בחמש השנים האחרונות התפתח מגזר השירותים הפיננסיים והתשלומים בליטא במהירות, וכיום המדינה מבוססת היטב כאחד ממרכזי הפינטק המובילים באירופה. קשה לדמיין טכנולוגיה פיננסית מודרנית ללא מטבעות קריפטוגרפיים ומוצרים נוספים המבוססים על בלוקצ’יין, ולכן בהדרגה הפכה ליטא גם לאחד המרכזים האירופיים העיקריים לבורסות קריפטו ולספקי שירותי נכסים וירטואליים (VASPs).
ב-30 ביוני 2022 אימץ הסיימאס של רפובליקת ליטא חבילת תיקונים לחוק למניעת הלבנת הון ומימון טרור (חוק AML). מטרת התיקונים לחוק AML היא להסדיר את המסגרת המשפטית לנכסים וירטואליים ולהעלות במידה מסוימת את סף הכניסה לספקי שירותי מטבעות קריפטוגרפיים, דבר שאמור לשפר את איכותם, שקיפותם ואמינותם של שירותי החלפת קריפטו ומשמורת במדינה.
ראשית, התיקונים דייקו את הגדרת המטבע הווירטואלי. לפי החוק הליטאי למניעת הלבנת הון, המונח כולל את כל המטבעות הקריפטוגרפיים ואת רוב סוגי האסימונים, ומוגדר כך:
מטבע וירטואלי – הגדרה לפי חוק AML
מטבע וירטואלי הוא מכשיר בעל ערך דיגיטלי, אך ללא מעמד חוקי של מטבע או כסף; הוא אינו מורשה או מובטח בידי בנק מרכזי או רשות ממשלתית אחרת, ואינו חייב להיות קשור למטבע, אך מוכר בידי אנשים או ישויות כאמצעי חליפין וניתן להעבירו, לאחסנו, למכרו, להחליפו, להשקיע בו ולהשתמש בו לסילוק באמצעים אלקטרוניים.
דרישות חדשות לחברות קריפטו ול-VASPs בליטא
התיקונים לחוק AML הנהיגו גם דרישות נוספות לחברות מטבעות קריפטוגרפיים המספקות שירותי החלפה ומשמורת של נכסי קריפטו – כלומר, לשתי קטגוריות ה-VASP: מפעילי החלפת מטבע וירטואלי ומפעילי ארנקים משמורניים למטבע וירטואלי. ההוראות העיקריות מפורטות להלן.
הון מניות של חברת קריפטו בליטא
ישות משפטית שהוקמה ברפובליקת ליטא ומעוניינת לפעול כמפעילת החלפת מטבע וירטואלי ו/או כמפעילת ארנק משמורני חייבת בהון מניות רשום של לפחות EUR 125,000.
אחראי AML מקומי / MLRO עבור VASP ליטאי
ישות משפטית שהחלה לפעול כמפעילת החלפת מטבע וירטואלי ו/או כמפעילת ארנק משמורני חייבת להחזיק מנהל בכיר שהוא תושב קבע של ליטא ולמנות אחראי AML מקומי (MLRO) האחראי לציות בתחום מניעת הלבנת הון.
מתן שירותים לשוק הליטאי
VASP ליטאי אינו רשאי לספק את שירותיו אך ורק ללקוחות ממדינה אחרת, או להתמקד בשוק של מדינה אחרת במידה כזו שעל פי המודל העסקי של החברה פעילותו ברפובליקת ליטא עשויה להיחשב פורמלית וחסרת מהות.
כיצד להתאים חברת קריפטו לדרישות FNTT החדשות
FNTT (השירות לחקירת פשעים פיננסיים), המפקח על VASPs ליטאיים, קבע תקופת מעבר. חברות קריפטו שקיבלו רישיון קריפטו בליטא – כלומר נרשמו כמפעילות החלפת מטבע וירטואלי ו/או כמפעילות ארנק משמורני – לפני 1 בנובמבר 2022, חייבות לעמוד בדרישות החדשות לא יאוחר מ-31 בדצמבר 2022, ויכולות להמשיך לפעול ללא הגבלות במהלך תקופת המעבר.
רישום הון המניות
חברות מטבעות קריפטוגרפיים הפועלות בתחום השיפוט חייבות להעמיד הון מניות של לפחות EUR 125,000 באמצעות הפקדת הכסף לחשבון העו”ש של החברה, ולאחר מכן לרשום את הגדלת ההון המורשה במרשם הישויות המשפטיות הליטאי ולהציגה בכרטיס הרישום של החברה.
דיני החברות הליטאיים מאפשרים לפרוס את תשלומי הון המניות: בשלב הראשוני משולמים 25% מהסכום המוצהר, ואת 75% הנותרים יש לשלם בתוך שנה קלנדרית אחת.
גיוס MLRO מקומי
כל בורסות הקריפטו הפעילות בליטא וספקי הארנקים המשמורניים חייבים לצרף לצוותם אחראי AML מקומי / MLRO לא יאוחר מ-31 בדצמבר 2022, לחתום עמו על חוזה העסקה ולהודיע ל-FNTT על המינוי. הצוות שלנו יכול לספק תמיכת HR בגיוס MLRO מוסמך לתפקיד הציות שלכם מקרב תושבים מקומיים, בהסדרת יחסי ההעסקה, ברישומם ברשות המסים וב-SODRA ובהודעה ל-FNTT.
מה קורה אם מתעלמים מדרישות FNTT?
השלכות אי-עמידה בדרישות
חברת קריפטו שלא תעמוד בדרישות החדשות של חוק AML עד 31 בדצמבר 2022 תימחק מרשימת מפעילי החלפת המטבע הווירטואלי ו/או מפעילי הארנקים המשמורניים של FNTT, ותאבד את הזכות לספק שירותי קריפטו החל מ-1 בינואר 2023.
סיוע בהתאמה לדרישות FNTT החדשות
המומחים שלנו מוכנים לסייע לכם להתאים את פרויקט הקריפטו שלכם ולהביא את חברת המטבעות הקריפטוגרפיים שלכם לעמידה בדרישות FNTT החדשות: הפקדה ורישום של הון מניות, איתור וגיוס MLRO מוסמך, ופתרון סוגיות נוספות העולות בעת התאמת החברה לחוק AML המתוקן.
האם ליטא עדיין תחום שיפוט אטרקטיבי לפרויקטי קריפטו?
כן. ליטא נותרת אחת מתחומי השיפוט הרלוונטיים והיעילים ביותר לפעילויות ממוקדות קריפטו ולשירותי החלפה ומשמורת של נכסי קריפטו, וסביר שכך יישאר לאורך זמן.
הסיבה לכך היא שהרגולציה המקומית בתחום הקריפטו עדיין נמנית עם הפשוטות, הברורות והליברליות ביותר באירופה. חוק AML אינו מטיל על משתתפי שוק המטבעות הקריפטוגרפיים חובות AML/KYC נוספות שעלולות להכביד שלא לצורך או להוסיף בירוקרטיה לתהליכים הפנימיים של חברת קריפטו. במובן זה, מדיניות המדינה הליטאית ביחס לנכסי קריפטו, חקיקת AML/CFT שלה ופרקטיקת FNTT יכולים לשמש נקודת ייחוס למדינות אירופיות אחרות.
השינויים שתוארו לעיל – הגדלת ההון המורשה (כאשר בשלב הראשוני משולמים רק 25% מתוך EUR 125,000 הנדרשים) ומעורבותו של MLRO מקומי (בליטא יש שפע של מומחי AML מוסמכים) – אינם מופרזים או מכבידים, ומשתתף ממוצע בשוק שירותי הקריפטו המקומי יכול ליישמם ללא קושי רב.
אם אתם מעוניינים לרשום חברת קריפטו בליטא ולקבל רישיון VASP, או אם תרצו לדעת עוד על השינויים בחקיקת AML הליטאית, אנא צרו קשר עם יועצינו בטלפון, בדוא”ל או באמצעות טופס המשוב באתר שלנו. פרטים נוספים על רישיון קריפטו בליטא זמינים בעמוד הייעודי באתר שלנו.
