Prawo spadkowe w Estonii: testamenty, spadkobiercy, udziały w spadku i spory

Pytania o prawo spadkowe w Estonii pojawiają się w dwóch momentach: gdy ktoś postanawia uporządkować swoje sprawy oraz gdy umiera krewny i rodzina musi ustalić swoją sytuację. Jeśli sytuacja jest już konkretna, konsultacja z naszymi prawnikami spadkowymi jest najszybszą drogą do jasnej odpowiedzi; pozostała część tej strony wyjaśnia zasady ustawy o prawie spadkowym, na których opierają się te odpowiedzi.

Kto dziedziczy w Estonii, gdy nie ma testamentu?

Bez ważnego testamentu lub umowy spadkowej spadek przechodzi w drodze dziedziczenia ustawowego na spadkobierców ustawowych. Krewni dziedziczą w trzech kręgach: najpierw dzieci (oraz zstępni zmarłego dziecka); następnie rodzice i ich zstępni — rodzeństwo, przyrodnie rodzeństwo, siostrzeńcy, bratankowie, siostrzenice i bratanice; potem dziadkowie i ich linia. Bliższy krąg całkowicie wyłącza dalsze.

Prawa spadkowe małżonka w Estonii są istotne: małżonek lub zarejestrowany partner dziedziczy obok dwóch pierwszych kręgów i otrzymuje całość, jeśli żaden z nich nie istnieje. Partner, który nie pozostaje ani w małżeństwie, ani w zarejestrowanym związku partnerskim, nie dziedziczy bez testamentu.

Skład spadku zależy od ustroju majątkowego małżeńskiego: przy wspólności majątkowej dziedziczy się tylko połowę zmarłego w majątku wspólnym — co często zaskakuje rodziny zakładające, że „dom” zostanie podzielony w całości.

Jak sporządzić testament w Estonii

Testament (wielu naszych klientów nazywa go testamentem ostatniej woli) jest najprostszym narzędziem planowania spadkowego pozwalającym zmienić udziały ustawowe. Estońskie prawo spadkowe uznaje testament notarialny i dwie formy domowe; umowa spadkowa zawierana z przyszłym spadkobiercą jest silniejszym instrumentem i zwykle wybiera się ją do przekazania rodzinnego biznesu lub udziałów w spółce na uzgodnionych warunkach. Cztery rozwiązania porównano poniżej.

Jeżeli rozwiązanie ma obowiązywać trwale, testament notarialny jest jedyną poważną opcją: formy domowe są rozwiązaniem tymczasowym, a testament, który po cichu utracił moc, pozostawia rodzinę z dziedziczeniem ustawowym.

Obcokrajowcy sporządzający testament w Estonii oraz Estończycy posiadający majątek za granicą muszą podjąć jeszcze jedną decyzję, ponieważ ich dziedziczenie ma charakter transgraniczny. Zgodnie z unijnym rozporządzeniem spadkowym domyślnie stosuje się prawo państwa, w którym zmarły ostatnio zwykle mieszkał, lecz testament może wybrać zamiast niego prawo obywatelstwa testatora — wybór mogący zmienić krąg spadkobierców, to, co otrzymają, a nawet istnienie zachowku.

Czy można wydziedziczyć krewnego w Estonii?

To jedno z pytań, które słyszymy najczęściej, a odpowiedź zwykle brzmi tak, z jednym ograniczeniem: testator może wskazać dowolną osobę jako spadkobiercę i nie pozostawić krewnemu niczego, lecz prawo chroni niektórych bliskich członków rodziny przez zachowek, zwany także udziałem zastrzeżonym. Jest to estońska wersja dziedziczenia przymusowego i jest węższa, niż większość osób oczekuje.

Roszczenie może zgłosić wyłącznie zstępny, rodzic, małżonek lub zarejestrowany partner, który dziedziczyłby z ustawy i wobec którego zmarły był zobowiązany do alimentacji na podstawie ustawy o prawie rodzinnym w chwili śmierci — zazwyczaj małoletnie dzieci, pełnoletnie dzieci poniżej 21 roku życia, które nadal się uczą, albo małżonek lub partner, którego zmarły miał obowiązek utrzymywać. Dorosłe, samodzielne dziecko nie ma takiego roszczenia i może zostać całkowicie pominięte. Nawet gdy roszczenie istnieje, wynosi ono połowę wartości udziału, który dana osoba otrzymałaby z ustawy, i jest wypłacane przez spadkobierców w pieniądzu, a nie stanowi prawa do określonego składnika majątku.

Wcześniejsze modelowanie — kto otrzyma co na podstawie testamentu, ile kosztowałoby roszczenie o zachowek, czy darowizny za życia zmieniają sytuację — jest zadaniem prawnika przed wizytą u notariusza.

Dziedziczenie nieruchomości, rachunków bankowych, pojazdów i udziałów w spółkach w Estonii

Zgodnie z prawem spadkowym w Estonii spadek obejmuje wszystko, co zmarły posiadał i był winien: mieszkanie lub dom, depozyty bankowe i rachunki inwestycyjne, papiery wartościowe, samochód, rzeczy osobiste, roszczenia wobec innych — oraz długi. Każdy rodzaj aktywów przechodzi na spadkobierców inaczej po wydaniu przez notariusza świadectwa dziedziczenia (zaświadczenia spadkowego); do tego czasu nic nie może zostać sprzedane ani wypłacone z niekwestionowanym tytułem prawnym. W praktyce proces wygląda tak.

Udziały w estońskiej spółce podlegają tej samej zasadzie, z jedną praktyczną pułapką: jeżeli zmarły posiadał OÜ i był zarazem jej jedynym członkiem zarządu, nikt nie może podpisywać w imieniu spółki, opłacać jej rachunków ani składać jej sprawozdań, gdy postępowanie spadkowe jest w toku. Testament wskazujący osobę przejmującą udziały oraz drugi członek zarządu powołany odpowiednio wcześnie eliminują tę lukę. Doradzamy w sprawie wszystkich tych rodzajów aktywów oraz struktury testamentu, aby każdy z nich bez zwłoki trafił do właściwej osoby.

Przyjęcie lub odrzucenie spadku w Estonii

Prawo estońskie opiera się na sukcesji uniwersalnej: spadkobierca przejmuje aktywa wraz z długami zmarłego, dlatego decyzję o odrzuceniu spadku należy podjąć świadomie i terminowo. Oświadczenie można złożyć osobiście, przez łącze wideo z estońskim notariuszem albo w estońskim konsulacie — co jest przydatne dla spadkobierców mieszkających za granicą. Odrzucenie w imieniu małoletniego wymaga zgody sądu. Gdy długi są niepewne, spadkobierca, który przyjął spadek, może zwrócić się do notariusza o spis inwentarza spadku, po którym odpowiedzialność ogranicza się do wartości tego, co odziedziczono.

Estonia nie ma odrębnego sądu spadkowego: spadkobierców ustala się w postępowaniu spadkowym prowadzonym przez notariusza, który wydaje świadectwo dziedziczenia. Do czasu podziału spadku współspadkobiercy są jego współwłaścicielami i mogą działać wyłącznie razem; podział następuje w drodze umowy — poświadczonej notarialnie, gdy obejmuje nieruchomość — albo, gdy to niemożliwe, przez sąd. Trudne przypadki zaczynają się, gdy ktoś kwestionuje testament, pojawia się nieznane przyrodnie rodzeństwo, okazuje się, że pozostały przy życiu partner nigdy nie był w związku małżeńskim, albo aktywa znajdują się za granicą. Takie spory spadkowe rozstrzyga się w drodze negocjacji, gdy jest to możliwe, a w przeciwnym razie przed sądem.

Prawnicy spadkowi w Estonii: jak pomaga Eesti Firma

Nasze usługi z zakresu prawa spadkowego obejmują obie strony dziedziczenia. Osobom planującym z wyprzedzeniem doradzamy, czy lepszy będzie testament czy umowa spadkowa, modelujemy podział spadku i przygotowujemy dokumenty do poświadczenia notarialnego. Dla spadkobierców ustalamy, kto dziedziczy i w jakich udziałach, oceniamy roszczenia o zachowek oraz ryzyko związane z długami, a także reprezentujemy klientów przed notariuszami i sądami. Sprawy spadkowe prowadzimy w ramach naszej praktyki prawa rodzinnego i stanowią one część szerszych usług prawnych. Niezależnie od tego, czy sporządzany jest testament, dzielony spadek z krewnymi, czy właśnie otrzymano informację o byciu spadkobiercą, pierwsza konsultacja z jednym z naszych prawników wskaże sytuację i kolejne kroki.

Wyślij zapytanie

Najczęściej zadawane pytania