Kriptoengedély Észtországban

Kriptovaluta-engedély Észtországban

2017 óta kriptoprojektek támogatására és vállalatok kriptoengedélyhez jutásának elősegítésére szakosodtunk. Széles körű ismeretekkel és szakértelemmel rendelkezünk a kereskedelmi jog, a pénzügyek és az AML/CFT területén.

Az észtországi kriptoengedély megszerzése hatékony megoldás arra, hogy blokklánc-startupja beléphessen az EU jogi keretei közé.

Észt virtuáliseszköz-szolgáltatói engedély (VASP) megszerzése

Professzionális tanácsadókból, jogászokból és könyvelőkből álló csapatunk jelentős tapasztalattal rendelkezik a kereskedelmi jog és a pénzügyek területén. 2017 óta nyújtunk támogatási szolgáltatásokat kriptovállalatok és blokkláncprojektek számára Észtországban és az EU-ban. Azóta több mint 300 ügyfelünket segítettük hozzá kriptoengedély megszerzéséhez, és támogattuk kriptoprojektjeik belépését az EU jogi keretei közé. Mindig naprakészek vagyunk a kriptovaluták és a blokklánc legújabb trendjeivel kapcsolatban, és a legösszetettebb problémák megoldásában is jártasak vagyunk.

• Felügyeleti hatóság:
  • Pénzügyi Hírszerző Egység (FIU)
• Jogszabályok:
  • A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló törvény (RahaPTS)
  • Az Európai Parlament 2015/849 irányelve (4. pénzmosás elleni irányelv, 4AMLD)
  • Az Európai Parlament 2018/843 irányelve (5. pénzmosás elleni irányelv, 5AMLD)
  • Az EP és az EU Tanácsának 2020/593 rendelettervezete (a kriptoeszközök piacairól szóló rendelet, MiCA)

A virtuális eszközök és a kriptoszektor szabályozása Észtországban

Észtország 27.11.2017-én, az Európai Parlament és az EU Tanácsának 2015/849 irányelve alapján elfogadta a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló törvényt (RahaPTS). A fent említett jogszabály bevezette a „virtuális eszközök” fogalmát:

A fenti meghatározás szerint a kriptovaluták és különböző tokenek (értékpapír-tokenek, eszközfedezetű tokenek, egyes felhasználási tokenek és egyedi, nem helyettesíthető tokenek) virtuális eszközöknek minősíthetők.

A kriptovaluta-projektekkel szembeni követelmények

A hatályos észt jogszabályok magas követelményeket támasztanak a kriptovállalatokkal és a blokkláncipar más szereplőivel szemben, és különleges előírásokat határoznak meg a jegyzett tőke, az igazgatók és más alkalmazottak képesítése, a belső AML/CFT-algoritmusok, az IT- és fizetési megoldások, valamint az egyéb belső folyamatok és üzleti tevékenységek tekintetében.

• A kriptovállalat jegyzett tőkéje100 000 EURO, ha a nyújtott szolgáltatások „virtuálisvaluta-átváltás”, „virtuálisvaluta-tárca” és/vagy „ICO és virtuálisvaluta-ajánlat megszervezése”;250 000 EURO, ha a nyújtott szolgáltatás kizárólag „virtuálisvaluta-átutalás”, vagy azt a fent említett szolgáltatásokkal együtt nyújtják.

• Vezetőség és kedvezményezettekAz igazgatóságnak mint a vállalat irányító szervének Észtországban kell működnie;A vállalat igazgatóinak, részvényeseinek és tényleges tulajdonosainak (UBOs) kifogástalan üzleti hírnévvel és büntetlen előélettel kell rendelkezniük;Minden igazgatósági tagnak felsőfokú végzettséggel (bármely területen), valamint legalább kétéves tapasztalattal kell rendelkeznie olyan területeken, mint a pénzügy, a jog, a számvitel, a könyvvizsgálat, az IT, illetve a köz- vagy közigazgatás;Egy igazgatósági tag egyidejűleg legfeljebb két kriptovállalatnál töltheti be ezt a tisztséget;Az igazgatósági tag jogosult AML-tisztviselőként eljárni, de csak azokban a vállalatokban, amelyeknél egyidejűleg igazgatósági tag is.

• AML-tisztviselő (megfelelőségi tisztviselő)Az AML-tisztviselőnek kifogástalan üzleti hírnévvel, valamint az AML/CFT területén szükséges szakértelemmel, tudással és tapasztalattal kell rendelkeznie;Az AML-tisztviselő jelöltségét a felügyeleti hatósággal (FIU) ellenőriztetni kell, amely jogosult a jelöltet szakértelmének ellenőrzése céljából interjúra behívni;Az AML-tisztviselői pozíciót csak olyan jelöltek tölthetik be, akiknek állandó munkavégzési helye Észtországban van;Az AML-tisztviselő csak egy kriptovállalatnál töltheti be ezt a tisztséget.

• A tevékenység helye és az irodaA kriptovaluta-vállalat üzleti tevékenységének helye vagy központi irodája Észtországban kell legyen;A vállalat irodájának meg kell felelnie a nyújtott szolgáltatások jellegének és terjedelmének;A VASP köteles biztosítani, hogy a felügyeleti hatóságok a vállalat irodájában hozzáférjenek a tárolt adatokhoz és dokumentumokhoz.

• IT-rendszerek és -megoldásokA VASP köteles tájékoztatni a felügyeleti hatóságot az üzleti tevékenység folytatásához és az alapvető szolgáltatások nyújtásához szükséges IT-rendszerekről, valamint egyéb technológiai eszközökről és megoldásokról; ideértve az ügyfelek eszközeinek védelmét biztosító biztonsági intézkedések leírását, továbbá az üzletmenet-folytonosságot és a vállalat megfelelő technikai szervezettségét garantáló megoldások felsorolását;A fent említett információkon túl a felügyeleti hatóság számára be kell mutatni azon IT-rendszerek és egyéb technológiai megoldások leírását, amelyekkel a VASP biztosítja a „Travel Rule” követelményeinek való megfelelést, azonosítja az ügyfelet és annak tényleges tulajdonosait; meghatározza a kockázati szinteket; átvilágítja és nyomon követi a tevékenységeket; követi és alkalmazza a nemzetközi szankciókat, valamint figyelemmel kíséri az ügyfelekkel fennálló üzleti kapcsolatokat.

• KönyvvizsgálatA kriptovállalatok kötelesek éves beszámolóikat könyvvizsgálatnak alávetni, hogy biztosítsák a közintézményeknek benyújtott pénzügyi információk megbízhatóságát és átláthatóságát;A vállalatnak hites könyvvizsgálót kell kijelölnie, vagy megállapodást kell kötnie egy, a vonatkozó szolgáltatások nyújtására jogosult könyvvizsgáló társasággal.

• Belső ellenőrzés és auditA VASP köteles belső auditokat végezni annak biztosítására, hogy a vállalat, vezetői és alkalmazottai tevékenysége ne legyen ellentétes a hatályos jogszabályokkal, a felügyeleti hatóság utasításaival, a belső szabályzatokkal, a hatályos szerződésekkel és megállapodásokkal, valamint az általános üzleti szokásokkal;A belső audit elvégzésére a vállalatnak megfelelő szakértelemmel rendelkező belső auditort kell kineveznie. A belső auditornak nem kell a vállalat alkalmazottjának lennie, külső fél is lehet.

• A kriptovállalat üzleti terveTervezett tevékenységek, szolgáltatások, termékek és azok várható volumene;Üzleti stratégia, fő versenytársak és becsült piaci részesedés;Leendő ügyfelek, beleértve az észtországi és más országokbeli lakosok becsült számát;Becsült bevételek és kiadások, a vállalat tevékenységi területei szerinti bontásban;A vállalat saját forrásai és jegyzett tőkéje;A szolgáltatásnyújtás során keletkező kötelezettségek;Tervezett mérlegek és pénzügyi mutatók, beleértve a bevételeket, kiadásokat, nyereséget és pénzforgalmat, valamint e mutatók indoklását;Kockázatértékelés, továbbá a kockázatkezelés alapelvei és stratégiái;A vállalat üzleti tevékenysége során igénybe vett partnerek, közvetítők vagy harmadik fél által nyújtott szolgáltatások;Egyéb fontos körülmények és kivételek.

A kriptovalutákkal végzett tevékenységhez szükséges engedély megszerzésének szakaszai

Ahhoz, hogy egy projekt kriptoengedélyt szerezzen, és a kérelem jóváhagyásáig a teljes folyamat során támogatást kapjon, meg kell felelnie a hatályos jogszabályokban előírt szigorú feltételeknek és a felügyeleti hatóságok követelményeinek, valamint figyelmet kell fordítania a különböző részletekre és sajátosságokra.

A kriptovaluta-engedély megszerzésének folyamata a következő szakaszokra osztható:

1. 1

   Cégalapítás Észtországban

   A cégbejegyzés az első lépés az észtországi kriptoengedély megszerzésére irányuló szándék megvalósítása felé. A vállalat személyesen vagy távolról, meghatalmazás vagy e‑Residency kártya segítségével jegyezhető be. A jogi személy alapítási eljárása legfeljebb 5 munkanapot vesz igénybe.

2. 2

   Adminisztratív számla megnyitása

   A kriptovállalatnak adminisztratív számlára (IBAN) van szüksége a jegyzett tőke befizetéséhez és üzleti tevékenységének folytatásához. A számla banknál vagy az EU-ban bejegyzett fizetési rendszeren (EMI vagy PSP) keresztül nyitható meg.

3. 3

   A jegyzett tőke bejegyzése és befizetése

   A jegyzett tőke összegét (€100 000 vagy €250 000) a tulajdonosoknak be kell fizetniük a vállalat folyószámlájára. A banknak vagy a fizetési rendszernek aláírással és pecséttel ellátott megfelelő dokumentum kiállításával kell igazolnia a pénzátutalást. A következő lépés a jegyzett tőke hozzájárulásának bejegyzése az Észt Kereskedelmi Nyilvántartásba.

4. 4

   Iroda keresése

   A kriptoengedély kérelmezésekor a felügyeleti hatóság számára be kell nyújtani egy olyan irodahelyiség bérleti szerződésének másolatát, amely megfelel a kriptovaluta-projekt üzleti modelljének és a nyújtandó szolgáltatások várható volumenének.

5. 5

   Helyi igazgató kinevezése

   A hatályos jogszabályok előírják, hogy a kriptovállalat igazgatósági tagjainak Észtországban kell tartózkodniuk, ami azt jelenti, hogy legalább egy helyi tagnak (igazgatónak) kell lennie. Ha az áttelepülés nem észszerű döntés kriptoprojektje vezetése számára, be kell vonnia egy Észtországban lakóhellyel rendelkező igazgatósági tagot. Segítünk megtalálni a megfelelő jelöltet, aki teljesíti a felügyeleti hatóság valamennyi követelményét.

6. 6

   A teljes belső dokumentáció elkészítése és az AML/CFT-algoritmusok bevezetése

   A VASP-tevékenység alapvető eleme a nemzetközi elvek és az AML/KYC-szabványok szigorú betartása. A vállalatnak az üzleti modelljéhez illeszkedő, átfogó szabályrendszert és AML/CFT-algoritmusokat kell kidolgoznia. E szabályoknak ki kell terjedniük többek között az ügyfél-azonosítási eljárásra, az ügyfelek tevékenységének átvilágítására és nyomon követésére, a kockázatértékelésre, a kockázatkezelési politikára, a vállalat kockázati étvágyának leírására és a belső ellenőrzési eljárásokra. Az AML/CFT-intézkedések hatékony és folyamatos alkalmazása érdekében a vállalatnak megfelelő IT-megoldásokat kell bevezetnie, amelyek lehetővé teszik az ügyfelek automatizált azonosítását, valamint a tranzakciók és a vállalat ügyfeleihez kapcsolódó körülmények átvilágítását és nyomon követését.

7. 7

   Az infrastruktúra előkészítése

   Az üzleti működéshez és a kriptovaluta-átváltási tranzakciók végrehajtásához elő kell készíteni és konfigurálni kell a megfelelő infrastruktúrát: adminisztratív számlát kell nyitni egy banknál vagy fizetési rendszeren keresztül (SWIFT, SEPA), vállalati számlát kell létrehozni egy megbízható kriptotőzsdei platformon, be kell állítani a tranzakciók automatizált könyvelését, biztosítani kell az ügyfelekre és tranzakcióikra vonatkozó információk gyűjtését és biztonságos tárolását, be kell vezetni a vállalat üzleti modelljének megfelelő CRM-rendszert, és kommunikációs csatornákat kell kialakítani az ügyfelekkel. Emellett ki kell dolgozni a vállalat várható üzletmenetéhez kapcsolódó egyéb szempontokat is.

8. 8

   Szakemberek felvétele

   A jogszabályi követelmények teljesítése és a blokkláncprojekt tevékenységének átláthatósága érdekében a vállalatnak képesített könyvvizsgálót vagy könyvvizsgáló társaságot, valamint külső belső auditort kell megbíznia. Érdemes továbbá Észtországban lakóhellyel rendelkező junior irodai munkatársak (AML-szakértők, ügyfélszolgálati munkatársak stb.) felvételét is megfontolni.

9. 9

   Engedélykérelem és felügyeleti hatóságok

   Az észtországi kriptovaluta-vállalat létrehozásának utolsó lépése az engedélykérelem benyújtása a Pénzügyi Hírszerző Egységhez, valamint az elbírálási folyamat szoros nyomon követése.

Tanácsadóink és jogászaink a fent említett valamennyi lépésben támogatást és segítséget nyújtanak, felkészítik kriptostartupját az engedély megszerzésére, és a teljes folyamat során továbbra is segítik Önt.