Ha cége díj ellenében más vállalkozások kötelezettségeit garantálja — például kivitelezői teljesítési biztosítékot, beszállítói fizetési garanciát, előleg- vagy bérletigaranciát nyújt —, Észtországban ezt nem banki garanciavállalóként végezheti. A vállalatoknak nyújtott garanciák és kötelezettségvállalások a Financial Intelligence Unit (FIU) pénzügyi intézményi tevékenységi engedélye alapján működnek: ez az egyszerűsített engedély a prudenciális banki szabályok helyett a pénzmosás elleni küzdelem megfelelésére épül.
A kérelmi dokumentumokról, az állami illetékről és az ügyintézési időről pénzügyi intézményi engedélyszolgáltatási oldalunkon olvashat.
Rövid válasz
A jogi személyeknek rendszeres üzleti tevékenységként kínált garanciák és kötelezettségvállalások a FIU (Rahapesu Andmebüroo) tevékenységi engedélyét igénylik. Fogyasztók, biztosításszerű termékek vagy ügyfélpénzek kezelése esetén a modell a Finantsinspektsioon hatáskörébe kerülhet. A FIU-engedély nemzeti, és nem biztosít EU-s passporting jogot.
Szükséges-e engedély a garanciavállalási üzlethez?
Az észt jog a biztosítéki és garanciaügyleteket, valamint az egyéb, kötelező jövőbeni kötelezettségeket létrehozó ügyleteket szabályozott pénzügyi szolgáltatások közé sorolja (Credit Institutions Act § 6(1) point 6). Egy vállalat akkor válik pénzügyi intézménnyé, ha ez a fő és tartós tevékenysége (§ 5). A gyakorlatban ez kiterjed a harmadik személyeknek díj ellenében kibocsátott teljesítési, előlegfizetési, ajánlati, fizetési, jótállási és kereskedelmi bérleti garanciákra.
Minden garanciának három szereplője van: a kötelezett (az Ön ügyfele, például egy kivitelező), a kedvezményezett (az általa védett projektgazda, beszállító vagy bérbeadó) és a garantőr (az Ön vállalata).
A Law of Obligations Act megkülönbözteti az alapul szolgáló tartozástól függő kezességet (käendus) az önálló garanciától (garantii), amely saját feltételei szerint fizetendő. A nemzetközi gyakorlat az utóbbit lehívásra szóló garanciának nevezi, és gyakran az ICC URDG 758 szabályai szerint bocsátja ki; a feltételes kötvény csak akkor fizet, ha a kötelezett nemteljesítése bizonyított. Bármelyik formát alkalmazza is, az engedély attól függ, kik az ügyfelei és hogyan épül fel a termék:
| Az Ön modellje | Vizsgálandó szabályozás |
|---|---|
| Díj ellenében teljesítési biztosítékot vagy fizetési garanciát bocsát ki vállalatok részére | FIU tevékenységi engedély |
| Egy platform B2B vevők beszállítókkal szembeni fizetéseit garantálja | FIU tevékenységi engedély |
| A garanciákat vállalati hitelekkel vagy lízinggel kombinálja | Egy FIU-engedély, amely mindhárom szolgáltatásra kiterjed |
| Egy anyavállalat saját leányvállalatának tartozását garantálja | Általában nem harmadik személyeknek nyújtott szolgáltatás — vizsgálja felül a konstrukciót |
| Garanciáit magánszemélyeknek értékesítik | Fogyasztóvédelmi szabályok alkalmazandók lehetnek — egyeztessen a Finantsinspektsioon-nal |
| Díjak ellenében sok ügyfél kockázatát vonja össze | Biztosítási tevékenység — biztosítói engedély a Finantsinspektsioon-tól |
| Ügyfelek pénzét is tartja vagy utalja | Pénzforgalmi intézményi vagy hitelintézményi szabályozás |
Ha a FIU és a Finantsinspektsioon egyaránt releváns lehet, a FIU saját útmutatója azt javasolja, hogy a kérelem benyújtása előtt kérdezze meg a hatóságot. A rossz szabályozási rendszer választása elutasított kérelemhez vagy a helyes engedély nélküli működéshez vezet, ezért a termékstruktúráról szóló jogi vélemény megfelelő kiindulópont.
Melyik hatóság engedélyezi a garanciaszolgáltatókat?
Észtországban két hatóság ad ki pénzügyi szolgáltatásokra engedélyt. A Money Laundering and Terrorist Financing Prevention Act (§ 70(1) point 1) alapján egy pénzügyi intézménynek tevékenységi engedélyre van szüksége, és a FIU a biztosítéki és garanciaügyletek szolgáltatóit az engedélyezett vállalkozások közé sorolja, a B2B hitelezők és lízingbeadók mellett. A bankokat, pénzforgalmi intézményeket és biztosítókat ehelyett a Finantsinspektsioon engedélyezi.
Egy nem banki garanciavállaló esetében a különbség a felügyelet típusában rejlik. A FIU a pénzmosás elleni küzdelem és a szankciók betartását vizsgálja, vagyis azt, ki tulajdonolja és irányítja a vállalatot, valamint hogyan ismeri ügyfeleit; nem határoz meg tőkemegfelelési mutatókat, likviditási szabályokat vagy olyan magatartási követelményeket, amelyeket a Finantsinspektsioon a bankokra és biztosítókra alkalmaz.
A könnyebb engedély nem jelent kisebb kockázatot. Az a garantőr, amely nem tud fizetni a garancia lehívásakor, a kedvezményezett követeléseivel és a szabályozó kérdéseivel szembesül, ezért a körültekintő kockázatelbírálás és a megfelelő saját források jogszabályi mutató nélkül is üzleti szükségletet jelentenek.
A nem banki garanciavállalói út korlátai
A FIU útja tiszta vállalkozások közötti garanciamodellhez illeszkedik. Mielőtt erre építené a terméket, ellenőrizzen három korlátot.
Fogyasztók és biztosításszerű termékek
Amint magánszemélyek válnak ügyféllé — például fogyasztói hitelhez vagy lízinghez kapcsolódó garancián keresztül —, a termék fogyasztói hitelnek minősülhet. A Creditors and Credit Intermediaries Act a hitelt tágan, a finanszírozás más formáira is kiterjedően határozza meg, és a fogyasztói hitelhez a Finantsinspektsioon hitelezői engedélye szükséges. Az a termék, amely díjak ellenében sok ügyfél kockázatát vonja össze, ahogyan a kezességi biztosítás, elnevezésétől függetlenül biztosítási tevékenységnek minősül.
Határokon átnyúló ügyfelek
EU-s passporting az EU-irányelveken alapuló engedélyekhez létezik: hitelintézetek, pénzforgalmi és e-pénzintézetek, befektetési vállalkozások és biztosítók esetében. A Rahapesu Andmebüroo garanciaengedélye nemzeti engedély, ezért minden célország szabályait külön kell ellenőrizni.
Nincs EU-s passporting
Németországban például a másokért vállalt garanciák banki tevékenységnek minősülnek, ezért a német ügyfelek aktív célzása helyi engedélyezési kötelezettséget válthat ki. Egyes más tagállamok egyáltalán nem szabályozzák a B2B garanciákat.
Bankgaranciák, SBLC-k és a kedvezményezett elfogadása
A garancia csak akkor hasznos, ha a kedvezményezett elfogadja. Sok magánszektorbeli szerződő fél elfogadja azt engedéllyel rendelkező nem banki garanciavállalótól, de az ajánlatkérő szervek, egyes nagyvállalatok és bérbeadók bankgaranciát vagy biztosító kezességi kötvényét követelik meg. Az indulás előtt erősítse meg az elfogadást a célzott kedvezményezettekkel.
A FIU-engedéllyel rendelkező vállalat által kibocsátott garancia saját kötelezettségvállalás, nem bankgarancia vagy standby letter of credit (SBLC), és soha nem szabad annak hirdetni. A banki instrumentumok lízingelésére vagy monetizálására vonatkozó ajánlatok jól ismert csalási mintát jelentenek, ezért az ezekhez hasonló üzleti terveket a FIU szigorúan vizsgálja.
Mit vizsgál a FIU egy garanciavállalási vállalkozásnál?
A garanciaszolgáltatót minden más pénzügyi intézményhez hasonlóan vizsgálják, a személyekre és ellenőrzésekre összpontosítva; a dokumentumok listája pénzügyi intézményi engedélyoldalunkon található.
- Nincs hatályos elmarasztaló ítélet állam elleni bűncselekmények, pénzmosás vagy más szándékos bűncselekmények miatt — a vállalat, annak ügyvezetés (juhatus) tagjai, prokuristái, tényleges tulajdonosai és tulajdonosai esetében.
- Jó üzleti hírnév ugyanazon személyek esetében. Ez vélelmezett, kivéve, ha valami kétséget ébreszt vele kapcsolatban, például felügyelt társaság csődjének vagy engedély-visszavonásának előidézése, üzleti tevékenységtől eltiltás vagy nemzetközi szankciók.
- Szakképzett kapcsolattartó személy (kontaktisik) (pénzmosás-bejelentési tisztviselő), megfelelő végzettséggel, tapasztalattal és kifogástalan hírnévvel; a kinevezést a FIU-val egyeztetik.
Az engedély megszerzése után a garantőr a Money Laundering Act szerinti kötelezett szolgáltató: ügyfél-átvilágítást, írásos kockázatértékelést, gyanús tevékenység bejelentését és mindenkori kapcsolattartó személyt igényel, amelyet egy kiszervezett MLRO biztosíthat. Az ismételt meg nem felelés előírásokhoz, végül visszavonáshoz vezet; tekintse meg, hogyan működik a FIU felügyelete a gyakorlatban.
Az Eesti Firma maga is a FIU által trust and company service providerként engedélyezett. Áttekintjük a garanciavállalási üzleti modelleket, megerősítjük a helyes szabályozási rendszert, és elkészítjük az engedélykérelmeket azon alapítók számára, akik Észtországban garanciavállaló céget kívánnak indítani, a szabályozó által elvárt AML-keretrendszerrel együtt.
GYIK
Nem. A jogi személyeknek rendszeres üzleti tevékenységként nyújtott garanciák és kötelezettségvállalások, a teljesítési biztosítékoktól a fizetési garanciákig, a Financial Intelligence Unit pénzügyi intézményi engedélye alá tartoznak. Banki engedély csak akkor válik relevánssá, ha a vállalkozás a nyilvánosságtól betéteket vagy más visszafizetendő pénzeszközöket is gyűjt.
Igen. Az állampolgárság nem akadály: mint bármely vállalatban, egy külföldi az észt vállalat 100%-át birtokolhatja. A FIU ellenőrzi, hogy a tulajdonosoknak, tényleges tulajdonosoknak és ügyvezetőségi tagoknak nincs hatályos elmarasztaló ítéletük a vonatkozó bűncselekmények miatt, valamint megfelelő az üzleti hírnevük. Az eljárás észt nyelven zajlik, ezért az idegen nyelvű dokumentumokat észt fordítással kell benyújtani.
Nem. Saját garanciát vagy kezességi kötvényt bocsát ki. Az a kedvezményezett, amely bankgaranciát vagy standby letter of creditet vár el, bankot vár kibocsátóként.
Önmagában nem. Az engedély nemzeti, és nem biztosít EU-s passporting jogot, ezért minden célország szabályait ellenőrizni kell; egyes országokban a garanciavállalási tevékenység bankok számára van fenntartva.
Általában nem. A csoporton belüli garancia nem harmadik személyeknek nyújtott pénzügyi szolgáltatás, és az engedély azon vállalatokra irányul, amelyek fő és tartós tevékenysége garanciák kibocsátása. A konkrét konstrukciót azonban továbbra is felül kell vizsgálni.
