Cégazonosítók: mire szolgál az LEI, EUID, VAT, EORI, DUNS és BIC

Ha üzleti számlát nyit, brókernél regisztrál, árut szállít az EU-n kívülre vagy alkalmazást tesz közzé, előbb-utóbb olyan számot kérő űrlappal találkozik, amelyről nem biztos, hogy a cége rendelkezik vele. A megnevezések ritkán segítenek: a „company ID”, „tax number” és „entity identifier” különböző űrlapokon mást jelent, és egyes számok hasonlónak tűnnek, mert az egyik a másikból épül fel.

Az alábbiakban a cégazonosítókat eredetük szerint rendezzük. Példáink észtek, de a logika az egész EU-ban érvényes. Ha a hiányzó szám LEI-nek bizonyul, igényelhet egyet LEI-szolgáltatásunkon keresztül.

Cégazonosítók áttekintése

Megkülönböztetésük legegyszerűbb módja, ha megvizsgálja, ki bocsátja ki az egyes számokat, és hogyan juthat hozzájuk.

A cég által automatikusan kapott számok

Ezeket nem kell igényelni: a bejegyzéssel együtt járnak, bár egyes országok az adószámot külön adják ki.

Cégjegyzékszám

Ez a cég fő azonosító száma a székhelye szerinti országban, amelyet a cégnyilvántartás a cég létrehozásakor rendel hozzá. Észtországban ez nyolcjegyű nyilvántartási kód, míg más országok saját elnevezéseket és formátumokat használnak. Általában a cég fennállása alatt változatlan marad.

EUID

Az európai egyedi azonosító ugyanaz a cégjegyzékszám EU-szintű formátumban: országkód, a nyilvántartás kódja és a cég saját száma. Az Eesti Firma OÜ 14164797 nyilvántartási kóddal az EEARIREG.14164797 EUID-vel rendelkezik, és az EUID az Észt Cégnyilvántartásban című cikkünk bemutatja, hol találhatja meg az Önt illetőt. Az European e-Justice Portal oldalon bármely EU-s nyilvántartásban kereshet céget.

Adóazonosító szám

A TIN az a szám, amellyel az adóhatóságok azonosítják az adózót. Egyes országokban, köztük Észtországban, a cégnek nincs külön TIN-je, és a cégjegyzékszám tölti be ezt a szerepet, míg máshol a cég külön adószámot kap. A bankok általában ezt kérik az adóügyi illetőségre vonatkozó űrlapokon. Az adóazonosító számokról szóló útmutatónk országonként felsorolja a formátumokat.

A hatóságoktól igényelhető számok

Mindkét alábbi szám díjmentes, de csak akkor kell őket igényelni, ha a vállalkozásnak szüksége van rájuk.

Észt közösségi adószám (KMKR)

Az észt közösségi adószám (KMKR) azt jelzi, hogy a cég áfa-regisztrációval rendelkezik, így áfát számít fel, és az EU áfaszabályai szerint más tagállamok vállalkozásaival kereskedhet. Országkóddal kezdődik, Észtországban pedig az EE után kilenc számjegy következik, amely nem a nyilvántartási kód. Az országa áfa-regisztrációs küszöbértéke alatti vállalkozás, vagy amelynek valamennyi értékesítése áfamentes, e nélkül is működhet, bár egyes EU-n belüli, határokon átnyúló ügyletek ilyenkor is megkövetelik. A partnerek ezt a VIES-ben, az áfa-információcsere rendszerében ellenőrzik; útmutatóink ismertetik, hogyan ellenőrizhető egy EU-s VAT number, illetve hogyan szerezhető VAT number Észtországban.

EORI-szám

Az EORI-szám a vállalkozást azonosítja a vámhatóságok előtt. Szüksége van rá, mielőtt árut importál az EU-ba vagy azon kívülre exportál, és a futárszolgálatok is ezt kérik a vámáru-nyilatkozathoz. Annak a szolgáltató vállalkozásnak, amely soha nem szállít árut az EU határán át, nincs szüksége rá. Minden cég egyetlen, az egész EU-ban érvényes EORI-számot kap attól az országtól, ahol letelepedett. Észtországban ez az EE, amelyet a nyolcjegyű nyilvántartási kód követ; az EORI-szám Észtországban oldalunk ismerteti az igénylés módját. Bármely EU-ban kiadott szám ellenőrizhető az EORI ellenőrző eszközzel.

Speciális kibocsátóktól származó számok

A következő két szám egyike sem nyilvántartásból vagy adóhatóságtól származik, és mindegyik meghatározott célra szolgál.

LEI

A Legal Entity Identifier egy 20 karakteres, az ISO 17442 szabvány szerinti kód, amelyet a Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF) által akkreditált szervezetek bocsátanak ki. A pénzügyi ügyletekben azonosítja a céget, és a cég nevét, címét és anyavállalatait tartalmazó nyilvános nyilvántartása díjmentesen ellenőrizhető a GLEIF adatbázisában. Az EU-s befektetési szabályok nem engedik, hogy egy befektetési vállalkozás a cég nevében kereskedjen, amíg nem rendelkezik az ügyfél LEI-jével, ezért a kérést rendszerint bróker vagy bank küldi. Tapasztalataink szerint ügyfeleinknek leggyakrabban befektetési termékekhez van rá szükségük Revolut Business számlán, a cég nevére szóló brókerszámlán, vagy devizakockázat fedezésére szolgáló FX forward ügyletekhez.

A fenti számokkal ellentétben az LEI-t évente meg kell újítani, és a bankok, illetve brókerek elutasíthatják a lejárt kódot.

DUNS-szám

A DUNS-szám (D-U-N-S formában is írják) a Dun & Bradstreet üzleti adatszolgáltató vállalat kilencjegyű azonosítója. Jogszabály nem írja elő, de az Apple és a Google Play megköveteli, mielőtt a cég saját neve alatt alkalmazásokat tehetne közzé, a nagyvállalati vevők pedig ezt használják a beszállítók regisztrálására. A legtöbb országban díjmentes, és előfordulhat, hogy cége már rendelkezik vele. Először ellenőrizze az Apple D-U-N-S keresőjében, és hagyjon rá időt, mert a Google figyelmeztetése szerint egy új szám kiadása akár 30 napot is igénybe vehet.

A BIC és az IBAN banki adatok

E két adat gyakran a cégszámok mellett szerepel az űrlapokon. A BIC-t SWIFT-kódnak is nevezik, 8 vagy 11 karakterből áll, és egy bankot azonosít, ezért az adott bank minden ügyfele ugyanazt használja. Az IBAN egyetlen számlát azonosít: országkóddal kezdődik, és legfeljebb 34 karakteres, Észtországban 20 karakteres. Mivel mindkettő megváltozik, amikor a cég másik bankhoz vált, egyik sem helyettesítheti a cégszámot.

Melyik számot kéri az űrlap?

A szokásos űrlapmegnevezések a következőket jelentik.

Ha egy mező nem kötelező, és a cége nem rendelkezik az adott számmal, hagyja üresen, ahelyett hogy másikat adna meg. Az VAT mezőbe írt cégjegyzékszám meghiúsítja a partner VIES-ellenőrzését.

Ha a cégének LEI-re van szüksége

E számok többségét az állam díjmentesen adja ki. Az LEI eltérő: a cég évente fizet érte, és általában akkor van rá szüksége, amikor bank vagy bróker nélküle nem folytatja az ügyintézést. LEI-kódokért partnerünk a WM Datenservice, egy GLEIF által akkreditált kibocsátó, és a legtöbb ország cégei weboldalunkon keresztül rendelhetnek egyet. Ha egy bank vagy partner olyan számot kér, amelyet nem ismer fel, továbbítsa nekünk a kérést, és megmutatjuk, melyikre van szüksége.

Kérelem küldése

Gyakran ismételt kérdések