Τα τελευταία πέντε χρόνια, ο τομέας χρηματοοικονομικών και πληρωμών στη Λιθουανία αναπτύχθηκε ραγδαία και σήμερα η χώρα έχει εδραιωθεί ως ένα από τα κορυφαία ευρωπαϊκά κέντρα fintech. Η σύγχρονη χρηματοοικονομική τεχνολογία δύσκολα νοείται χωρίς κρυπτονομίσματα και άλλα προϊόντα βασισμένα σε blockchain, επομένως σταδιακά η Λιθουανία έγινε επίσης ένας από τους κύριους ευρωπαϊκούς κόμβους για ανταλλακτήρια κρύπτο και παρόχους υπηρεσιών εικονικών περιουσιακών στοιχείων (VASP).
Στις 30 Ιουνίου 2022, το Seimas της Δημοκρατίας της Λιθουανίας ενέκρινε πακέτο τροποποιήσεων στον Νόμο για την Πρόληψη της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες και της Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας (AML Act). Σκοπός των τροποποιήσεων του AML Act είναι η τακτοποίηση του νομικού πλαισίου για τα εικονικά περιουσιακά στοιχεία και η, σε ορισμένο βαθμό, αύξηση του ορίου εισόδου για παρόχους υπηρεσιών κρυπτονομισμάτων, ώστε να βελτιωθούν η ποιότητα, η διαφάνεια και η αξιοπιστία των υπηρεσιών ανταλλαγής και θεματοφυλακής κρύπτο στη χώρα.
Καταρχάς, οι τροποποιήσεις αποσαφήνισαν τον ορισμό του εικονικού νομίσματος. Σύμφωνα με τη λιθουανική νομοθεσία κατά της νομιμοποίησης εσόδων, ο όρος καλύπτει όλα τα κρυπτονομίσματα και τους περισσότερους τύπους token και ορίζεται ως εξής:
Εικονικό νόμισμα – ορισμός βάσει του AML Act
Εικονικό νόμισμα είναι ένα μέσο με ψηφιακή αξία, το οποίο όμως δεν έχει το νομικό καθεστώς νομίσματος ή χρήματος, δεν εκδίδεται ούτε εγγυάται από κεντρική τράπεζα ή άλλη δημόσια αρχή και δεν συνδέεται κατ’ ανάγκην με νόμισμα, αλλά αναγνωρίζεται από φυσικά ή νομικά πρόσωπα ως μέσο ανταλλαγής και μπορεί να μεταβιβάζεται, να αποθηκεύεται, να πωλείται, να ανταλλάσσεται, να επενδύεται και να χρησιμοποιείται για ηλεκτρονικές πληρωμές.
Νέες απαιτήσεις για εταιρείες κρύπτο και VASP στη Λιθουανία
Οι τροποποιήσεις του AML Act εισήγαγαν επίσης πρόσθετες απαιτήσεις για εταιρείες κρυπτονομισμάτων που παρέχουν υπηρεσίες ανταλλαγής και θεματοφυλακής κρυπτοπεριουσιακών στοιχείων — δηλαδή και για τις δύο κατηγορίες VASP: φορείς ανταλλαγής εικονικού νομίσματος και φορείς πορτοφολιών εικονικού νομίσματος σε θεματοφυλακή. Οι βασικές διατάξεις παρατίθενται παρακάτω.
Μετοχικό κεφάλαιο εταιρείας κρύπτο στη Λιθουανία
Νομικό πρόσωπο που έχει συσταθεί στη Δημοκρατία της Λιθουανίας και σκοπεύει να δραστηριοποιηθεί ως φορέας ανταλλαγής εικονικού νομίσματος και/ή φορέας πορτοφολιών θεματοφυλακής πρέπει να διαθέτει καταβεβλημένο μετοχικό κεφάλαιο τουλάχιστον EUR 125,000.
Τοπικός υπεύθυνος AML / MLRO για λιθουανικό VASP
Νομικό πρόσωπο που άρχισε να δραστηριοποιείται ως φορέας ανταλλαγής εικονικού νομίσματος και/ή φορέας πορτοφολιών θεματοφυλακής πρέπει να διαθέτει ανώτερο διευθυντικό στέλεχος με μόνιμη κατοικία στη Λιθουανία και να ορίσει τοπικό υπεύθυνο AML (MLRO), αρμόδιο για τη συμμόρφωση κατά της νομιμοποίησης εσόδων.
Εξυπηρέτηση της λιθουανικής αγοράς
Λιθουανικό VASP δεν επιτρέπεται να παρέχει τις υπηρεσίες του αποκλειστικά σε πελάτες άλλης χώρας ούτε να εστιάζει στην αγορά άλλης χώρας σε τέτοιο βαθμό ώστε, βάσει του επιχειρηματικού μοντέλου της εταιρείας, η δραστηριότητά της στη Δημοκρατία της Λιθουανίας να θεωρείται τυπική και επουσιώδης.
Πώς να συμμορφώσετε μια εταιρεία κρύπτο με τις νέες απαιτήσεις της FNTT
Η FNTT (Υπηρεσία Διερεύνησης Οικονομικού Εγκλήματος), η οποία εποπτεύει τα λιθουανικά VASP, όρισε μεταβατική περίοδο. Εταιρείες κρύπτο που έλαβαν άδεια κρύπτο στη Λιθουανία — δηλαδή καταχωρίστηκαν ως φορείς ανταλλαγής εικονικού νομίσματος και/ή φορείς πορτοφολιών θεματοφυλακής — πριν από την 1η Νοεμβρίου 2022, πρέπει να συμμορφωθούν με τις νέες απαιτήσεις το αργότερο έως τις 31 Δεκεμβρίου 2022 και μπορούν να συνεχίσουν τη δραστηριότητά τους χωρίς περιορισμούς κατά τη μεταβατική περίοδο.
Καταχώριση μετοχικού κεφαλαίου
Οι εταιρείες κρυπτονομισμάτων που δραστηριοποιούνται στη δικαιοδοσία πρέπει να σχηματίσουν μετοχικό κεφάλαιο τουλάχιστον EUR 125,000 καταβάλλοντας το ποσό στον τρεχούμενο λογαριασμό της εταιρείας, μετά την οποία η αύξηση του εγκεκριμένου κεφαλαίου πρέπει να καταχωριστεί στο Λιθουανικό Μητρώο Νομικών Προσώπων και να εμφανίζεται στην κάρτα μητρώου της εταιρείας.
Το λιθουανικό εταιρικό δίκαιο επιτρέπει την τμηματική καταβολή εισφορών στο μετοχικό κεφάλαιο: 25% του δηλωμένου ποσού καταβάλλεται στο αρχικό στάδιο και το υπόλοιπο 75% πρέπει να καταβληθεί εντός ενός ημερολογιακού έτους.
Πρόσληψη τοπικού MLRO
Όλα τα ενεργά λιθουανικά ανταλλακτήρια κρύπτο και οι πάροχοι πορτοφολιών θεματοφυλακής πρέπει να εντάξουν στο προσωπικό τους τοπικό υπεύθυνο AML / MLRO το αργότερο έως τις 31 Δεκεμβρίου 2022, να συνάψουν μαζί του σύμβαση εργασίας και να ενημερώσουν τη FNTT για τον διορισμό. Η ομάδα μας μπορεί να παρέχει υποστήριξη HR για την εύρεση κατάλληλου MLRO για τη λειτουργία συμμόρφωσής σας μεταξύ τοπικών κατοίκων, την τυποποίηση της εργασιακής σχέσης, την καταχώρισή της στη φορολογική αρχή και στη SODRA, καθώς και την ενημέρωση της FNTT.
Τι συμβαίνει εάν αγνοηθούν οι απαιτήσεις της FNTT;
Συνέπειες μη συμμόρφωσης
Εταιρεία κρύπτο που δεν συμμορφωθεί με τις νέες απαιτήσεις του AML Act έως τις 31 Δεκεμβρίου 2022 θα διαγραφεί από τον κατάλογο της FNTT με φορείς ανταλλαγής εικονικού νομίσματος και/ή φορείς πορτοφολιών θεματοφυλακής και θα χάσει το δικαίωμα παροχής υπηρεσιών κρύπτο από την 1η Ιανουαρίου 2023.
Βοήθεια προσαρμογής στις νέες απαιτήσεις της FNTT
Οι ειδικοί μας είναι έτοιμοι να σας βοηθήσουν να προσαρμόσετε το έργο κρύπτο σας και να εναρμονίσετε την εταιρεία κρυπτονομισμάτων σας με τις νέες απαιτήσεις της FNTT: καταβολή και καταχώριση μετοχικού κεφαλαίου, εύρεση και πρόσληψη κατάλληλου MLRO, καθώς και επίλυση των λοιπών ζητημάτων που προκύπτουν καθώς η εταιρεία προσαρμόζεται στο τροποποιημένο AML Act.
Παραμένει η Λιθουανία ελκυστική δικαιοδοσία για έργα κρύπτο;
Ναι. Η Λιθουανία παραμένει μία από τις πλέον συναφείς και αποτελεσματικές δικαιοδοσίες για δραστηριότητες προσανατολισμένες στα κρύπτο και για υπηρεσίες ανταλλαγής και θεματοφυλακής κρυπτοπεριουσιακών στοιχείων και πιθανότατα θα παραμείνει έτσι για πολύ καιρό.
Ο λόγος είναι ότι η τοπική ρύθμιση κρύπτο παραμένει από τις απλούστερες, σαφέστερες και πιο φιλελεύθερες στην Ευρώπη. Το AML Act δεν επιβάλλει στους συμμετέχοντες στην αγορά κρυπτονομισμάτων πρόσθετες υποχρεώσεις AML/KYC που θα επιβάρυναν ή θα γραφειοκρατικοποιούσαν αχρείαστα τις εσωτερικές διαδικασίες μιας εταιρείας κρύπτο. Υπό αυτή την έννοια, η λιθουανική κρατική πολιτική για τα κρυπτοπεριουσιακά στοιχεία, η νομοθεσία της AML/CFT και η πρακτική της FNTT μπορούν να θεωρηθούν σημείο αναφοράς για άλλα ευρωπαϊκά κράτη.
Οι αλλαγές που περιγράφονται παραπάνω — το υψηλότερο εγκεκριμένο κεφάλαιο (με καταβολή μόνο του 25% των απαιτούμενων EUR 125,000 στο αρχικό στάδιο) και η συμμετοχή τοπικού MLRO (η Λιθουανία διαθέτει πολλούς καταρτισμένους ειδικούς AML) — δεν είναι ούτε υπερβολικές ούτε επαχθείς και ένας μέσος συμμετέχων στην τοπική αγορά υπηρεσιών κρύπτο μπορεί να τις εφαρμόσει χωρίς ιδιαίτερη δυσκολία.
Εάν ενδιαφέρεστε να καταχωρίσετε εταιρεία κρύπτο στη Λιθουανία και να λάβετε άδεια VASP ή θέλετε να μάθετε περισσότερα για τις αλλαγές στη λιθουανική νομοθεσία AML, επικοινωνήστε με τους συμβούλους μας τηλεφωνικά, μέσω e-mail ή μέσω της φόρμας επικοινωνίας στον ιστότοπό μας. Περισσότερες λεπτομέρειες για την άδεια κρύπτο στη Λιθουανία είναι διαθέσιμες στην ειδική σελίδα του ιστότοπού μας.
