In den vergangenen fünf Jahren haben wir eine rasante Entwicklung des Finanz- und Zahlungsdienstleistungssektors in Litauen erlebt, und wir können mit Sicherheit feststellen, dass Litauen zu einem der bedeutenden Zentren der Fintech-Branche in Europa und weltweit geworden ist. Die Entwicklung innovativer Finanztechnologien ist heute ohne Kryptowährungen und andere eng mit dem Blockchain-System verbundene Produkte kaum vorstellbar – so hat sich Litauen nach und nach auch zu einem der wichtigsten Standorte für Kryptowährungsbörsen und den Handel mit Kryptowährungen entwickelt.
Am 30. Juni 2022 verabschiedete der Seimas der Republik Litauen ein Paket von Änderungen am Gesetz zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AML-Gesetz). Der Hauptzweck dieser Änderungen besteht darin, den Rechtsrahmen für den Bereich virtueller Vermögenswerte und die damit verbundenen Dienstleistungen zu vereinheitlichen und zugleich die Markteintrittsschwelle für Anbieter von Kryptowährungsdienstleistungen in gewissem Maße anzuheben. Dadurch sollen die Qualität, Transparenz und Zuverlässigkeit der angebotenen Tausch- und Verwahrungsdienstleistungen für Kryptowährungen und andere virtuelle Vermögenswerte verbessert werden.
Zunächst wurde durch die oben genannten Änderungen die Definition der virtuellen Währung angepasst. Nach litauischem Recht wird der Begriff „virtuelle Währung“, der sämtliche Kryptowährungen und die meisten verschiedenen Token umfasst, wie folgt definiert:
Eine virtuelle Währung ist ein Instrument mit einem digitalen Wert, das jedoch nicht den rechtlichen Status einer Währung oder von Geld besitzt, nicht von einer Zentralbank oder einer anderen staatlichen Behörde autorisiert oder garantiert wird und nicht zwingend an eine Währung gebunden ist, aber von natürlichen oder juristischen Personen als Tauschmittel anerkannt wird und elektronisch übertragen, gespeichert, verkauft, getauscht, investiert und zur Abwicklung von Zahlungen verwendet werden kann.
Neue Anforderungen an litauische Kryptowährungsunternehmen und VASPs
Mit den Änderungen des AML-Gesetzes wurden zudem zusätzliche Anforderungen an Kryptowährungsunternehmen eingeführt, die Tausch- und Verwahrungsdienstleistungen für Krypto-Assets anbieten. Nachfolgend führen wir die wichtigsten in den oben genannten Änderungen festgelegten Aspekte auf, denen besondere Aufmerksamkeit gewidmet werden sollte:
Stammkapital eines Kryptounternehmens in Litauen
Eine in der Republik Litauen gegründete juristische Person, die als Betreiber einer virtuellen Währungsbörse und/oder als Betreiber einer Depot-Wallet für virtuelle Währungen tätig werden möchte, muss über ein eingetragenes Stammkapital von mindestens EUR 125,000 verfügen.
Lokaler AML-Beauftragter / MLRO für VASPs in Litauen
Eine juristische Person, die ihre Tätigkeit als Betreiber einer virtuellen Währungsbörse und/oder als Betreiber einer Depot-Wallet für virtuelle Währungen aufgenommen hat, muss über eine leitende Führungskraft verfügen, die ihren ständigen Wohnsitz in Litauen hat.
Erbringung von Dienstleistungen auf dem litauischen Markt
Ein Betreiber einer virtuellen Währungsbörse und/oder einer Depot-Wallet für virtuelle Währungen darf seine Dienstleistungen nicht ausschließlich Kunden aus einem anderen Land anbieten oder sich in einem solchen Umfang auf die Erbringung von Dienstleistungen auf dem Markt eines anderen Landes konzentrieren, dass seine Tätigkeit in der Republik Litauen angesichts des Geschäftsmodells des Unternehmens als rein formal und unwesentlich angesehen werden könnte.
Wie kann ein Unternehmen die neuen Anforderungen der FNTT-Aufsichtsbehörde erfüllen?
Kryptowährungsunternehmen, die vor dem 1. November 2022 eine Kryptowährungslizenz in Litauen erhalten und ihre Tätigkeit als Betreiber einer virtuellen Währungsbörse und/oder als Betreiber einer Depot-Wallet für virtuelle Währungen registriert haben, müssen ihre Tätigkeit spätestens bis zum 31. Dezember 2022 an die neuen Anforderungen anpassen. Während des vorgesehenen Übergangszeitraums dürfen sie ihre Tätigkeit ohne Einschränkungen fortsetzen.
Eintragung des Stammkapitals
Kryptowährungsunternehmen, die im Hoheitsgebiet der Republik Litauen tätig sind, müssen ein Stammkapital von mindestens EUR 125,000 bilden, indem sie das Geld auf das Geschäftskonto des Unternehmens einzahlen. Anschließend müssen die Änderungen des Stammkapitals beim litauischen Handelsregister eingetragen und auf dem Registerauszug des Unternehmens ausgewiesen werden.
Das litauische Handelsgesetzbuch gestattet Einlagen in das Stammkapital einer juristischen Person in der Weise, dass in der Anfangsphase 25% des angegebenen Betrags und die verbleibenden 75% innerhalb eines Kalenderjahres eingezahlt werden.
Einstellung eines lokalen MLRO
Alle aktiven litauischen Kryptowährungsbörsen müssen spätestens bis zum 31. Dezember 2022 einen lokalen AML-Beauftragten / MLRO einstellen, mit dieser Person einen Arbeitsvertrag abschließen und die FNTT-Aufsichtsbehörde über ihre Bestellung als lokaler AML-Beauftragter des Kryptowährungsunternehmens informieren. Unser Team bietet Ihnen gerne HR-Dienstleistungen an und unterstützt Sie bei der Suche nach einem qualifizierten MLRO mit Wohnsitz in der Republik Litauen. Darüber hinaus helfen wir Ihnen bei der Formalisierung des Arbeitsverhältnisses, der Anmeldung bei der Steuerbehörde und SODRA sowie bei der Mitteilung über die Bestellung eines AML-Beauftragten an die FNTT-Aufsichtsbehörde.
Was geschieht, wenn ich die neuen Anforderungen der FNTT ignoriere?
Wenn ein Kryptounternehmen aus irgendeinem Grund seiner Verpflichtung zur Einhaltung der neuen Anforderungen des AML-Gesetzes und der FNTT-Aufsichtsbehörde nicht nachkommt und das Unternehmen nicht bis zum 31. Dezember 2022 ordnungsgemäß anpasst, wird es aus der Liste der Betreiber virtueller Währungsbörsen und/oder der Betreiber von Depot-Wallets für virtuelle Währungen gestrichen und verliert ab dem 1. Januar 2023 das Recht, kryptobezogene Dienstleistungen anzubieten.
Unterstützung bei der Anpassung des Unternehmens an die neuen Anforderungen der FNTT
Unsere Experten unterstützen Sie umfassend bei der Anpassung Ihres Kryptoprojekts und dabei, Ihr Kryptowährungsunternehmen mit den neuen Anforderungen der FNTT-Aufsichtsbehörde in Einklang zu bringen. Wir helfen Ihnen bei der Bildung und Eintragung des Stammkapitals, bieten individuelle HR-Dienstleistungen für die Suche und Einstellung eines qualifizierten MLRO an und begleiten Sie bei der Klärung weiterer Einzelheiten und Umstände, die im Zuge der Anpassung des Unternehmens an die neuen Anforderungen des AML-Gesetzes der Republik Litauen geregelt werden müssen.
Ist Litauen weiterhin ein attraktiver Standort für Kryptoprojekte?
Ja, Litauen bleibt zweifellos einer der relevantesten und effizientesten Standorte für kryptobezogene Tätigkeiten sowie für Tausch- und Verwahrungsdienstleistungen für Krypto-Assets und wird dies voraussichtlich noch lange bleiben.
Dies ist darauf zurückzuführen, dass die Regulierung virtueller Vermögenswerte sowie der Tausch- und Verwahrungsdienstleistungen für Kryptowährungen in Litauen im Vergleich zu anderen europäischen Rechtsordnungen weiterhin zu den einfachsten, transparentesten und liberalsten gehört. Das AML-Gesetz der Republik Litauen sieht für die Teilnehmer am Kryptowährungsmarkt keine zusätzlichen AML/KYC-Verpflichtungen vor, die die internen Prozesse eines Kryptowährungsunternehmens unnötig erschweren und bürokratisieren. Daher können die staatliche Politik gegenüber Krypto-Assets, die litauische AML/CFT-Gesetzgebung und die Praxis der FNTT-Aufsichtsbehörde anderen europäischen Staaten als Vorbild dienen.
Auch die zuvor beschriebenen Änderungen hinsichtlich der Erhöhung des Stammkapitals (in der Anfangsphase eine Einzahlung von 25% des erforderlichen Betrags von EUR 125,000) und der Einbindung eines lokalen MLRO (Litauen verfügt über eine ausreichende Anzahl qualifizierter AML-Spezialisten) sind weder übermäßig noch belastend, da sie von durchschnittlichen Marktteilnehmern auf dem litauischen Markt für Kryptowährungsdienstleistungen ohne größere Schwierigkeiten umgesetzt werden können.
Kontaktieren Sie uns
Wenn Sie an der Registrierung eines Kryptounternehmens in Litauen und dem Erwerb einer VASP-Lizenz interessiert sind oder weitere Informationen über die Neuerungen in der litauischen AML-Gesetzgebung wünschen, kontaktieren Sie bitte unsere Berater telefonisch, per E-Mail oder über das Kontaktformular auf unserer Website.
Weitere Informationen über die Kryptowährungslizenz in Litauen finden Sie auf der entsprechenden Seite unserer Website..
