Viimase viie aasta jooksul on Leedu finants- ja makseteenuste sektor kiiresti arenenud ning riik on nüüd kindlalt üks Euroopa juhtivaid finantstehnoloogia keskusi. Kaasaegset finantstehnoloogiat on raske ette kujutada krüptovaluutade ja muude plokiahelapõhiste toodeteta, mistõttu on Leedust samm-sammult saanud ka üks Euroopa peamisi krüptobörside ja virtuaalvarateenuse osutajate (VASP-ide) keskusi.
30. juunil 2022 võttis Leedu Vabariigi Seim vastu rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seaduse (AML-seaduse) muudatuste paketi. AML-seaduse muudatuste eesmärk on korrastada virtuaalvarade õigusraamistikku ja tõsta teataval määral krüptovaluutateenuse pakkujate turule sisenemise künnist, mis peaks parandama riigis krüptovahetus- ja hoidmisteenuste kvaliteeti, läbipaistvust ja usaldusväärsust.
Eelkõige täpsustati muudatustega virtuaalvääringu mõistet. Leedu rahapesuvastase õiguse kohaselt hõlmab see mõiste kõiki krüptovaluutasid ja enamikku tokenite liike ning on määratletud järgmiselt:
Virtuaalvääringu määratlus AML-seaduses
Virtuaalvääring on digitaalse väärtusega instrument, millel puudub valuuta või raha õiguslik staatus, mida keskpank või muu riigiasutus ei ole emiteerinud ega taga ning mis ei pruugi olla seotud valuutaga, kuid mida füüsilised või juriidilised isikud tunnustavad vahetusvahendina ning mida saab elektrooniliselt üle kanda, säilitada, müüa, vahetada, investeerida ja kasutada arveldamiseks.
Uued nõuded Leedu krüptoettevõtetele ja VASP-idele
AML-seaduse muudatused kehtestasid lisaks nõudeid krüptovarade vahetus- ja hoidmisteenuseid osutavatele krüptovaluutaettevõtetele ehk mõlemale VASP-i kategooriale: virtuaalvääringu vahetusoperaatoritele ja virtuaalvääringu deponeerimisrahakoti operaatoritele. Peamised sätted on esitatud allpool.
Krüptoettevõtte osakapital Leedus
Leedu Vabariigis asutatud juriidilisel isikul, kes soovib tegutseda virtuaalvääringu vahetusoperaatori ja/või deponeerimisrahakoti operaatorina, peab olema registreeritud osakapital vähemalt 125 000 eurot.
Kohalik AML-juht / MLRO Leedu VASP-is
Juriidilisel isikul, kes on alustanud tegevust virtuaalvääringu vahetusoperaatori ja/või deponeerimisrahakoti operaatorina, peab olema Leedus alaliselt elav kõrgem juht ning ta peab määrama kohaliku AML-juhi (MLRO), kes vastutab rahapesuvastaste nõuete täitmise eest.
Leedu turu teenindamine
Leedu VASP ei tohi osutada oma teenuseid üksnes teise riigi klientidele ega keskenduda teise riigi turule sellises ulatuses, et tema tegevust Leedu Vabariigis võiks ettevõtte ärimudeli alusel pidada formaalseks ja ebaoluliseks.
Kuidas viia krüptoettevõte vastavusse FNTT uute nõuetega
Leedu VASP-e järele valvav FNTT (finantskuritegude uurimise teenistus) kehtestas üleminekuaja. Krüptoettevõtted, mis said Leedus krüptolitsentsi ehk registreerusid virtuaalvääringu vahetusoperaatori ja/või deponeerimisrahakoti operaatorina enne 1. novembrit 2022, pidid vastama uutele nõuetele hiljemalt 31. detsembriks 2022 ning võisid üleminekuajal tegevust piiranguteta jätkata.
Osakapitali registreerimine
Jurisdiktsioonis tegutsevad krüptovaluutaettevõtted peavad moodustama vähemalt 125 000 euro suuruse osakapitali, tasudes raha ettevõtte arvelduskontole, mille järel tuleb osakapitali suurendamine registreerida Leedu juriidiliste isikute registris ja kajastada ettevõtte registrikaardil.
Leedu äriühinguõigus lubab osakapitali sissemakseid teha etappide kaupa: alguses tasutakse 25% deklareeritud summast ning ülejäänud 75% tuleb tasuda ühe kalendriaasta jooksul.
Kohaliku MLRO palkamine
Kõik tegutsevad Leedu krüptobörsid ja hoidlakottide pakkujad pidid lisama hiljemalt 31. detsembriks 2022 oma töötajate hulka kohaliku AML-juhi / MLRO, sõlmima temaga töölepingu ja teavitama ametisse nimetamisest FNTT-d. Meie meeskond saab pakkuda personalituge kvalifitseeritud MLRO leidmisel kohalike elanike seast, töösuhte vormistamisel, selle registreerimisel maksuameti ja SODRA juures ning FNTT teavitamisel.
Mis juhtub, kui FNTT nõudeid eirata?
Nõuete eiramise tagajärjed
Krüptoettevõte, mis ei täida AML-seaduse uusi nõudeid 31. detsembriks 2022, eemaldatakse FNTT virtuaalvääringu vahetusoperaatorite ja/või deponeerimisrahakoti operaatorite nimekirjast ning ta kaotab alates 1. jaanuarist 2023 õiguse osutada krüptoteenuseid.
Abi kohanemisel FNTT uute nõuetega
Meie eksperdid aitavad teil kohandada krüptoprojekti ja viia krüptovaluutaettevõtte vastavusse FNTT uute nõuetega: teha ja registreerida osakapitali sissemakse, leida ning palgata kvalifitseeritud MLRO ja lahendada muid küsimusi, mis tekivad ettevõtte kohanemisel muudetud AML-seadusega.
Kas Leedu on krüptoprojektidele endiselt atraktiivne jurisdiktsioon?
Jah. Leedu on endiselt üks asjakohasemaid ja tõhusamaid jurisdiktsioone krüptokeskseks tegevuseks ning krüptovarade vahetus- ja hoidmisteenusteks ning jääb tõenäoliselt selliseks veel pikaks ajaks.
Põhjus on selles, et kohalik krüptoregulatsioon on endiselt üks Euroopa lihtsamaid, selgemaid ja liberaalsemaid. AML-seadus ei kehtesta krüptovaluutaturu osalistele täiendavaid AML/KYC kohustusi, mis koormaksid või bürokratiseeriksid põhjendamatult krüptoettevõtte sisemisi protsesse. Selles mõttes võib Leedu riigi krüptovarade poliitikat, AML/CFT õigusakte ja FNTT praktikat pidada teistele Euroopa riikidele eeskujuks.
Eespool kirjeldatud muudatused – suurem osakapital (millest nõutud 125 000 eurost tuleb alguses tasuda vaid 25%) ja kohaliku MLRO kaasamine (Leedus on palju kvalifitseeritud AML-spetsialiste) – ei ole ülemäärased ega koormavad ning kohalikul krüptoteenuste turul tegutsev keskmine osaline saab need suuremate raskusteta ellu viia.
Kui olete huvitatud krüptoettevõtte registreerimisest Leedus ja VASP-litsentsi saamisest või soovite rohkem teada Leedu AML-õigusaktide muudatustest, võtke meie konsultantidega ühendust telefoni, e-posti või veebisaidil oleva tagasisidevormi kaudu. Lisateavet krüptolitsentsi kohta Leedus leiate meie veebisaidi vastavalt lehelt.
