Licencja kryptowalutowa w Estonii

Licencja kryptowalutowa w Estonii

Od 2017 roku specjalizujemy się we wspieraniu projektów kryptowalutowych i pomagamy firmom uzyskiwać licencje kryptowalutowe. Dysponujemy rozległą wiedzą i kompetencjami w zakresie prawa handlowego, finansów oraz AML/CFT.

Uzyskanie licencji kryptowalutowej w Estonii to skuteczne rozwiązanie, które pomoże Twojemu startupowi blockchainowemu wejść w ramy prawne UE.

Uzyskanie estońskiej licencji dostawcy usług w zakresie aktywów wirtualnych (VASP)

Jesteśmy zespołem profesjonalnych konsultantów, prawników i księgowych z bogatym doświadczeniem w prawie handlowym i finansach. Od 2017 roku świadczymy usługi wsparcia dla firm kryptowalutowych i projektów blockchainowych w Estonii oraz UE. Od tego czasu pomogliśmy ponad 300 naszym klientom uzyskać licencję kryptowalutową i wprowadzić ich projekty kryptowalutowe w ramy prawne UE. Zawsze śledzimy najnowsze trendy w dziedzinie kryptowalut i technologii blockchain oraz potrafimy rozwiązywać najbardziej złożone problemy.

• Organ nadzoru:
  • Financial Intelligence Unit (FIU)
• Akty prawne:
  • Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (RahaPTS)
  • Dyrektywa Parlamentu Europejskiego 2015/849 (4. dyrektywa w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy, 4AMLD)
  • Dyrektywa Parlamentu Europejskiego 2018/843 (5. dyrektywa w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy, 5AMLD)
  • Projekt rozporządzenia PE i Rady UE 2020/593 (rozporządzenie w sprawie rynków kryptoaktywów, MiCA)

Regulacje dotyczące aktywów wirtualnych i kryptowalut w Estonii

W dniu 27.11.2017 Estonia przyjęła ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (RahaPTS), opartą na dyrektywie Parlamentu Europejskiego i Rady UE 2015/849. Na mocy powyższego aktu prawnego wprowadzono definicję „aktywów wirtualnych”:

Zgodnie z powyższą definicją kryptowaluty i różnego rodzaju tokeny (tokeny papierów wartościowych, tokeny zabezpieczone aktywami, niektóre tokeny użytkowe oraz unikalne tokeny niewymienne) mogą zostać sklasyfikowane jako aktywa wirtualne.

Wymagania dotyczące projektów kryptowalutowych

Obowiązujące estońskie przepisy stawiają wysokie wymagania firmom kryptowalutowym i innym przedstawicielom branży blockchain oraz określają szczególne wymogi dotyczące kapitału zakładowego, kwalifikacji dyrektorów i innych pracowników, wewnętrznych algorytmów AML/CFT, rozwiązań IT i płatniczych, a także pozostałych procesów wewnętrznych i działań biznesowych.

• Kapitał zakładowy firmy kryptowalutowej100 000 EURO, jeżeli świadczone usługi obejmują „wymianę walut wirtualnych”, „portfel walut wirtualnych” i/lub „ICO oraz organizowanie oferty walut wirtualnych”;250 000 EURO, jeżeli świadczona jest wyłącznie usługa „transferu walut wirtualnych” lub jest ona łączona z usługami wymienionymi powyżej.

• Zarząd i beneficjenciZarząd, jako organ zarządzający spółki, musi znajdować się w Estonii;Dyrektorzy, wspólnicy i beneficjenci (UBOs) spółki muszą cieszyć się nienaganną reputacją biznesową i być niekarani;Wszyscy członkowie zarządu muszą posiadać wyższe wykształcenie (w dowolnej dziedzinie) oraz co najmniej dwuletnie doświadczenie w takich obszarach jak finanse, prawo, księgowość, audyt, IT, administracja publiczna lub zarządzanie administracyjne;Członek zarządu nie może pełnić tej funkcji jednocześnie w więcej niż dwóch firmach kryptowalutowych;Członek zarządu może pełnić funkcję specjalisty AML, ale wyłącznie w spółkach, w których jest jednocześnie członkiem zarządu.

• Specjalista AML (compliance officer)Specjalista AML musi cieszyć się nienaganną reputacją biznesową oraz posiadać niezbędne kompetencje, wiedzę i doświadczenie w zakresie AML/CFT;Kandydatura specjalisty AML musi zostać zweryfikowana przez organ nadzoru (FIU), który ma prawo zaprosić kandydata na rozmowę w celu sprawdzenia jego kompetencji;Stanowisko specjalisty AML mogą objąć wyłącznie kandydaci, których stałe miejsce pracy znajduje się w Estonii;Specjalista AML może pełnić tę funkcję tylko w jednej firmie kryptowalutowej.

• Miejsce prowadzenia działalności i biuroMiejsce prowadzenia działalności lub główne biuro firmy kryptowalutowej musi znajdować się w Estonii;Biuro firmy musi odpowiadać charakterowi i zakresowi świadczonych usług;VASP ma obowiązek zapewnić organom nadzoru dostęp do przechowywanych danych i dokumentów w biurze firmy.

• Systemy i rozwiązania ITVASP musi przekazać organowi nadzoru informacje o systemach IT oraz innych narzędziach i rozwiązaniach technologicznych niezbędnych do prowadzenia działalności i świadczenia podstawowych usług, w tym opis środków bezpieczeństwa zapewniających ochronę aktywów klientów, a także wykaz rozwiązań gwarantujących ciągłość działania i odpowiedni poziom organizacji technicznej firmy;Oprócz powyższych informacji organowi nadzoru należy przedstawić opis systemów IT i innych rozwiązań technologicznych, za pomocą których VASP zapewnia zgodność z wymogami „Travel Rule”, identyfikuje klienta i jego rzeczywistych beneficjentów, określa poziomy ryzyka, weryfikuje i monitoruje działania, przestrzega i stosuje sankcje międzynarodowe oraz monitoruje relacje biznesowe z klientami.

• Kontrola audytowaFirmy kryptowalutowe mają obowiązek przeprowadzać audyt swoich sprawozdań rocznych, aby zapewnić wiarygodność i przejrzystość informacji finansowych przekazywanych instytucjom publicznym;Spółka musi wyznaczyć audytora spośród biegłych rewidentów lub zawrzeć umowę z firmą audytorską uprawnioną do świadczenia odpowiednich usług.

• Kontrola wewnętrzna i audytVASP ma obowiązek przeprowadzać audyty wewnętrzne, aby zapewnić zgodność działalności firmy oraz działań jej kadry zarządzającej i pracowników z obowiązującymi przepisami, wytycznymi organu nadzoru, regulacjami wewnętrznymi, aktualnymi umowami i porozumieniami, a także ogólnymi zwyczajami biznesowymi;W celu przeprowadzenia audytu wewnętrznego firma musi wyznaczyć audytora wewnętrznego posiadającego niezbędne kompetencje. Audytor wewnętrzny nie musi być pracownikiem firmy i może być osobą trzecią.

• Biznesplan firmy kryptowalutowejPlanowane działania, usługi, produkty i ich przewidywane wolumeny;Strategia biznesowa, główni konkurenci i szacowany udział w rynku;Potencjalni klienci, w tym szacowana liczba rezydentów Estonii oraz osób z innych krajów;Szacowane przychody i wydatki w podziale na obszary działalności firmy;Środki własne i kapitał zakładowy spółki;Zobowiązania powstające w procesie świadczenia usług;Planowane bilanse i wskaźniki finansowe, w tym przychody, wydatki, zyski i przepływy pieniężne, wraz z uzasadnieniem tych wskaźników;Ocena ryzyka oraz podstawowe zasady i strategie zarządzania ryzykiem;Partnerzy, pośrednicy lub usługi podmiotów trzecich wykorzystywane przez firmę w ramach jej działalności;Inne ważne kwestie i wyjątki.

Etapy uzyskiwania licencji na działalność związaną z kryptowalutami

Aby projekt uzyskał licencję kryptowalutową i otrzymywał wsparcie przez cały proces aż do zatwierdzenia wniosku, musi spełniać rygorystyczne warunki określone w obowiązujących przepisach, przestrzegać wymagań organów regulacyjnych oraz uwzględniać różne szczegóły i niuanse wymagane przez organ nadzoru.

Procedurę uzyskania licencji kryptowalutowej można podzielić na następujące etapy:

1. 1

   Założenie spółki w Estonii

   Rejestracja spółki jest pierwszym krokiem na drodze do uzyskania licencji kryptowalutowej w Estonii. Spółkę można zarejestrować osobiście lub zdalnie na podstawie pełnomocnictwa albo karty e‑Residency. Procedura utworzenia osoby prawnej trwa do 5 dni roboczych.

2. 2

   Otwarcie rachunku administracyjnego

   Firma kryptowalutowa potrzebuje rachunku administracyjnego (IBAN), aby wpłacić kapitał zakładowy i prowadzić działalność. Można go otworzyć w banku lub za pośrednictwem systemu płatniczego (EMI albo PSP) zarejestrowanego w UE.

3. 3

   Rejestracja i wpłata kapitału zakładowego

   Właściciele muszą wpłacić kwotę kapitału zakładowego (€100 000 lub €250 000) na rachunek bieżący spółki. Bank lub system płatniczy musi potwierdzić przelew środków, wystawiając odpowiedni dokument z podpisem i pieczęcią. Kolejnym krokiem jest zarejestrowanie wkładu na kapitał zakładowy w Estońskim Rejestrze Handlowym.

4. 4

   Znalezienie biura

   Przy składaniu wniosku o licencję kryptowalutową organowi nadzoru należy przekazać kopię umowy najmu powierzchni biurowej, która odpowiada modelowi biznesowemu projektu kryptowalutowego oraz przewidywanemu wolumenowi świadczonych usług.

5. 5

   Powołanie lokalnego dyrektora

   Obowiązujące przepisy wymagają, aby członkowie zarządu firmy kryptowalutowej znajdowali się w Estonii, co oznacza konieczność posiadania co najmniej jednego lokalnego członka zarządu (dyrektora). Jeżeli relokacja nie jest racjonalną decyzją dla kierownictwa Twojego projektu kryptowalutowego, należy zaangażować członka zarządu będącego rezydentem Estonii. Pomożemy znaleźć odpowiedniego kandydata, który spełnia wszystkie wymagania organu nadzoru.

6. 6

   Przygotowanie pełnej dokumentacji wewnętrznej i wdrożenie algorytmów AML/CFT

   Podstawowym elementem działalności VASP jest ścisłe przestrzeganie międzynarodowych zasad i standardów AML/KYC. Firma musi opracować kompleksowy zestaw reguł i algorytmów AML/СFT odpowiadających jej modelowi biznesowemu. Reguły te powinny również obejmować procedurę identyfikacji klientów, procedurę weryfikacji i monitorowania ich aktywności, ocenę ryzyka, politykę zarządzania ryzykiem, opis apetytu firmy na ryzyko, procedury kontroli wewnętrznej itp. Aby zapewnić skuteczne i nieprzerwane stosowanie środków AML/CFT, firma musi wdrożyć odpowiednie rozwiązania IT, które umożliwią automatyczną identyfikację klientów oraz weryfikację i monitorowanie transakcji i okoliczności związanych z klientami firmy.

7. 7

   Przygotowanie infrastruktury

   Do prowadzenia działalności i realizacji transakcji wymiany kryptowalut konieczne jest przygotowanie i skonfigurowanie odpowiedniej infrastruktury: otwarcie rachunku administracyjnego w banku lub utworzenie go za pośrednictwem systemu płatniczego (SWIFT, SEPA), założenie rachunku firmowego na wiarygodnej platformie wymiany kryptowalut, skonfigurowanie automatycznej ewidencji transakcji, zapewnienie gromadzenia i bezpiecznego przechowywania informacji o klientach oraz ich transakcjach, wdrożenie systemu CRM odpowiadającego modelowi biznesowemu firmy i ustanowienie kanałów komunikacji z klientami. Należy również opracować pozostałe aspekty związane z przewidywanym przebiegiem działalności firmy.

8. 8

   Rekrutacja specjalistów

   Aby spełnić wymogi prawne i zapewnić przejrzystość działań projektu blockchainowego, firma musi zatrudnić certyfikowanego audytora/firmę audytorską oraz zewnętrznego audytora wewnętrznego. Warto również rozważyć zatrudnienie pracowników biurowych na stanowiska niższego szczebla (specjalistów AML, pracowników obsługi klienta itp.), którzy są rezydentami Estonii.

9. 9

   Wniosek o licencję i organy regulacyjne

   Ostatnim krokiem przy zakładaniu firmy kryptowalutowej w Estonii jest złożenie wniosku o licencję do Financial Intelligence Unit oraz ścisłe monitorowanie procesu jego rozpatrywania.

Nasi konsultanci i prawnicy zapewnią Ci wsparcie i pomoc na każdym z powyższych etapów, przygotują Twój startup kryptowalutowy do uzyskania licencji i będą nadal pomagać Ci przez cały proces.