برامج المحاسبة للشركات الإستونية: مقارنة بين Merit Aktiva وSimplBooks وغيرها

يجب على كل شركة إستونية إمساك الحسابات، حتى الشركة التي ليس لديها موظفون ولا تحقق سوى مبيعات قليلة سنوياً. وتُستخدم الدفاتر لإعداد إقرار VAT بعد التسجيل في VAT، وإقرار ضريبة الرواتب عند دفع الرواتب أو مكافآت مجلس الإدارة أو توزيعات الأرباح، والتقرير السنوي (majandusaasta aruanne) الذي تقدمه كل شركة OÜ عبر e-Business Register.

غالباً ما يبدأ المؤسسون من الخارج، بمن فيهم حاملو e-Residency، بأداة يعرفونها بالفعل مثل Xero أو QuickBooks، ثم يكتشفون لاحقاً أنها لا تستطيع إعداد الإقرارات الإستونية. يقارن هذا الدليل برامج المحاسبة الرئيسية في إستونيا وفق النقاط المهمة لشركة صغيرة تُدار من الخارج، ويوضح متى يكون من الأبسط ترك الدفاتر لدى محاسب.

ما الذي يجب أن ينجزه برنامج المحاسبة في إستونيا

المتطلبات القانونية واحدة أياً كان البرنامج الذي تختاره، لذا يكمن الفرق في مقدار العمل الروتيني الذي يرفعه البرنامج عن كاهلك. وهناك خمسة أمور هي الأهم:

• الإقرارات الضريبية. يُعد البرنامج الجيد إقرار VAT الشهري وإقرار ضريبة الرواتب، ثم يرسلهما إلى هيئة الضرائب والجمارك الإستونية أو يُنتج ملفاً تقوم برفعه. وسيزداد أهمية الاتصال المباشر قريباً: إذ يُقدَّم إقرار ضريبة الرواتب بالفعل كبيانات مباشرة من البرنامج، واعتباراً من أبريل 2027 يتبعه إقرار VAT، مع بقاء الإدخال اليدوي ورفع الملفات ممكنين. يورد التقويم الضريبي للشركات الإستونية المواعيد النهائية.
• التقرير السنوي. ينبغي أن يُخرج البرنامج الميزانية العمومية وبيان الدخل بصيغة يقبلها e-Business Register. ولا يزال يتعين على شخص إعداد الإيضاحات، وكذلك تقرير الإدارة لجميع الشركات باستثناء أصغرها.
• الاتصالات البنكية. يستورد الاتصال المباشر كشوف الحسابات البنكية ويطابق المدفوعات بالفواتير. وعادةً لا يغطي إلا البنوك الإستونية الرئيسية، لذا بالنسبة إلى Wise وRevolut والحسابات المماثلة، تقوم برفع ملفات الكشوف.
• الفواتير الإلكترونية. يمكن للمشترين الإستونيين طلب الفواتير الإلكترونية، لذا ينبغي أن يرسلها البرنامج ويتلقاها.
• اللغة. ينبغي أن تتوفر الواجهة باللغة الإنجليزية، لا بالإستونية فقط.

Merit Aktiva مقابل SimplBooks مقابل SmartAccounts مقابل e-Financials

يقارن الجدول خطط البداية المناسبة لشركة صغيرة، بأسعار شهرية ومن دون VAT ما لم يُذكر خلاف ذلك. والقيد هو معاملة واحدة مسجلة، مثل فاتورة أو دفعة.

Merit Aktiva

Merit Aktiva هو برنامج المحاسبة الأشهر في إستونيا. ويقول مطوره Merit Tarkvara إن أكثر من 83,000 شركة تستخدمه، وخلصت استبيانات طلابية للشركات الإستونية الصغيرة في Tallinn University of Technology إلى أنه الأكثر استخداماً. تتوفر الواجهة بالإستونية والإنجليزية والروسية، وتصل الكشوف من LHV وSEB وSwedbank وCoop تلقائياً، وتُرسل إقرارات VAT والرواتب إلى هيئة الضرائب والجمارك من البرنامج. تغطي خطة Standard مسك الدفاتر اليومي، بينما تضيف خطة Pro اتصالات تلقائية بالمتاجر الإلكترونية ومزودي الدفع والبرامج الأخرى. وتُدار الرواتب في برنامج منفصل هو Merit Palk، وهو مجاني لما يصل إلى موظفين اثنين، كما أن دعم العملاء مجاني.

SimplBooks

SimplBooks شركة من Tallinn صُمم برنامجها للمؤسسين الذين يمسكون دفاترهم بأنفسهم؛ وهي تفيد بأن لديها أكثر من 20,000 مستخدم. تتوفر الواجهة بالإستونية والإنجليزية والروسية. تقل كلفة خطة Start عن Merit Aktiva Standard، لكنها تشمل الرواتب لما يصل إلى ثلاثة موظفين والفواتير الإلكترونية المجانية والاتصالات البنكية المباشرة، فتصل معاملات اليوم السابق كل صباح ويمكن تسجيل المعاملات المتكررة تلقائياً. تذهب الإقرارات الضريبية مباشرةً إلى هيئة الضرائب والجمارك، ويُعد التقرير السنوي في أداة مدمجة. وإذا كنت تصدر الفواتير فقط وتترك الباقي لمحاسب، فإن خطة MINI كافية.

SmartAccounts

لدى SmartAccounts، وهي أيضاً من Tallinn، نموذج تسعير يناسب الشركات قليلة النشاط. في خطة Starter تدفع مقدماً مقابل القيود وتستخدمها عند الحاجة، من دون رسوم شهرية، وهو ما يناسب شركة قابضة لديها عدد محدود من المعاملات سنوياً. وعندما ينشط العمل، تضيف خطة Pro اتصالات بنكية مباشرة وفواتير إلكترونية مجانية وإقرارات ضريبية تُرسل مباشرةً إلى هيئة الضرائب والجمارك. يتضمن البرنامج أيضاً وحدات للمخزون والأصول الثابتة ويتصل بـScoro وEnvoice وWooCommerce وغيرها. تتوفر الواجهة بالإستونية والإنجليزية فقط. يمكن لعملاء الأعمال لدى LHV استخدام البرنامج مجاناً خلال الأشهر الخمسة الأولى.

e-Financials

يُعرف e-Financials في إستونيا باسم e-arveldaja، وتديره Centre of Registers and Information Systems، وهي الجهة الحكومية المسؤولة عن e-Business Register، ويقع داخل البوابة نفسها، لذا تسجل الدخول ببطاقة ID أو Smart-ID أو بطاقة e-Residency. تتوفر الواجهة بالإستونية والإنجليزية، وتُقدَّم الإقرارات الضريبية من البرنامج ويُعد التقرير السنوي في السجل نفسه. بعد السنة الأولى المجانية، تدفع الشركة التي لديها حتى 10 قيود شهرياً €5 سنوياً؛ ومع 11 إلى 50 قيداً تكون الرسوم €5 شهرياً، وفوق 50 تكون €9 شهرياً، جميعها إضافة إلى VAT، وفق قائمة أسعار e-Financials. والمقابل هو أتمتة أقل: تُرفع كشوف الحسابات البنكية كملفات، ولا توجد وحدة للمخزون.

Xero والبرامج الأجنبية الأخرى في إستونيا

صُممت Xero وQuickBooks والبرامج المماثلة لأسواق أخرى. لدى Xero إصدارات خاصة بالمملكة المتحدة والولايات المتحدة وأستراليا وعدد قليل من البلدان الأخرى، ولكن ليس لإستونيا، حيث تستخدم الشركات إصداره Global مع تقرير عام لضريبة المبيعات. وتؤكد Xero في منتدى منتجاتها أن تقديم إقرار VAT مدعوم للمملكة المتحدة فقط.

بالنسبة إلى شركة OÜ إستونية، يعني ذلك عملاً مضاعفاً: تكون الدفاتر في Xero، لكن إقرار VAT وإقرار ضريبة الرواتب والتقرير السنوي تُعد بصيغة إستونية في مكان آخر، عادةً بواسطة محاسب يحول الأرقام. وتنصح هيئة الضرائب والجمارك نفسها مستخدمي البرامج الأجنبية بسؤال مزودهم عما إذا كان سيدعم الإبلاغ الإستوني القائم على البيانات. ويكون Xero منطقياً أساساً عندما تنتمي الشركة إلى مجموعة تقدم تقاريرها فيه بالفعل.

Xolo وEnty ومنصات e-Residency الأخرى

توجد فئة منفصلة هي منصات خدمات e-Residency مثل Xolo أو Enty أو Companio، التي تجمع برنامج محاسبتها الخاص مع خدمة محاسبة شهرية. لا تختار برنامجاً على الإطلاق: فالفواتير وتغذيات البنك والتقارير تكون داخل نظام المزود. وهذا مريح ما دمت معه، لكن الدفاتر تكون مرتبطة بالمزود، وإذا غيرته فيجب نقلها إلى أحد البرامج المذكورة أعلاه. ويتيح لك المحاسب الذي يعمل في برنامج قياسي مثل Merit Aktiva حرية نقل دفاترك إلى مكان آخر.

ما برنامج المحاسبة الأفضل لشركتك الإستونية

يعتمد أفضل برنامج محاسبة لشركة إستونية أساساً على مدى نشاطها ومن يمسك الدفاتر.

أياً كان اختيارك، استخدم الفترة المجانية لإدخال معاملات حقيقية لشهر قبل أن تدفع. فالانتقال لاحقاً يعني نقل الأرصدة الافتتاحية والفواتير غير المدفوعة، لذا تكون بداية السنة المالية أسهل وقت لتغيير البرنامج أو تسليم الدفاتر إلى محاسب.

من يعمل في البرنامج: أنت أم محاسب أم كلاكما

يتولى البرنامج الروتين، لكنه لا يقرر كيفية تسجيل معاملة، أو متى يجب على الشركة التسجيل في VAT، أو كيفية فرض الضريبة على توزيعات الأرباح. تبدأ معظم المشكلات في الدفاتر التي يمسكها المؤسسون بأنفسهم من هنا، وتظهر عند استحقاق التقرير السنوي. كما يحتاج التقرير نفسه إلى إيضاحات، وإلى تقرير إدارة لمعظم الشركات، إضافةً إلى الأرقام المستخرجة من البرنامج. وهناك ثلاث طرق لتقسيم العمل.

في الترتيبين الثاني والثالث يكون البرنامج عادةً من اختيار المحاسب، ولا تحتاج إلا إلى تسجيل دخول. يمسك فريق المحاسبة لدينا دفاتر الشركات الإستونية المملوكة من الخارج بهذه الطريقة، وبالأساس في Merit Aktiva: يصدر العملاء الذين يرغبون في البقاء مشاركين فواتير مبيعاتهم بأنفسهم، بينما نتولى نحن مسك الدفاتر والإقرارات الضريبية والتقرير السنوي. كما نتولى دفاتر ممسوكة في مكان آخر، ونقدم التقرير السنوي للملاك الذين أمسكوا الدفاتر بمفردهم، ونعيد تنظيم الدفاتر المهملة.

إذا كنت تختار برنامج محاسبة لشركة إستونية جديدة، فأرسل لنا وصفاً موجزاً لنشاطك وسنقترح كيفية تنظيم محاسبتها منذ البداية.

أرسل طلباً

الأسئلة الشائعة