Az elmúlt öt évben Litvániában gyorsan fejlődött a pénzügyi és fizetési szolgáltatások ágazata, és az ország mára Európa egyik vezető fintech központjává vált. A modern pénzügyi technológia nehezen képzelhető el kriptovaluták és más blokkláncalapú termékek nélkül, ezért Litvánia fokozatosan a kriptotőzsdék és virtuális eszközszolgáltatók (VASP-k) egyik fő európai központjává is vált.
2022. június 30-án a Litván Köztársaság parlamentje elfogadta a pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás megelőzéséről szóló törvény (AML-törvény) módosításainak csomagját. Az AML-törvény módosításainak célja a virtuális eszközök jogi keretének rendezése, valamint a kriptovaluta-szolgáltatók piacra lépési küszöbének bizonyos mértékű emelése, ami javíthatja az országban működő kriptotőzsdei és letétkezelési szolgáltatások minőségét, átláthatóságát és megbízhatóságát.
A módosítások mindenekelőtt pontosították a virtuális valuta fogalmát. A litván pénzmosás elleni jogszabály szerint a kifejezés valamennyi kriptovalutát és a tokenek legtöbb típusát magában foglalja, meghatározása pedig a következő:
Virtuális valuta – az AML-törvény szerinti fogalom
A virtuális valuta olyan digitális értékkel rendelkező eszköz, amely nem rendelkezik valuta vagy pénz jogi státuszával, amelyet nem központi bank vagy más állami szerv bocsát ki vagy garantál, és nem feltétlenül kapcsolódik valamely valutához, de amelyet természetes vagy jogi személyek csereeszközként elfogadnak, és elektronikusan átruházható, tárolható, eladható, átváltható, befektethető és fizetési célra felhasználható.
Új követelmények a litván kriptovállalatok és VASP-k számára
Az AML-törvény módosításai további követelményeket vezettek be a kriptoeszköz-váltási és letétkezelési szolgáltatást nyújtó kriptovaluta-vállalatok, vagyis a VASP-k mindkét kategóriája – a virtuálisvaluta-váltók és a letétkezelő pénztárcaszolgáltatók – számára. A főbb rendelkezéseket az alábbiak ismertetik.
Litván kriptovállalat jegyzett tőkéje
A Litván Köztársaságban alapított olyan jogi személynek, amely virtuálisvaluta-váltóként és/vagy letétkezelő pénztárcaszolgáltatóként kíván működni, legalább 125 000 EUR összegű jegyzett tőkével kell rendelkeznie.
Helyi AML-felelős / MLRO litván VASP számára
A virtuálisvaluta-váltóként és/vagy letétkezelő pénztárcaszolgáltatóként működését megkezdő jogi személynek Litvániában állandó lakóhellyel rendelkező felsővezetővel kell rendelkeznie, és helyi, a pénzmosás elleni megfelelésért felelős AML-felelőst (MLRO-t) kell kineveznie.
A litván piac kiszolgálása
A litván VASP nem nyújthatja szolgáltatásait kizárólag más ország ügyfeleinek, és nem összpontosíthat olyan mértékben egy másik ország piacára, hogy üzleti modellje alapján a Litván Köztársaságban végzett tevékenysége formálisnak és lényegtelennek minősüljön.
Hogyan feleljen meg egy kriptovállalat az új FNTT-követelményeknek?
A litván VASP-kat felügyelő FNTT (Pénzügyi Bűnügyi Nyomozó Szolgálat) átmeneti időszakot határozott meg. Azoknak a kriptovállalatoknak, amelyek 2022. november 1. előtt szereztek litván kriptoengedélyt – vagyis virtuálisvaluta-váltóként és/vagy letétkezelő pénztárcaszolgáltatóként regisztráltak –, legkésőbb 2022. december 31-ig kell megfelelniük az új követelményeknek; az átmeneti időszak alatt korlátozás nélkül folytathatják tevékenységüket.
A jegyzett tőke bejegyzése
A joghatóságban működő kriptovaluta-vállalatoknak legalább 125 000 EUR összegű jegyzett tőkét kell képezniük az összeg vállalat folyószámlájára történő befizetésével. Ezt követően a jegyzett tőke emelését be kell jegyeztetni a litván jogi személyek nyilvántartásában, és annak szerepelnie kell a vállalat nyilvántartási kivonatán.
A litván társasági jog lehetővé teszi a jegyzett tőke részletekben történő befizetését: a kezdeti szakaszban a bejelentett összeg 25%-át kell befizetni, a fennmaradó 75%-ot pedig egy naptári éven belül.
Helyi MLRO alkalmazása
Minden aktív litván kriptotőzsdének és letétkezelő pénztárcaszolgáltatónak legkésőbb 2022. december 31-ig helyi AML-felelőst / MLRO-t kell alkalmaznia, vele munkaszerződést kell kötnie, és a kinevezésről értesítenie kell az FNTT-t. Csapatunk HR-támogatást nyújt: segít képzett MLRO-t találni a helyi lakosok közül a megfelelési funkcióhoz, formalizálni a munkaviszonyt, bejelenteni azt az adóhatóságnál és a SODRA-nál, valamint értesíteni az FNTT-t.
Mi történik az FNTT-követelmények figyelmen kívül hagyásakor?
A meg nem felelés következményei
Az a kriptovállalat, amely 2022. december 31-ig nem teljesíti az AML-törvény új követelményeit, lekerül az FNTT virtuálisvaluta-váltókat és/vagy letétkezelő pénztárcaszolgáltatókat tartalmazó listájáról, és 2023. január 1-jétől elveszíti kriptoszolgáltatások nyújtására való jogosultságát.
Segítség az új FNTT-követelményekhez való alkalmazkodásban
Szakértőink készen állnak arra, hogy segítsenek kriptoprojektjének átalakításában és kriptovaluta-vállalatának az új FNTT-követelményekhez igazításában: a jegyzett tőke befizetésében és bejegyzésében, képzett MLRO felkutatásában és alkalmazásában, valamint az AML-törvény módosításaihoz igazodás során felmerülő egyéb kérdések megoldásában.
Litvánia továbbra is vonzó joghatóság a kriptoprojektek számára?
Igen. Litvánia továbbra is az egyik legrelevánsabb és leghatékonyabb joghatóság a kriptoorientált tevékenységek, valamint a kriptoeszköz-váltási és letétkezelési szolgáltatások számára, és valószínűleg hosszú ideig az is marad.
Ennek oka, hogy a helyi kriptoszabályozás továbbra is Európa egyik legegyszerűbb, legátláthatóbb és legliberálisabb rendszere. Az AML-törvény nem ír elő a kriptovaluta-piaci szereplők számára olyan további AML/KYC-kötelezettségeket, amelyek szükségtelenül terhelnék vagy bürokratizálnák egy kriptovállalat belső folyamatait. Ebben az értelemben a litván állam kriptoeszközökkel kapcsolatos politikája, AML/CFT-jogszabályai és az FNTT gyakorlata más európai államok számára is viszonyítási pontnak tekinthető.
A fent ismertetett változások – a magasabb jegyzett tőke, amelynél a szükséges 125 000 EUR-nak kezdetben csak 25%-át kell befizetni, valamint egy helyi MLRO bevonása (Litvániában sok képzett AML-szakember van) – sem túlzottak, sem megterhelők, és a helyi kriptoszolgáltatási piac átlagos szereplője különösebb nehézség nélkül teljesítheti őket.
Ha érdekli egy litván kriptovállalat bejegyzése és VASP-engedély megszerzése, vagy többet szeretne megtudni a litván AML-jogszabályok változásairól, kérjük, forduljon tanácsadóinkhoz telefonon, e-mailben vagy weboldalunk visszajelzési űrlapján keresztül. A litván kriptoengedélyről további részleteket weboldalunk külön oldalán talál.
