Άδεια κρυπτονομισμάτων στην Εσθονία

Άδεια κρυπτονομισμάτων στην Εσθονία

Από το 2017, ειδικευόμαστε στην υποστήριξη έργων κρυπτονομισμάτων και βοηθάμε εταιρείες να αποκτήσουν άδειες κρυπτονομισμάτων. Διαθέτουμε εκτεταμένες γνώσεις και εξειδίκευση στους τομείς του εμπορικού δικαίου, των χρηματοοικονομικών και του AML/CFT.

Η απόκτηση άδειας κρυπτονομισμάτων στην Εσθονία αποτελεί μια αποτελεσματική λύση που βοηθά τη νεοφυή επιχείρησή σας στον χώρο του blockchain να ενταχθεί στο νομικό πλαίσιο της ΕΕ.

Απόκτηση εσθονικής άδειας παρόχου υπηρεσιών εικονικών περιουσιακών στοιχείων (VASP)

Είμαστε μια ομάδα επαγγελματιών συμβούλων, δικηγόρων και λογιστών με μεγάλη εμπειρία στο εμπορικό δίκαιο και τα χρηματοοικονομικά. Από το 2017 παρέχουμε υπηρεσίες υποστήριξης σε εταιρείες κρυπτονομισμάτων και έργα blockchain στην Εσθονία και την ΕΕ. Έκτοτε, έχουμε υποστηρίξει περισσότερους από 300 πελάτες μας στην απόκτηση άδειας κρυπτονομισμάτων και έχουμε βοηθήσει τα έργα τους να ενταχθούν στο νομικό πλαίσιο της ΕΕ. Παρακολουθούμε πάντοτε τις τελευταίες τάσεις στους τομείς των κρυπτονομισμάτων και του blockchain και διαθέτουμε την κατάλληλη εξειδίκευση για την επίλυση ακόμη και των πιο σύνθετων προβλημάτων.

• Ρυθμιστική αρχή:
  • Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών (FIU)
• Νομοθετικές πράξεις:
  • Νόμος για την Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες και την Πρόληψη της Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας (RahaPTS)
  • Οδηγία 2015/849 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου (4η Οδηγία για την Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες, 4AMLD)
  • Οδηγία 2018/843 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου (5η Οδηγία για την Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες, 5AMLD)
  • Σχέδιο κανονισμού 2020/593 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της ΕΕ (Κανονισμός για τις Αγορές Κρυπτοστοιχείων, MiCA)

Ρύθμιση των εικονικών περιουσιακών στοιχείων και των κρυπτονομισμάτων στην Εσθονία

Στις 27.11.2017, η Εσθονία θέσπισε τον Νόμο για την Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες και την Πρόληψη της Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας (RahaPTS), βάσει της Οδηγίας 2015/849 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της ΕΕ. Με την προαναφερθείσα νομοθετική πράξη εισήχθη ο ορισμός των «εικονικών περιουσιακών στοιχείων»:

Σύμφωνα με τον παραπάνω ορισμό, τα κρυπτονομίσματα και διάφορα token (token αξιών, token που υποστηρίζονται από περιουσιακά στοιχεία, ορισμένα token χρησιμότητας και μοναδικά μη ανταλλάξιμα token) μπορούν να ταξινομηθούν ως εικονικά περιουσιακά στοιχεία.

Απαιτήσεις για έργα κρυπτονομισμάτων

Η ισχύουσα εσθονική νομοθεσία επιβάλλει υψηλά πρότυπα στις εταιρείες κρυπτονομισμάτων και στους άλλους εκπροσώπους του κλάδου blockchain, καθώς και ειδικές απαιτήσεις όσον αφορά το μετοχικό κεφάλαιο, τα προσόντα των διευθυντών και των λοιπών εργαζομένων, τους εσωτερικούς αλγόριθμους AML/CFT, τις λύσεις πληροφορικής και πληρωμών, καθώς και άλλες εσωτερικές διαδικασίες και επιχειρηματικές δραστηριότητες.

• Μετοχικό κεφάλαιο εταιρείας κρυπτονομισμάτων 100 000 EURO, εάν οι παρεχόμενες υπηρεσίες είναι «ανταλλαγή εικονικών νομισμάτων», «πορτοφόλι εικονικών νομισμάτων» ή/και «ICO και οργάνωση προσφοράς εικονικών νομισμάτων»· 250 000 EURO, εάν η παρεχόμενη υπηρεσία είναι μόνο η «μεταφορά εικονικών νομισμάτων» ή παρέχεται σε συνδυασμό με τις παραπάνω υπηρεσίες.

• Διοίκηση και πραγματικοί δικαιούχοι Το διοικητικό συμβούλιο, ως διοικητικό όργανο της εταιρείας, πρέπει να βρίσκεται στην Εσθονία· Οι διευθυντές, οι μέτοχοι και οι πραγματικοί δικαιούχοι (UBOs) της εταιρείας πρέπει να διαθέτουν άψογη επιχειρηματική φήμη και λευκό ποινικό μητρώο· Όλα τα μέλη του διοικητικού συμβουλίου πρέπει να διαθέτουν ανώτατη εκπαίδευση (σε οποιονδήποτε τομέα) και τουλάχιστον δύο έτη εμπειρίας σε τομείς όπως τα χρηματοοικονομικά, το δίκαιο, η λογιστική, ο έλεγχος, η πληροφορική, η δημόσια ή η διοικητική διαχείριση· Ένα μέλος του διοικητικού συμβουλίου δεν δικαιούται να κατέχει αυτή τη θέση σε περισσότερες από δύο εταιρείες κρυπτονομισμάτων ταυτόχρονα· Ένα μέλος του διοικητικού συμβουλίου δικαιούται να είναι υπεύθυνος AML, αλλά μόνο στις εταιρείες στις οποίες κατέχει ταυτόχρονα θέση μέλους του διοικητικού συμβουλίου.

• Υπεύθυνος AML (υπεύθυνος συμμόρφωσης) Ο υπεύθυνος AML πρέπει να διαθέτει άψογη επιχειρηματική φήμη και την απαιτούμενη επάρκεια, γνώση και εμπειρία στον τομέα AML/CFT· Απαιτείται έλεγχος της υποψηφιότητας του υπευθύνου AML από τη ρυθμιστική αρχή (FIU), η οποία δικαιούται να προσκαλέσει τον υποψήφιο σε συνέντευξη για να εξακριβώσει την επάρκειά του· Τη θέση του υπευθύνου AML μπορούν να αναλάβουν μόνο υποψήφιοι των οποίων ο μόνιμος τόπος εργασίας βρίσκεται στην Εσθονία· Ο υπεύθυνος AML δικαιούται να κατέχει αυτή τη θέση μόνο σε μία εταιρεία κρυπτονομισμάτων.

• Τόπος δραστηριότητας και γραφείο Ο τόπος άσκησης επιχειρηματικής δραστηριότητας ή η κύρια έδρα της εταιρείας κρυπτονομισμάτων πρέπει να βρίσκεται στην Εσθονία· Το γραφείο της εταιρείας πρέπει να ανταποκρίνεται στη φύση και την έκταση των παρεχόμενων υπηρεσιών· Ο VASP υποχρεούται να διασφαλίζει στις εποπτικές αρχές πρόσβαση στα αποθηκευμένα δεδομένα και έγγραφα στο γραφείο της εταιρείας.

• Συστήματα και λύσεις πληροφορικής Ο VASP πρέπει να παρέχει στη ρυθμιστική αρχή πληροφορίες σχετικά με τα συστήματα πληροφορικής και τα άλλα τεχνολογικά εργαλεία και τις λύσεις που απαιτούνται για την άσκηση επιχειρηματικών δραστηριοτήτων και την παροχή βασικών υπηρεσιών, συμπεριλαμβανομένης περιγραφής των μέτρων ασφαλείας που διασφαλίζουν την προστασία των περιουσιακών στοιχείων των πελατών, καθώς και καταλόγου των λύσεων που εγγυώνται την επιχειρηματική συνέχεια και το επίπεδο τεχνικής οργάνωσης της εταιρείας· Πέραν των παραπάνω πληροφοριών, πρέπει να παρέχεται στην εποπτική αρχή περιγραφή των συστημάτων πληροφορικής και των άλλων τεχνολογικών λύσεων μέσω των οποίων ο VASP διασφαλίζει τη συμμόρφωση με τις απαιτήσεις του «Travel Rule», ταυτοποιεί τον πελάτη και τους πραγματικούς δικαιούχους του, καθορίζει τα επίπεδα κινδύνου, ελέγχει και παρακολουθεί τις δραστηριότητες, τηρεί και εφαρμόζει τις διεθνείς κυρώσεις και παρακολουθεί τις επιχειρηματικές σχέσεις με τους πελάτες.

• Έλεγχος Οι εταιρείες κρυπτονομισμάτων υποχρεούνται να διενεργούν έλεγχο των ετήσιων εκθέσεών τους, ώστε να διασφαλίζεται η αξιοπιστία και η διαφάνεια των χρηματοοικονομικών πληροφοριών που παρέχονται στους δημόσιους φορείς· Η εταιρεία πρέπει να διορίσει ελεγκτή από το σώμα ορκωτών ελεγκτών ή να συνάψει συμφωνία με ελεγκτική εταιρεία εξουσιοδοτημένη να παρέχει τις σχετικές υπηρεσίες.

• Εσωτερικός έλεγχος και επιθεώρηση Ο VASP υποχρεούται να διενεργεί εσωτερικούς ελέγχους, ώστε να διασφαλίζει ότι οι δραστηριότητες της εταιρείας, των διευθυντών και των εργαζομένων της δεν αντιβαίνουν στην ισχύουσα νομοθεσία, στις οδηγίες της ρυθμιστικής αρχής, στους εσωτερικούς κανόνες, στις ισχύουσες συμβάσεις και συμφωνίες, καθώς και στις γενικές επιχειρηματικές πρακτικές· Για τη διενέργεια εσωτερικού ελέγχου, η εταιρεία πρέπει να διορίσει εσωτερικό ελεγκτή με την απαιτούμενη επάρκεια. Ο εσωτερικός ελεγκτής δεν είναι απαραίτητο να είναι εργαζόμενος της εταιρείας και μπορεί να είναι τρίτο μέρος.

• Επιχειρηματικό σχέδιο εταιρείας κρυπτονομισμάτων Προγραμματισμένες δραστηριότητες, υπηρεσίες, προϊόντα και αναμενόμενοι όγκοι· Επιχειρηματική στρατηγική, κύριοι ανταγωνιστές και εκτιμώμενο μερίδιο αγοράς· Δυνητικοί πελάτες, συμπεριλαμβανομένου του εκτιμώμενου αριθμού όσων είναι κάτοικοι Εσθονίας και άλλων χωρών· Εκτιμώμενα έσοδα και έξοδα, κατανεμημένα ανά τομέα δραστηριότητας της εταιρείας· Ίδια κεφάλαια και μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας· Υποχρεώσεις που προκύπτουν κατά την παροχή υπηρεσιών· Προβλεπόμενοι ισολογισμοί και χρηματοοικονομικοί δείκτες, συμπεριλαμβανομένων εσόδων, εξόδων, κερδών και ταμειακών ροών, καθώς και αιτιολόγηση των εν λόγω δεικτών· Αξιολόγηση κινδύνων, καθώς και βασικές αρχές και στρατηγικές διαχείρισης κινδύνων· Συνεργάτες, διαμεσολαβητές ή υπηρεσίες τρίτων που χρησιμοποιούνται από την εταιρεία στο πλαίσιο των επιχειρηματικών δραστηριοτήτων της· Άλλα σημαντικά ζητήματα και εξαιρέσεις.

Στάδια απόκτησης άδειας για δραστηριότητες με κρυπτονομίσματα

Για να αποκτήσει ένα έργο άδεια κρυπτονομισμάτων και να υποστηριχθεί καθ’ όλη τη διαδικασία μέχρι την έγκριση της αίτησης, πρέπει να πληροί τις αυστηρές προϋποθέσεις που ορίζονται στην ισχύουσα νομοθεσία, να συμμορφώνεται με τις απαιτήσεις των ρυθμιστικών αρχών και να δίνει προσοχή στις διάφορες λεπτομέρειες και ιδιαιτερότητες.

Η διαδικασία απόκτησης άδειας κρυπτονομισμάτων μπορεί να χωριστεί στα ακόλουθα στάδια:

1. 1

   Σύσταση εταιρείας στην Εσθονία

   Η εγγραφή της εταιρείας είναι το πρώτο βήμα προς την απόκτηση άδειας κρυπτονομισμάτων στην Εσθονία. Μια εταιρεία μπορεί να εγγραφεί αυτοπροσώπως ή εξ αποστάσεως μέσω πληρεξουσίου ή κάρτας e‑Residency. Η διαδικασία σύστασης του νομικού προσώπου διαρκεί έως 5 εργάσιμες ημέρες.

2. 2

   Άνοιγμα λειτουργικού λογαριασμού

   Μια εταιρεία κρυπτονομισμάτων χρειάζεται λειτουργικό λογαριασμό (IBAN) για την κατάθεση του μετοχικού κεφαλαίου και την άσκηση επιχειρηματικών δραστηριοτήτων. Μπορείτε να τον ανοίξετε σε τράπεζα ή μέσω συστήματος πληρωμών (EMI ή PSP) που είναι εγγεγραμμένο στην ΕΕ.

3. 3

   Εγγραφή και κατάθεση μετοχικού κεφαλαίου

   Το ποσό του μετοχικού κεφαλαίου (€100 000 ή €250 000) πρέπει να κατατεθεί από τους ιδιοκτήτες στον τρεχούμενο λογαριασμό της εταιρείας. Η τράπεζα ή το σύστημα πληρωμών πρέπει να επιβεβαιώσει τη μεταφορά των χρημάτων, εκδίδοντας το κατάλληλο έγγραφο με υπογραφή και σφραγίδα. Το επόμενο βήμα είναι η εγγραφή της εισφοράς μετοχικού κεφαλαίου στο Εσθονικό Εμπορικό Μητρώο.

4. 4

   Εύρεση γραφείου

   Κατά την υποβολή αίτησης για άδεια κρυπτονομισμάτων, πρέπει να προσκομιστεί στη ρυθμιστική αρχή αντίγραφο σύμβασης μίσθωσης για χώρο γραφείων που ανταποκρίνεται στο επιχειρηματικό μοντέλο του έργου κρυπτονομισμάτων και στον αναμενόμενο όγκο των παρεχόμενων υπηρεσιών.

5. 5

   Διορισμός τοπικού διευθυντή

   Η ισχύουσα νομοθεσία απαιτεί τα μέλη του διοικητικού συμβουλίου μιας εταιρείας κρυπτονομισμάτων να βρίσκονται στην Εσθονία, πράγμα που σημαίνει ότι πρέπει να υπάρχει τουλάχιστον ένα τοπικό μέλος (διευθυντής). Εάν η μετεγκατάσταση δεν αποτελεί ορθολογική επιλογή για τη διοίκηση του έργου σας, θα πρέπει να εντάξετε στο διοικητικό συμβούλιο ένα μέλος που είναι κάτοικος Εσθονίας. Θα σας βοηθήσουμε να βρείτε κατάλληλο υποψήφιο που πληροί όλες τις απαιτήσεις της ρυθμιστικής αρχής.

6. 6

   Προετοιμασία όλης της εσωτερικής τεκμηρίωσης και εφαρμογή αλγορίθμων AML/CFT

   Θεμελιώδες στοιχείο της δραστηριότητας ενός VASP είναι η αυστηρή τήρηση των διεθνών αρχών και των προτύπων AML/KYC. Η εταιρεία πρέπει να αναπτύξει ένα ολοκληρωμένο σύνολο κανόνων και αλγορίθμων AML/CFT που ανταποκρίνονται στο επιχειρηματικό της μοντέλο. Οι κανόνες αυτοί πρέπει επίσης να περιλαμβάνουν τη διαδικασία ταυτοποίησης πελατών, τη διαδικασία ελέγχου και παρακολούθησης των δραστηριοτήτων τους, την αξιολόγηση κινδύνων, την πολιτική διαχείρισης κινδύνων, περιγραφή της διάθεσης ανάληψης κινδύνου της εταιρείας, τις διαδικασίες εσωτερικού ελέγχου κ.λπ. Για να διασφαλιστεί η αποτελεσματική και αδιάλειπτη εφαρμογή των μέτρων AML/CFT, η εταιρεία πρέπει να υλοποιήσει κατάλληλες λύσεις πληροφορικής που θα επιτρέπουν την αυτοματοποιημένη ταυτοποίηση πελατών, καθώς και τον έλεγχο και την παρακολούθηση συναλλαγών και περιστάσεων που σχετίζονται με τους πελάτες της εταιρείας.

7. 7

   Προετοιμασία υποδομής

   Για τη λειτουργία της επιχείρησης και την εκτέλεση συναλλαγών ανταλλαγής κρυπτονομισμάτων, απαιτείται η προετοιμασία και διαμόρφωση της κατάλληλης υποδομής: άνοιγμα λειτουργικού λογαριασμού σε τράπεζα ή μέσω συστήματος πληρωμών (SWIFT, SEPA), άνοιγμα εταιρικού λογαριασμού σε αξιόπιστη πλατφόρμα ανταλλαγής κρυπτονομισμάτων, διαμόρφωση αυτοματοποιημένης λογιστικής καταγραφής των συναλλαγών, διασφάλιση της συλλογής και ασφαλούς αποθήκευσης πληροφοριών σχετικά με τους πελάτες και τις συναλλαγές τους, υλοποίηση συστήματος CRM που ανταποκρίνεται στο επιχειρηματικό μοντέλο της εταιρείας και δημιουργία διαύλων επικοινωνίας με τους πελάτες. Πρέπει επίσης να διευθετηθούν και άλλες πτυχές που σχετίζονται με την αναμενόμενη επιχειρηματική ροή της εταιρείας.

8. 8

   Πρόσληψη ειδικών

   Για την εκπλήρωση των νομικών απαιτήσεων και τη διασφάλιση της διαφάνειας των δραστηριοτήτων του έργου blockchain, η εταιρεία πρέπει να προσλάβει πιστοποιημένο ελεγκτή/ελεγκτική εταιρεία και εξωτερικό εσωτερικό ελεγκτή. Αξίζει επίσης να εξεταστεί η πρόσληψη κατώτερων υπαλλήλων γραφείου (ειδικών AML, προσωπικού υποστήριξης πελατών κ.λπ.) που είναι κάτοικοι Εσθονίας.

9. 9

   Αίτηση άδειας και ρυθμιστικές αρχές

   Το τελευταίο βήμα για τη σύσταση εταιρείας κρυπτονομισμάτων στην Εσθονία είναι η υποβολή αίτησης άδειας στη Μονάδα Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών και η στενή παρακολούθηση της διαδικασίας εξέτασης.

Οι σύμβουλοι και οι δικηγόροι μας θα σας υποστηρίξουν και θα σας βοηθήσουν σε καθένα από τα παραπάνω βήματα, θα ολοκληρώσουν την προετοιμασία της νεοφυούς επιχείρησής σας στον χώρο των κρυπτονομισμάτων για την απόκτηση άδειας και θα συνεχίσουν να σας συνδράμουν καθ’ όλη τη διαδικασία.