Où ouvrir un compte professionnel pour une société estonienne

Votre société estonienne est enregistrée et a maintenant besoin d’un compte professionnel pour recevoir des paiements, régler les fournisseurs et acquitter les impôts. La plupart des e-résidents et autres fondateurs non résidents supposent que cela implique de trouver une banque. Ce n’est pas le cas. Un prestataire de paiement agréé ouvre un compte professionnel en ligne en quelques jours. C’est parfaitement légal pour tous les usages d’une société estonienne et, pour la plupart des sociétés, c’est le compte qu’elles conservent durablement.

Ce guide couvre cette option — ce que la loi permet, en quoi ces prestataires diffèrent des banques sur le seul point qui compte, lesquels acceptent les sociétés estoniennes et comment choisir. Si vous souhaitez précisément un compte auprès d’une banque estonienne, il s’agit d’une procédure différente, avec ses propres exigences et son propre guide.

Une société estonienne a-t-elle besoin d’un compte bancaire estonien ?

Non. C’est l’information la plus utile à connaître avant de comparer les prestataires, et elle est inscrite dans le Code de commerce (Äriseadustik) — ce n’est pas une question d’usage qu’un prestataire donné pourrait interpréter différemment.

En vertu de l’article 520, un compte de paiement destiné à une société en cours de constitution peut être ouvert auprès d’une banque ou d’un service de paiement agréé dans tout pays de l’EEE, ou auprès d’une succursale de l’un d’eux. Il y a des années, seule une banque estonienne convenait, ce qui explique pourquoi ce mythe circule encore. Aujourd’hui, un fondateur à Lisbonne ou à Varsovie peut utiliser un prestataire qu’il connaît déjà, et le registre du commerce l’acceptera.

Les services bancaires aux entreprises via un service de paiement de l’EEE ne constituent ni une solution de contournement ni une mesure temporaire. Ils couvrent tout ce qu’une société estonienne fait avec de l’argent :

• verser le capital social lors de la constitution de la société
• recevoir des paiements de clients partout dans le monde
• payer les fournisseurs, prestataires et salaires
• émettre des factures avec l’IBAN propre à la société
• payer les impôts à l’Administration fiscale et douanière estonienne

La loi ne s’intéresse au compte qu’une seule fois, lors de la constitution, au moment du versement du capital social — et pour des apports allant jusqu’à 50 000 EUR, le conseil d’administration confirme simplement le paiement dans la demande, sans certificat requis. C’est en partie pourquoi l’enregistrement d’une société estonienne est si rapide. Ensuite, aucune règle n’oblige la société à conserver un compte particulier : les impôts sont réglés par virement vers le compte propre de l’Administration fiscale et douanière, ce qui fonctionne depuis n’importe quel compte SEPA.

Ouvrir un compte professionnel en ligne : ce qui se passe réellement

L’ensemble du processus se déroule à distance, dans un navigateur : personne ne voyage et aucun document papier n’est envoyé par courrier. Pour une activité simple, la demande elle-même est courte.

1. Remplissez la demande. Informations sur la société, son activité, ses propriétaires et le montant approximatif des flux mensuels. Vingt minutes de saisie.
2. Téléversez les documents. L’extrait du registre de la société, les passeports ou pièces d’identité des propriétaires et administrateurs, et parfois un site web ou quelques contrats. Rien ne doit être notarié.
3. Vérifiez votre identité. Un court selfie vidéo et une numérisation du document dans l’application du prestataire, généralement terminés en une seule séance.
4. Attendez l’examen. De quelques heures à quelques jours ouvrés, selon le service et la clarté de la description de l’activité.
5. Commencez à utiliser l’IBAN. Les cartes, soldes multidevises et virements SEPA sont activés en même temps que le compte.

Établissement de paiement ou banque : la différence qui compte

Les deux vous donnent un IBAN, une application et la possibilité de transférer des euros ; les fondateurs les considèrent donc comme équivalents. Ils ne le sont pas, et la différence apparaît dans une seule situation : lorsque l’établissement qui gère votre compte fait faillite.

Ce qu’offre un service de paiement agréé

Les établissements de paiement et de monnaie électronique — les comptes EMI dont parlent les fondateurs — détiennent une licence d’un régulateur national et sont supervisés par celui-ci, selon des règles différentes de celles applicables aux banques. Ils ne peuvent pas recevoir de dépôts et ne peuvent prêter que comme service accessoire étroitement lié à un paiement qu’ils exécutent — jamais comme financement commercial ordinaire. Comme l’argent des clients n’est pas un dépôt, il n’existe pas de garantie des dépôts ; la loi exige plutôt qu’il soit strictement séparé des fonds propres de l’entreprise. En contrepartie, vous bénéficiez de l’inscription en ligne décrite ci-dessus, de véritables comptes multidevises et d’une tarification conçue pour le commerce transfrontalier.

Ce qu’offre une banque

Une banque — un établissement de crédit, dans le langage juridique — peut recevoir des dépôts et accorder librement des prêts, ce qui lui permet d’offrir des découverts et des prêts professionnels. Si elle fait faillite, le régime soutenu par l’État prévu par la loi sur le Fonds de garantie rembourse les déposants jusqu’à 100 000 EUR. Cette combinaison — dépôts garantis et véritables prêts — est ce qu’un service de paiement ne peut pas égaler.

Où les e-résidents et non-résidents ouvrent-ils des comptes ?

Voici les services les plus utilisés par les sociétés estoniennes détenues depuis l’étranger, avec l’entité juridique derrière chaque marque et la licence qu’elle détient. Tous sont autorisés dans l’EEE, bien qu’un seul soit agréé en Estonie même — les autres servent les sociétés estoniennes depuis un autre État membre, ce qui est habituel et parfaitement légal. Un seul d’entre eux est une banque, et cela importe moins que le terme ne le laisse penser.

Deux noms ont leurs propres guides parce que les fondateurs les considèrent comme interchangeables alors qu’ils ne le sont pas : un compte Wise Business pour une société estonienne et Revolut Business pour une société estonienne.

Comment choisir un prestataire de paiement

Trois vérifications distinguent un bon choix d’un choix coûteux, et aucune ne prend longtemps.

Vérifiez d’abord la licence

Toutes les marques qui proposent des services bancaires aux entreprises ne sont pas agréées pour détenir votre argent, et la vérification prend deux minutes. Finantsinspektsioon maintient deux catégories de registres, et savoir lequel consulter évite la confusion de ne pas trouver une marque connue dans le premier.

Les services agréés en Estonie apparaissent dans les registres des établissements de paiement et des établissements de monnaie électronique. Parmi les services du tableau ci-dessus, seul Wallester y figure.

Tous les autres sont agréés ailleurs dans l’EEE et disposent d’un passeport pour exercer en Estonie, ce qui les place dans les listes transfrontalières : prestataires de services de paiement transfrontaliers et prestataires de services de monnaie électronique transfrontaliers. Ces listes comptent des centaines d’entrées, car le passeportage est courant plutôt qu’exceptionnel. Recherchez l’entité juridique, et non la marque. Si un prestataire n’apparaît dans aucune des deux catégories, évitez-le.

Ce qu’il faut comparer

Ne comparez pas le prix d’appel. Les frais qui font mal sont ceux de l’opération que vous effectuez le plus souvent.

Conservez un compte de secours

Les comptes sont gelés pour des raisons sans rapport avec une faute — un contrôle de routine, un paiement inhabituel, un changement de politique de la plateforme elle-même. Si tout l’argent de la société se trouve au même endroit, les salaires et les fournisseurs attendent la fin du contrôle. Un second compte professionnel auprès d’un service différent coûte peu, demande un après-midi supplémentaire et élimine ce risque.

Avez-vous réellement besoin un jour d’une banque locale ?

Pour la plupart des sociétés estoniennes détenues par des e-résidents et des non-résidents, non. Un compte de paiement n’est ni un lot de consolation ni une étape transitoire — c’est le compte que ces sociétés gardent pendant des années, et il couvre toutes les obligations que la loi leur impose.

Il existe trois situations dans lesquelles une banque locale apporte réellement quelque chose :

• vous souhaitez un prêt professionnel ou un découvert — les services de paiement ne peuvent offrir ni l’un ni l’autre
• vous détenez une réserve importante et souhaitez bénéficier de la garantie des dépôts de l’État
• vous vendez à des organismes publics ou à des entreprises estoniennes qui s’attendent encore à avoir une contrepartie locale

Peu de jeunes entreprises actives à l’international se trouvent dans l’une de ces trois situations, c’est pourquoi l’ordre raisonnable est l’inverse de celui que les fondateurs imaginent : ouvrez maintenant un compte de paiement, développez l’entreprise et ne réexaminez la question que si l’une des trois situations se présente. Les exigences des banques dans ce cas sont exposées dans notre guide sur l’ouverture d’un compte auprès d’une banque estonienne.

Comment Eesti Firma peut vous aider

Eesti Firma est un prestataire agréé de services fiduciaires et de services aux sociétés, supervisé par l’Unité de renseignement financier estonienne. Nous créons la société, préparons les documents demandés par chaque prestataire et orientons les e-résidents et fondateurs non résidents vers les services qui acceptent leur secteur et leur pays de résidence — la raison la plus fréquente d’échec d’une demande. Nous pouvons également prendre en charge la comptabilité une fois le compte opérationnel.

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Questions fréquemment posées