Krüptolitsents Eestis

Krüptovaluuta litsents Eestis

Oleme alates 2017. aastast spetsialiseerunud krüptoprojektide toetamisele ja ettevõtete abistamisele krüptolitsentside saamisel. Meil on põhjalikud teadmised ja pädevus äriõiguse, rahanduse ning AML/CFT valdkonnas.

Krüptolitsentsi saamine Eestis on tõhus lahendus, mis aitab teie plokiahela idufirmal siseneda ELi õigusraamistikku.

Eesti virtuaalvara teenuse osutaja litsentsi (VASP) saamine

Oleme professionaalsetest konsultantidest, juristidest ja raamatupidajatest koosnev meeskond, kellel on ulatuslikud kogemused äriõiguse ja rahanduse valdkonnas. Oleme alates 2017. aastast osutanud tugiteenuseid krüptoettevõtetele ja plokiahelaprojektidele Eestis ning ELis. Selle aja jooksul oleme toetanud enam kui 300 klienti krüptolitsentsi saamisel ning aidanud nende krüptoprojektidel siseneda ELi õigusraamistikku. Oleme alati kursis krüptovaluuta ja plokiahela valdkonna uusimate suundumustega ning pädevad lahendama ka kõige keerukamaid probleeme.

• Reguleeriv asutus:
  • Rahapesu Andmebüroo (FIU)
• Õigusaktid:
  • Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS)
  • Euroopa Parlamendi direktiiv 2015/849 (neljas rahapesuvastane direktiiv, 4AMLD)
  • Euroopa Parlamendi direktiiv 2018/843 (viies rahapesuvastane direktiiv, 5AMLD)
  • Euroopa Parlamendi ja ELi nõukogu määruse eelnõu 2020/593 (krüptovaraturgude määrus, MiCA)

Virtuaalvara ja krüptovaldkonna reguleerimine Eestis

27.11.2017 jõustus Eestis Euroopa Parlamendi ja ELi nõukogu direktiivil 2015/849 põhinev rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus (RahaPTS). Eespool nimetatud õigusaktiga võeti kasutusele „virtuaalvara“ mõiste:

Eespool toodud määratluse kohaselt võib krüptovaluutasid ja eri tüüpi tokeneid (väärtpaberitokenid, varaga tagatud tokenid, mõned kasutustokenid ning ainulaadsed mitteasendatavad tokenid) liigitada virtuaalvaradeks.

Krüptovaluutaprojektile esitatavad nõuded

Kehtivad Eesti õigusaktid seavad krüptoettevõtetele ja teistele plokiahelatööstuse esindajatele kõrged standardid ning erinõuded aktsiakapitali või osakapitali, juhtide ja teiste töötajate kvalifikatsiooni, ettevõttesiseste AML/CFT algoritmide, IT- ja makselahenduste ning muude sisemiste protsesside ja äritegevuste kohta.

• Krüptoettevõtte aktsia- või osakapital100 000 EURO, kui osutatavad teenused on „virtuaalvääringu vahetamine“, „virtuaalvääringu rahakott“ ja/või „ICO ja virtuaalvääringu pakkumise korraldamine“;250 000 EURO, kui osutatav teenus on üksnes „virtuaalvääringu ülekanne“ või seda osutatakse koos eespool nimetatud teenustega.

• Juhtkond ja tegelikud kasusaajadJuhatus kui ettevõtte juhtorgan peab asuma Eestis;Ettevõtte juhtidel, aktsionäridel või osanikel ning tegelikel kasusaajatel (UBOs) peab olema laitmatu ärialane maine ja puhas karistusregister;Kõigil juhatuse liikmetel peab olema kõrgharidus (mis tahes erialal) ja vähemalt kaheaastane kogemus sellistes valdkondades nagu rahandus, õigus, raamatupidamine, auditeerimine, IT, avalik haldus või haldusjuhtimine;Juhatuse liikmel ei ole õigust olla samal ajal sellel ametikohal rohkem kui kahes krüptoettevõttes;Juhatuse liikmel on õigus olla AML ametnik, kuid ainult ettevõtetes, kus ta on samal ajal juhatuse liige.

• AML ametnik (vastavuskontrolli ametnik)AML ametnikul peab olema laitmatu ärialane maine ning AML/CFT valdkonnas vajalik pädevus, teadmised ja kogemused;AML ametniku kandidatuur tuleb kooskõlastada reguleeriva asutusega (FIU), kellel on õigus kutsuda kandidaat tema pädevuse kontrollimiseks vestlusele;AML ametniku ametikohale võib asuda ainult kandidaat, kelle alaline töökoht asub Eestis;AML ametnikul on õigus olla sellel ametikohal ainult ühes krüptoettevõttes.

• Tegevuskoht ja kontorKrüptovaluutaettevõtte tegevuskoht või peakontor peab asuma Eestis;Ettevõtte kontor peab vastama osutatavate teenuste laadile ja mahule;VASP on kohustatud tagama järelevalveasutustele juurdepääsu ettevõtte kontoris säilitatavatele andmetele ja dokumentidele.

• IT-süsteemid ja lahendusedVASP peab esitama reguleerivale asutusele teabe äritegevuseks ja põhiteenuste osutamiseks vajalike IT-süsteemide ning muude tehnoloogiliste vahendite ja lahenduste kohta, sealhulgas kliendi vara kaitsvate turvameetmete kirjelduse ning ettevõtte äritegevuse järjepidevust ja tehnilise korralduse taset tagavate lahenduste loetelu;Lisaks eespool nimetatud teabele tuleb järelevalveasutusele esitada kirjeldus IT-süsteemidest ja muudest tehnoloogilistest lahendustest, millega VASP tagab „Travel Rule’i“ nõuete täitmise, tuvastab kliendi ja tema tegelikud kasusaajad, määrab riskitasemed, kontrollib ja jälgib tegevusi, järgib ja kohaldab rahvusvahelisi sanktsioone ning jälgib ärisuhteid klientidega.

• AuditikontrollKrüptoettevõtted peavad auditeerima oma majandusaasta aruandeid, et tagada avalik-õiguslikele asutustele esitatava finantsteabe usaldusväärsus ja läbipaistvus;Ettevõte peab määrama audiitoriks vandeaudiitori või sõlmima lepingu asjakohaste teenuste osutamiseks volitatud audiitorettevõtjaga.

• Sisekontroll ja siseauditVASP on kohustatud tegema siseauditeid, et tagada ettevõtte, selle juhtide ja töötajate tegevuse vastavus kehtivatele õigusaktidele, reguleeriva asutuse juhistele, sise-eeskirjadele, kehtivatele lepingutele ja kokkulepetele ning üldistele äritavadele;Siseauditi tegemiseks peab ettevõte määrama vajaliku pädevusega siseaudiitori. Siseaudiitor ei pea olema ettevõtte töötaja ja võib olla kolmas isik.

• Krüptoettevõtte äriplaanKavandatud tegevused, teenused, tooted ja nende eeldatavad mahud;Äristrateegia, peamised konkurendid ja hinnanguline turuosa;Potentsiaalsed kliendid, sealhulgas hinnanguline Eestis ja teistes riikides elavate klientide arv;Ettevõtte tegevusvaldkondade kaupa jaotatud prognoositavad tulud ja kulud;Ettevõtte omavahendid ning aktsia- või osakapital;Teenuste osutamise käigus tekkivad kohustused;Kavandatud bilansid ja finantsnäitajad, sealhulgas tulud, kulud, kasum ja rahavoog, ning nimetatud näitajate põhjendused;Riskihindamine ning riskijuhtimise põhimõtted ja strateegiad;Partnerid, vahendajad või kolmandate isikute teenused, mida ettevõte oma äritegevuses kasutab;Muud olulised asjaolud ja erandid.

Krüptovaluutadega töötamiseks vajaliku litsentsi saamise etapid

Selleks et projekt saaks krüptolitsentsi ja tuge kogu protsessi vältel kuni taotluse heakskiitmiseni, peab see vastama kehtivates õigusaktides sätestatud rangetele tingimustele ja reguleerivate asutuste nõuetele ning pöörama tähelepanu mitmesugustele üksikasjadele ja nüanssidele.

Krüptovaluuta litsentsi saamise menetluse võib jagada järgmisteks etappideks:

1. 1

   Ettevõtte asutamine Eestis

   Ettevõtte registreerimine on esimene samm Eestis krüptolitsentsi saamise eesmärgi täitmisel. Ettevõtte saab registreerida kohapeal või kaugteel volikirja või e‑Residency kaardi abil. Juriidilise isiku asutamise menetlus kestab kuni 5 tööpäeva.

2. 2

   Arvelduskonto avamine

   Krüptoettevõte vajab aktsia- või osakapitali sissemaksmiseks ja äritegevuseks arvelduskontot (IBAN). Selle saab avada pangas või ELis registreeritud maksesüsteemi (EMI või PSP) kaudu.

3. 3

   Aktsia- või osakapitali registreerimine ja sissemaksmine

   Omanikud peavad kandma aktsia- või osakapitali summa (€100 000 või €250 000) ettevõtte arvelduskontole. Pank või maksesüsteem peab rahaülekande kinnitama, väljastades asjakohase allkirja ja pitseriga dokumendi. Järgmine samm on aktsia- või osakapitali sissemakse registreerimine Eesti äriregistris.

4. 4

   Kontori leidmine

   Krüptolitsentsi taotlemisel tuleb reguleerivale asutusele esitada koopia sellise kontoripinna üürilepingust, mis vastab krüptovaluutaprojekti ärimudelile ja osutatavate teenuste eeldatavale mahule.

5. 5

   Kohaliku juhatuse liikme määramine

   Kehtivad õigusaktid nõuavad, et krüptoettevõtte juhatuse liikmed asuksid Eestis, mis tähendab, et ettevõttel peab olema vähemalt üks kohalik juhatuse liige (direktor). Kui Eestisse kolimine ei ole teie krüptoprojekti juhtkonna jaoks mõistlik otsus, tuleks kaasata Eestis elav juhatuse liige. Aitame leida sobiva kandidaadi, kes vastab kõigile reguleeriva asutuse nõuetele.

6. 6

   Kõigi sisedokumentide koostamine ja AML/CFT algoritmide rakendamine

   VASP tegevuse põhialus on rahvusvaheliste põhimõtete ja AML/KYC standardite range järgimine. Ettevõte peab välja töötama oma ärimudelile vastava tervikliku reeglistiku ja AML/СFT algoritmid. Need reeglid peavad muu hulgas hõlmama kliendi tuvastamise korda, kliendi tegevuse kontrollimise ja jälgimise korda, riskihindamist, riskijuhtimise põhimõtteid, ettevõtte riskivalmiduse kirjeldust ning sisekontrolli korda. AML/CFT meetmete tõhusa ja katkematu rakendamise tagamiseks peab ettevõte kasutusele võtma sobivad IT-lahendused, mis võimaldavad klientide automaatset tuvastamist ning tehingute ja ettevõtte klientidega seotud asjaolude kontrollimist ja jälgimist.

7. 7

   Taristu ettevalmistamine

   Äritegevuseks ja krüptovaluuta vahetustehingute tegemiseks tuleb ette valmistada ning seadistada sobiv taristu: avada arvelduskonto pangas või maksesüsteemi kaudu (SWIFT, SEPA), avada ettevõttekonto usaldusväärsel krüptovaluutabörsi platvormil, seadistada tehingute automaatne arvestus, tagada klientide ja nende tehingute kohta teabe kogumine ning turvaline säilitamine, võtta kasutusele ettevõtte ärimudelile vastav CRM-süsteem ja luua klientidega suhtlemise kanalid. Samuti tuleb lahendada muud ettevõtte eeldatava äritegevusega seotud küsimused.

8. 8

   Spetsialistide värbamine

   Õigusaktide nõuete täitmiseks ja plokiahelaprojekti tegevuse läbipaistvuse tagamiseks peab ettevõte palkama sertifitseeritud audiitori või audiitorettevõtja ja ettevõttevälise siseaudiitori. Samuti tasub kaaluda Eestis elavate nooremspetsialistide (AML spetsialistid, klienditugi jne) palkamist kontorisse.

9. 9

   Litsentsitaotlus ja reguleerivad asutused

   Krüptovaluutaettevõtte Eestis asutamise viimane etapp on litsentsitaotluse esitamine Rahapesu Andmebüroole ja taotluse läbivaatamise protsessi tähelepanelik jälgimine.

Meie konsultandid ja juristid toetavad ning abistavad teid kõigis eespool nimetatud etappides, viivad teie krüptoidufirma litsentsi taotlemiseks valmis ja jätkavad teie abistamist kogu protsessi vältel.