За последние пять лет сектор финансовых и платёжных услуг Литвы стремительно развивался, и сегодня страна прочно утвердилась в качестве одного из ведущих европейских финтех-центров. Современные финансовые технологии трудно представить без криптовалют и других продуктов на базе блокчейна, поэтому Литва постепенно стала также одним из главных европейских центров криптобирж и поставщиков услуг виртуальных активов (VASP).
30 июня 2022 года Сейм Литовской Республики принял пакет поправок к Закону о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма (Закон AML). Цель поправок к Закону AML — упорядочить правовое регулирование виртуальных активов и в определённой степени повысить порог входа для поставщиков криптовалютных услуг, что должно улучшить качество, прозрачность и надёжность услуг криптобирж и кастодиального хранения в стране.
Прежде всего, поправки уточнили определение виртуальной валюты. В соответствии с литовским законодательством о противодействии отмыванию денег этот термин охватывает все криптовалюты и большинство видов токенов и определяется следующим образом:
Виртуальная валюта — определение по Закону AML
Виртуальная валюта — это инструмент, имеющий цифровую стоимость, но не обладающий юридическим статусом валюты или денег, не выпущенный и не гарантированный центральным банком или иным государственным органом и не обязательно привязанный к валюте, однако признаваемый физическими или юридическими лицами средством обмена и способный передаваться, храниться, продаваться, обмениваться, инвестироваться и использоваться для расчётов электронным способом.
Новые требования к криптокомпаниям и VASP в Литве
Поправки к Закону AML также ввели дополнительные требования для криптовалютных компаний, предоставляющих услуги обмена и кастодиального хранения криптоактивов, — то есть для обеих категорий VASP: операторов обмена виртуальных валют и операторов депозитарных (кастодиальных) кошельков. Основные положения приведены ниже.
Уставный капитал криптокомпании в Литве
Юридическое лицо, учреждённое в Литовской Республике и намеренное осуществлять деятельность оператора обмена виртуальных валют и/или оператора депозитарных кошельков, должно иметь зарегистрированный уставный капитал не менее EUR 125,000.
Местный AML-офицер / MLRO для литовского VASP
Юридическое лицо, начавшее деятельность в качестве оператора обмена виртуальных валют и/или оператора депозитарных кошельков, должно иметь руководителя высшего звена, постоянно проживающего в Литве, а также назначить местного AML-офицера (MLRO), ответственного за соблюдение требований по противодействию отмыванию денег.
Обслуживание литовского рынка
Литовский VASP не должен предоставлять услуги исключительно клиентам из другой страны или ориентироваться на рынок другой страны в такой степени, при которой его деятельность в Литовской Республике с учётом бизнес-модели компании может считаться формальной и несущественной.
Как привести криптокомпанию в соответствие с новыми требованиями FNTT
FNTT (Служба расследования финансовых преступлений), осуществляющая надзор за литовскими VASP, установила переходный период. Криптокомпании, получившие криптолицензию в Литве — то есть зарегистрированные в качестве оператора обмена виртуальных валют и/или оператора депозитарных кошельков — до 1 ноября 2022 года, должны были привести свою деятельность в соответствие с новыми требованиями не позднее 31 декабря 2022 года и могли продолжать работу без ограничений в течение переходного периода.
Регистрация уставного капитала
Криптовалютные компании, работающие в данной юрисдикции, должны сформировать уставный капитал не менее EUR 125,000 путём внесения средств на расчётный счёт компании, после чего увеличение уставного капитала необходимо зарегистрировать в литовском Реестре юридических лиц и отразить в регистрационной карточке компании.
Литовское корпоративное право допускает поэтапное внесение уставного капитала: на начальном этапе уплачивается 25% заявленной суммы, а оставшиеся 75% должны быть внесены в течение одного календарного года.
Наём местного MLRO
Все действующие литовские криптобиржи и поставщики кастодиальных кошельков должны не позднее 31 декабря 2022 года принять в штат местного AML-офицера / MLRO, заключить с ним трудовой договор и уведомить FNTT о назначении. Наша команда может оказать HR-поддержку в подборе квалифицированного MLRO для вашей функции compliance среди местных резидентов, оформлении трудовых отношений, их регистрации в налоговом органе и SODRA, а также уведомлении FNTT.
Что произойдёт при игнорировании требований FNTT?
Последствия несоблюдения требований
Криптокомпания, не выполнившая новые требования Закона AML до 31 декабря 2022 года, будет исключена из списка FNTT операторов обмена виртуальных валют и/или операторов депозитарных кошельков и потеряет право предоставлять криптоуслуги с 1 января 2023 года.
Помощь в адаптации к новым требованиям FNTT
Наши эксперты готовы помочь адаптировать ваш криптопроект и привести криптовалютную компанию в соответствие с новыми требованиями FNTT: внести и зарегистрировать уставный капитал, найти и нанять квалифицированного MLRO, а также решить другие вопросы, возникающие при адаптации компании к изменениям Закона AML.
Остаётся ли Литва привлекательной юрисдикцией для криптопроектов?
Да. Литва остаётся одной из наиболее актуальных и эффективных юрисдикций для криптовалютной деятельности, а также услуг обмена и кастодиального хранения криптоактивов, и, вероятно, сохранит этот статус надолго.
Причина в том, что местное регулирование криптовалют остаётся одним из самых простых, понятных и либеральных в Европе. Закон AML не налагает на участников криптовалютного рынка дополнительных AML/KYC-обязанностей, которые излишне усложняли бы или бюрократизировали внутренние процессы криптокомпании. В этом смысле государственную политику Литвы в отношении криптоактивов, её законодательство AML/CFT и практику FNTT можно считать ориентиром для других европейских государств.
Описанные выше изменения — повышение уставного капитала (при этом на начальном этапе вносится лишь 25% от требуемых EUR 125,000) и привлечение местного MLRO (в Литве достаточно квалифицированных AML-специалистов) — не являются чрезмерными или обременительными, и средний участник местного рынка криптоуслуг может внедрить их без особых трудностей.
Если вас интересует регистрация криптокомпании в Литве и получение VASP-лицензии или вы хотите узнать больше об изменениях в литовском AML-законодательстве, свяжитесь с нашими консультантами по телефону, электронной почте или через форму обратной связи на сайте. Подробная информация о криптолицензии в Литве доступна на специальной странице нашего сайта.
