda; agensi hanya melalui undangan |
| Biaya platform atas penghasilan Anda | 0–15%, ditetapkan per kontrak dan tetap setelah dimulai | 20% dari setiap pesanan |
| Pihak yang ditagih perusahaan | Klien; Upwork membuat faktur | Fiverr International Ltd |
| Pembayaran kepada perusahaan | Langsung ke Local Bank, Payoneer, PayPal, atau transfer kawat, bergantung pada negara | Akun bisnis PayPal |
Biaya berubah
Biaya Upwork dan Fiverr diperiksa di halaman bantuan mereka pada November 2026 dan dapat berubah, jadi konfirmasikan angkanya di akun Anda.
PPN di Upwork dan Fiverr
PPN muncul di dua tempat: biaya platform dan penghasilan perusahaan.
PPN atas Biaya Platform
Upwork menambahkan PPN pada biaya layanannya, Connects, dan keanggotaan bagi pengguna yang berdomisili di EU, termasuk perusahaan Estonia, tanpa nomor PPN yang sah. Setelah nomor PPN perusahaan tercantum dalam akun, Upwork berhenti mengenakan PPN. Sebagai gantinya, perusahaan menyatakan PPN atas biaya ini dalam pengembalian PPN Estonia miliknya berdasarkan mekanisme reverse charge. Biasanya perusahaan mengklaim kembali jumlah yang sama dalam pengembalian tersebut, sehingga tidak membayar tambahan apa pun.
Perusahaan tanpa nomor PPN mungkin tetap berutang PPN atas biaya ini. Jika membeli layanan tertentu, termasuk layanan yang disediakan secara elektronik, dari bisnis asing tanpa registrasi PPN Estonia, perusahaan harus mendaftar sebagai pembayar PPN terbatas sejak hari menerima layanan tersebut. Perusahaan kemudian membayar PPN atas layanan itu tetapi tidak dapat mengurangkannya. Sebelum pembayaran pertama, tanyakan kepada akuntan Anda apakah biaya kedua platform termasuk dalam aturan ini.
PPN atas Penghasilan Anda
Di Upwork, pelanggan Anda adalah klien yang mempekerjakan Anda. Bagi perusahaan terdaftar PPN yang menjual jasa freelance, pola umumnya adalah:
| Klien | PPN Estonia pada faktur |
|---|---|
| Bisnis di luar EU | Tidak |
| Bisnis di negara EU lain dengan nomor PPN yang sah | Tidak, klien menerapkan reverse charge |
| Individu pribadi di negara EU lain | Ya, dalam kebanyakan kasus |
| Setiap klien di Estonia | Ya |
Di Fiverr, perusahaan menagih Fiverr International Ltd, bisnis di luar EU. Jika Fiverr dianggap sebagai pelanggan, penjualan ini pada umumnya berada di luar PPN Estonia, yang dapat dikonfirmasi oleh akuntan Anda.
Registrasi PPN menjadi wajib setelah omzet kena pajak perusahaan di Estonia melampaui €40.000 dalam satu tahun kalender, dan penjualan kepada bisnis asing umumnya tidak dihitung dalam batas tersebut. Di bawahnya, nomor PPN untuk perusahaan Estonia Anda bersifat sukarela dan menghentikan Upwork menambahkan PPN pada biayanya. Estonian Tax and Customs Board hanya memberikannya ketika perusahaan memiliki hubungan ekonomi dengan Estonia, sehingga perusahaan e-resident yang dijalankan dari luar negeri sering ditolak.
Akuntansi untuk Penghasilan Upwork dan Fiverr
Bayarkan diri Anda dari rekening perusahaan sebagai gaji, honor anggota dewan manajemen, atau dividen. Mengirim uang perusahaan ke kartu pribadi tanpa dasar tersebut dapat dikenai pajak sebagai pembagian laba tersembunyi.
Laba yang disimpan dalam perusahaan tidak dikenai pajak di Estonia hingga dibagikan. Jika Anda tinggal di luar Estonia, negara asal Anda dapat mengenakan pajak atas apa yang Anda ambil dan, dalam beberapa kasus, juga atas laba perusahaan. Panduan kami tentang menjalankan perusahaan Estonia dari luar negeri membahas hal ini.
Setiap bulan, akuntan Anda memerlukan laporan penghasilan setiap platform, faktur klien dan biaya Upwork, serta rekening koran perusahaan.
Cara Eesti Firma Membantu Freelancer di Upwork dan Fiverr
Kami mendaftarkan perusahaan Estonia untuk e-resident dan pendiri dari luar negeri, menyediakan alamat legal di Estonia, serta menyiapkan dokumen perusahaan yang diminta platform dan penyedia pembayaran. Tim akuntansi kami dapat mengajukan nomor PPN perusahaan, membukukan transaksi, dan mengajukan pengembalian PPN-nya.
Jika Anda berencana memindahkan pekerjaan Upwork atau Fiverr Anda ke perusahaan Estonia, kirimkan kepada kami deskripsi singkat dan kami akan menyarankan struktur yang sesuai.
Pertanyaan yang Sering Diajukan
Ya. Upwork menerima perusahaan non-AS sebagai wajib pajak, sehingga Anda melengkapi Form W-8BEN-E untuk OÜ dan menarik dana ke rekeningnya.
Tidak, selama laba tetap berada dalam perusahaan. Pajak penghasilan badan Estonia dibayarkan ketika perusahaan membagikan laba, misalnya sebagai dividen. Jika Anda tinggal di luar Estonia, negara asal Anda dapat mengenakan pajak atas apa yang Anda ambil dan, dalam beberapa kasus, juga atas laba perusahaan.
Biasanya tidak. Fiverr mengizinkan satu akun per orang, dan agensi hanya melalui undangan. Freelancer solo mempertahankan akun penjual pribadi dan menghubungkan akun bisnis PayPal yang dibuka atas nama perusahaan.
