Compte bancaire pour une société lituanienne : banques, fintechs et compte de capital social

Une société en Lituanie a besoin d’un compte à deux moments : avant son immatriculation, pour verser le capital social, puis pour son activité courante. Les fondateurs étrangers découvrent souvent le premier compte à leurs dépens et perdent des semaines avec le second en commençant par une banque. Ce guide explique les deux comptes, présente ensuite les fintechs, car c’est là qu’un associé étranger commence réellement, puis indique le coût de la voie bancaire.

Deux comptes, pas un : le compte d’accumulation et le compte courant

En vertu de la loi sur les sociétés, les fondateurs d’une UAB, la société lituanienne à responsabilité limitée souvent appelée LLC lituanienne, versent leurs apports initiaux sur un compte d’accumulation ouvert au nom de la société en cours de constitution. Chaque fondateur verse au moins un quart de la valeur nominale des actions auxquelles il souscrit, et le total doit atteindre le capital social minimum de 1 000 €. Avec le capital minimum, cela signifie que la totalité des 1 000 € est versée avant l’immatriculation. Les fonds restent bloqués jusqu’à l’inscription de la société au registre des personnes morales ; le prestataire délivre la confirmation de paiement exigée pour l’immatriculation. À la suite d’une modification de la loi, ce compte peut également être ouvert auprès d’un établissement de monnaie électronique agréé. C’est important, car les banques refusent parfois d’ouvrir même ce compte temporaire pour un non-résident.

Il existe une voie plus simple qui évite entièrement cette étape. Si vous achetez une société lituanienne déjà constituée, le capital social a déjà été versé et le seul compte dont vous avez besoin est le compte courant. L’achat est réalisé à distance sur la base de documents numérisés, sans procurations notariées. Dans notre pratique, c’est le moyen le plus rapide pour un étranger d’obtenir une UAB lituanienne. Le compte courant lui-même peut être situé n’importe où dans l’UE : rien dans le droit lituanien n’exige une banque lituanienne, et les impôts d’une société lituanienne peuvent être payés depuis n’importe quel IBAN SEPA.

Comptes professionnels fintech : la voie simple pour un associé étranger

Pour une société dont les associés ou le directeur vivent à l’étranger, un prestataire en ligne, généralement un établissement de paiement ou de monnaie électronique agréé (une fintech, en bref), constitue le premier compte normal, et non une solution de repli. Une fintech réalise l’entrée en relation en ligne, identifie le directeur par vidéo ou selfie avec passeport, accepte les documents téléversés sans apostilles ni traductions, ne facture rien ou de faibles frais uniques d’ouverture, et répond en quelques jours. Une banque lituanienne facture plusieurs centaines d’euros avant d’examiner le dossier, exige généralement un rendez-vous et met des semaines à statuer. Selon notre expérience, une société sans personnel, clients ni locaux en Lituanie est refusée plus souvent qu’elle n’est acceptée, et les frais sont perdus dans les deux cas. C’est pourquoi la plupart de nos clients s’adressent directement à une fintech et n’essaient aucune banque avant que l’activité ait des éléments locaux à présenter.

Le compromis concerne la protection. Les dépôts auprès d’une banque, y compris Revolut Bank, sont couverts par une assurance des dépôts jusqu’à 100 000 € par déposant ; les fonds détenus auprès d’un établissement de paiement ou de monnaie électronique sont séparés des fonds propres de l’établissement, mais ne sont pas assurés. Les fintechs ferment aussi plus facilement les comptes lorsqu’elles constatent une activité imprévue.

Revolut Business

Revolut Business est une fintech qui est également une banque lituanienne : les comptes sont détenus auprès de Revolut Bank UAB, de sorte que la société obtient un IBAN lituanien et l’assurance des dépôts. La condition est l’éligibilité : la personne qui dépose la demande doit vivre dans l’EEE, au UK ou en Suisse ; une société dont l’unique directeur vit à Dubaï ne passera donc pas l’entrée en relation. Tous les forfaits comportent un abonnement mensuel.

Wise Business

Wise accepte les sociétés immatriculées en Lituanie et ouvre le compte en ligne, généralement en quelques jours. L’IBAN est belge, ce qui ne change rien aux paiements en euros en Europe. Des frais uniques de 50 € et l’absence de frais mensuels font de Wise l’option la moins chère pour une société travaillant principalement en euros. Wise n’est pas une banque et est plus strict envers les associés vivant hors d’Europe.

Paysera

Paysera, agréé en 2012, est le premier établissement de monnaie électronique de Lituanie et le choix local naturel. L’ouverture en ligne est gratuite pour une société en Lituanie, l’identification se fait par signature électronique lituanienne ou documents téléversés, et le compte inclut un IBAN lituanien, auquel les comptables locaux et les cocontractants sont habitués.

ZEN.COM et autres

ZEN.COM, un établissement de monnaie électronique de Vilnius proposant un compte professionnel multidevise, travaille également avec les sociétés lituaniennes, tout comme plusieurs autres prestataires de l’UE. Chacun a son propre appétit pour le risque ; déposez donc des demandes auprès de deux ou trois d’entre eux en parallèle : même en cas de refus, l’ensemble coûtera moins de temps et d’argent qu’un seul examen bancaire.

Banques lituaniennes : possibles, mais lentes, coûteuses et incertaines

Un compte bancaire lituanien mérite d’être envisagé lorsque la société a une présence réelle en Lituanie. Ce n’est simplement pas par là qu’un associé étranger devrait commencer. Chaque banque lituanienne traite une UAB ayant des associés étrangers ou un directeur étranger comme un client non-résident, selon une procédure distincte et payante. Les frais d’examen sont facturés avant la décision et ne sont pas remboursés en cas de refus ; attendez-vous à une visite en agence ou un entretien vidéo, à des documents apostillés et traduits, ainsi qu’à un délai d’une semaine à quelques mois. Pour une nouvelle société sans activité lituanienne, cette décision est plus souvent un refus qu’une ouverture de compte.

Artea, anciennement Šiaulių bankas et la plus grande banque au capital principalement lituanien, est le premier choix habituel lorsqu’une petite société détenue par des étrangers souhaite une banque locale. Elle ouvre des comptes aux sociétés ayant des associés étrangers, mais facture 400 € de frais de vérification des données et applique un tarif mensuel individuel.

Urbo bankas, anciennement Medicinos bankas, est une petite banque de Vilnius qui cible les petites entreprises et publie ses conditions pour les sociétés détenues par des étrangers. Lorsqu’un fondateur, associé ou bénéficiaire effectif est un citoyen étranger, elle facture à partir de 300 € pour le contrôle des données et à partir de 200 € pour ouvrir le compte ; les frais mensuels minimum passent de 3 € à 50 €. Les montants ne sont pas faibles, mais ils sont publiés, ce qui place Urbo devant les banques qui décident au cas par cas.

SEB, Swedbank, Luminor et Citadele sont conçues pour les résidents lituaniens. SEB facture 700 € pour la vérification des données de tout client professionnel ayant un associé non-résident, puis 50 € par mois ; les autres facturent environ 100 € à 500 € pour des contrôles comparables.

Ces montants proviennent des listes tarifaires des banques et changent souvent ; vérifiez donc la liste actuelle avant de déposer une demande. Même l’examen bancaire le moins cher coûte plus que l’ouverture d’un compte chez Wise ou Paysera, et n’achète qu’une décision.

Ce que tout prestataire demandera

Les banques et les fintechs appliquent les mêmes règles de lutte contre le blanchiment d’argent ; les questions sont donc les mêmes. Préparez un extrait récent du registre et les statuts, ainsi que les passeports et justificatifs de domicile du directeur et de chaque associé détenant 25 % ou plus. Vous aurez également besoin d’un organigramme de détention jusqu’aux personnes physiques, correspondant aux données sur les bénéficiaires effectifs déposées au registre. Ajoutez une description claire de l’activité avec le chiffre d’affaires attendu, les principaux cocontractants et l’origine des premiers fonds. Une banque lituanienne souhaitera aussi une raison de faire appel à une banque en Lituanie, et sa première question à une start-up sans clients, fournisseurs ni personnel locaux sera pourquoi elle a besoin d’une banque lituanienne. Certains prestataires en ligne demandent un premier paiement depuis un compte à votre nom dans une banque de l’UE ; conservez donc un compte personnel en euros disponible.

Immatriculer une société en Lituanie avec Eesti Firma

La séquence qui fonctionne est simple. Décidez si vous souhaitez constituer ou acheter, demandez un compte professionnel auprès d’une fintech dès l’immatriculation de la société, puis approchez Artea ou Urbo seulement plus tard, si l’activité développe des liens avec la Lituanie. Le droit lituanien n’exige pas de directeur résident, comme l’explique notre article sur le directeur d’une société lituanienne, mais chaque prestataire tient compte du lieu de résidence du directeur.

Nous immatriculons des sociétés lituaniennes pour des fondateurs étrangers et pouvons proposer une société déjà constituée lorsque la rapidité est essentielle. Notre offre d’immatriculation de société en Lituanie comprend l’adresse enregistrée pour la première année et les documents sociaux qu’une banque ou un établissement de paiement demandera. Nous les préparons afin que l’organigramme de détention, le dépôt au registre et la description de l’activité présentent la même situation. Le prestataire auquel vous déposez ensuite une demande est votre choix, et nous vous dirons clairement lesquels sont réalistes pour votre structure. Si vous envisagez une société en Lituanie, envoyez-nous une demande.

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Questions fréquemment posées