Kryptolizenz in Estland

Kryptowährungslizenz in Estland

Seit 2017 sind wir auf die Unterstützung von Kryptoprojekten spezialisiert und helfen Unternehmen beim Erwerb von Kryptolizenzen. Wir verfügen über umfassende Kenntnisse und Kompetenzen in den Bereichen Handelsrecht, Finanzen und AML/CFT.

Der Erwerb einer Kryptolizenz in Estland ist eine effektive Lösung, um Ihr Blockchain-Start-up in den Rechtsrahmen der EU zu integrieren.

Erwerb einer estnischen Lizenz für Anbieter von Dienstleistungen mit virtuellen Vermögenswerten (VASP)

Wir sind ein Team aus professionellen Beratern, Juristen und Buchhaltern mit umfassender Erfahrung im Handelsrecht und Finanzwesen. Seit 2017 unterstützen wir Kryptounternehmen und Blockchain-Projekte in Estland und der EU. Seitdem haben wir mehr als 300 Kunden beim Erwerb einer Kryptolizenz unterstützt und ihren Kryptoprojekten geholfen, in den Rechtsrahmen der EU einzutreten. Wir sind stets über die neuesten Entwicklungen in den Bereichen Kryptowährungen und Blockchain informiert und in der Lage, auch die komplexesten Probleme zu lösen.

• Aufsichtsbehörde:
  • Financial Intelligence Unit (FIU)
• Rechtsakte:
  • Gesetz zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (RahaPTS)
  • Richtlinie 2015/849 des Europäischen Parlaments (4. Geldwäscherichtlinie, 4AMLD)
  • Richtlinie 2018/843 des Europäischen Parlaments (5. Geldwäscherichtlinie, 5AMLD)
  • Verordnungsentwurf 2020/593 des Europäischen Parlaments und des Rates der EU (Verordnung über Märkte für Kryptowerte, MiCA)

Regulierung virtueller Vermögenswerte und Kryptowährungen in Estland

Am 27.11.2017 verabschiedete Estland auf Grundlage der Richtlinie 2015/849 des Europäischen Parlaments und des Rates der EU das Gesetz zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (RahaPTS). Mit dem oben genannten Rechtsakt wurde die folgende Definition „virtueller Vermögenswerte“ eingeführt:

Gemäß der oben genannten Definition können Kryptowährungen und verschiedene Token (Security-Token, durch Vermögenswerte gedeckte Token, einige Utility-Token und einzigartige nicht fungible Token) als virtuelle Vermögenswerte eingestuft werden.

Anforderungen an Kryptowährungsprojekte

Die geltende estnische Gesetzgebung stellt hohe Anforderungen an Kryptounternehmen und andere Akteure der Blockchain-Branche. Besondere Vorgaben gelten für das Stammkapital, die Qualifikationen von Geschäftsleitern und anderen Mitarbeitern, interne AML/CFT-Algorithmen, IT- und Zahlungslösungen sowie weitere interne Prozesse und geschäftsbezogene Tätigkeiten.

• Stammkapital eines Kryptounternehmens: 100 000 EURO, wenn die angebotenen Dienstleistungen den „Umtausch virtueller Währungen“, „Wallets für virtuelle Währungen“ und/oder „ICO und Organisation von Angeboten virtueller Währungen“ umfassen; 250 000 EURO, wenn ausschließlich die „Übertragung virtueller Währungen“ oder diese in Kombination mit den oben genannten Dienstleistungen angeboten wird.

• Geschäftsleitung und wirtschaftlich Berechtigte: Der Vorstand als Leitungsorgan des Unternehmens muss sich in Estland befinden; Geschäftsleiter, Gesellschafter und wirtschaftlich Berechtigte (UBOs) des Unternehmens müssen einen einwandfreien geschäftlichen Ruf und ein sauberes Führungszeugnis haben; alle Vorstandsmitglieder müssen über einen Hochschulabschluss (in einem beliebigen Fachgebiet) und mindestens zwei Jahre Erfahrung in Bereichen wie Finanzen, Recht, Buchhaltung, Wirtschaftsprüfung, IT sowie öffentlicher oder administrativer Verwaltung verfügen; ein Vorstandsmitglied darf diese Position nicht gleichzeitig in mehr als zwei Kryptounternehmen innehaben; ein Vorstandsmitglied darf als AML-Beauftragter tätig sein, jedoch nur in Unternehmen, in denen es gleichzeitig dem Vorstand angehört.

• AML-Beauftragter (Compliance-Beauftragter): Ein AML-Beauftragter muss einen einwandfreien geschäftlichen Ruf sowie die erforderliche Kompetenz, Kenntnisse und Erfahrung im Bereich AML/CFT besitzen; die Eignung des AML-Beauftragten muss von der Aufsichtsbehörde (FIU) geprüft werden, die den Kandidaten zu einem Gespräch einladen darf, um dessen Kompetenz zu überprüfen; die Position des AML-Beauftragten darf nur von Kandidaten übernommen werden, deren ständiger Arbeitsort in Estland liegt; ein AML-Beauftragter darf diese Position nur in einem Kryptounternehmen innehaben.

• Tätigkeitsort und Büro: Der Geschäftssitz oder Hauptsitz des Kryptounternehmens muss sich in Estland befinden; die Büroräume des Unternehmens müssen der Art und dem Umfang der angebotenen Dienstleistungen entsprechen; der VASP ist verpflichtet, den Aufsichtsbehörden in den Geschäftsräumen Zugang zu den gespeicherten Daten und Dokumenten zu gewähren.

• IT-Systeme und -Lösungen: Der VASP muss der Aufsichtsbehörde Informationen über IT-Systeme und andere technologische Werkzeuge und Lösungen bereitstellen, die für die Geschäftstätigkeit und die Erbringung der Kerndienstleistungen erforderlich sind; dazu gehören eine Beschreibung der Sicherheitsmaßnahmen zum Schutz der Vermögenswerte der Kunden sowie eine Aufstellung der Lösungen, die die Geschäftskontinuität und das technische Organisationsniveau des Unternehmens gewährleisten; zusätzlich zu den oben genannten Informationen muss der Aufsichtsbehörde eine Beschreibung der IT-Systeme und anderer technologischer Lösungen vorgelegt werden, mit denen der VASP die Einhaltung der „Travel Rule“ gewährleistet, Kunden und deren tatsächliche wirtschaftlich Berechtigte identifiziert, Risikostufen bestimmt, Aktivitäten prüft und überwacht, internationale Sanktionen beachtet und anwendet sowie die Geschäftsbeziehungen zu Kunden überwacht.

• Abschlussprüfung: Kryptounternehmen müssen ihre Jahresabschlüsse prüfen lassen, um die Zuverlässigkeit und Transparenz der öffentlichen Stellen bereitgestellten Finanzinformationen sicherzustellen; das Unternehmen muss einen vereidigten Wirtschaftsprüfer bestellen oder eine Vereinbarung mit einer zur Erbringung entsprechender Dienstleistungen befugten Wirtschaftsprüfungsgesellschaft schließen.

• Interne Kontrolle und Prüfung: Der VASP ist verpflichtet, interne Prüfungen durchzuführen, um sicherzustellen, dass die Tätigkeiten des Unternehmens sowie seiner Führungskräfte und Mitarbeiter nicht gegen geltende Rechtsvorschriften, Anweisungen der Aufsichtsbehörde, interne Regeln, laufende Verträge und Vereinbarungen oder allgemeine Geschäftspraktiken verstoßen; zur Durchführung einer internen Prüfung muss das Unternehmen einen internen Prüfer mit der erforderlichen Kompetenz bestellen. Der interne Prüfer muss kein Mitarbeiter des Unternehmens sein und kann ein Dritter sein.

• Geschäftsplan des Kryptounternehmens: Geplante Tätigkeiten, Dienstleistungen, Produkte und deren erwarteter Umfang; Geschäftsstrategie, wichtigste Wettbewerber und geschätzter Marktanteil; potenzielle Kunden, einschließlich der geschätzten Anzahl von Kunden mit Wohnsitz in Estland und in anderen Ländern; geschätzte Einnahmen und Ausgaben, aufgeschlüsselt nach Tätigkeitsbereichen des Unternehmens; Eigenmittel und Stammkapital des Unternehmens; Verpflichtungen, die im Rahmen der Erbringung von Dienstleistungen entstehen; geplante Bilanzen und Finanzkennzahlen, einschließlich Einnahmen, Ausgaben, Gewinne und Cashflow, sowie Begründungen für diese Kennzahlen; Risikobewertung sowie Grundprinzipien und Strategien des Risikomanagements; Partner, Vermittler oder Dienstleistungen Dritter, die das Unternehmen im Rahmen seiner Geschäftstätigkeit nutzt; sonstige wichtige Aspekte und Ausnahmen.

Phasen des Erwerbs einer Lizenz für den Umgang mit Kryptowährungen

Damit ein Projekt eine Kryptolizenz erhält und während des gesamten Verfahrens bis zur Genehmigung des Antrags unterstützt werden kann, müssen die in der geltenden Gesetzgebung festgelegten strengen Bedingungen der Aufsichtsbehörde erfüllt, die Anforderungen der Regulierungsbehörden eingehalten und zahlreiche Details und Besonderheiten berücksichtigt werden.

Das Verfahren zum Erwerb einer Kryptowährungslizenz lässt sich in die folgenden Phasen unterteilen:

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   Unternehmensgründung in Estland

   Die Unternehmensregistrierung ist der erste Schritt auf dem Weg zum Erwerb einer Kryptolizenz in Estland. Ein Unternehmen kann persönlich oder aus der Ferne mittels Vollmacht oder e‑Residency-Karte registriert werden. Die Gründung der juristischen Person dauert bis zu 5 Geschäftstage.

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   Einrichtung eines Geschäftskontos

   Ein Kryptounternehmen benötigt ein Geschäftskonto (IBAN), um das Stammkapital einzuzahlen und seine Geschäftstätigkeit auszuüben. Sie können es bei einer Bank oder über ein in der EU registriertes Zahlungssystem (EMI oder PSP) einrichten.

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   Registrierung und Einzahlung des Stammkapitals

   Das Stammkapital (€100 000 oder €250 000) muss von den Eigentümern auf das Geschäftskonto des Unternehmens eingezahlt werden. Die Bank oder das Zahlungssystem muss die Überweisung durch Ausstellung eines entsprechenden Dokuments mit Unterschrift und Siegel bestätigen. Im nächsten Schritt wird die Stammkapitaleinlage im estnischen Handelsregister eingetragen.

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   Suche nach Büroräumen

   Bei der Beantragung einer Kryptolizenz muss der Aufsichtsbehörde eine Kopie des Mietvertrags für Büroräume vorgelegt werden, die dem Geschäftsmodell des Kryptowährungsprojekts und dem erwarteten Umfang der angebotenen Dienstleistungen entsprechen.

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   Bestellung eines lokalen Geschäftsleiters

   Die geltende Gesetzgebung schreibt vor, dass sich die Vorstandsmitglieder eines Kryptounternehmens in Estland befinden müssen. Daher muss es mindestens ein lokales Mitglied (Geschäftsleiter) geben. Wenn ein Umzug für die Leitung Ihres Kryptoprojekts keine sinnvolle Entscheidung ist, sollten Sie ein in Estland ansässiges Vorstandsmitglied einbeziehen. Wir unterstützen Sie bei der Suche nach einem geeigneten Kandidaten, der alle Anforderungen der Aufsichtsbehörde erfüllt.

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   Erstellung der gesamten internen Dokumentation und Implementierung von AML/CFT-Algorithmen

   Eine grundlegende Voraussetzung für die Tätigkeit eines VASP ist die strikte Einhaltung internationaler Grundsätze und AML/KYC-Standards. Das Unternehmen muss ein umfassendes Regelwerk und zum Geschäftsmodell passende AML/CFT-Algorithmen entwickeln. Diese Regeln sollten unter anderem Verfahren zur Kundenidentifizierung, zur Prüfung und Überwachung von Kundenaktivitäten, zur Risikobewertung, eine Risikomanagementrichtlinie, eine Beschreibung der Risikobereitschaft des Unternehmens und interne Kontrollverfahren umfassen. Um die wirksame und lückenlose Anwendung der AML/CFT-Maßnahmen sicherzustellen, muss das Unternehmen geeignete IT-Lösungen implementieren, die eine automatisierte Kundenidentifizierung sowie die Prüfung und Überwachung von Transaktionen und Sachverhalten im Zusammenhang mit den Kunden des Unternehmens ermöglichen.

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   Vorbereitung der Infrastruktur

   Für den Geschäftsbetrieb und die Durchführung von Kryptowährungstauschgeschäften muss eine geeignete Infrastruktur vorbereitet und konfiguriert werden: Einrichtung eines Geschäftskontos bei einer Bank oder über ein Zahlungssystem (SWIFT, SEPA), Eröffnung eines Firmenkontos auf einer vertrauenswürdigen Kryptobörsenplattform, Einrichtung einer automatisierten Transaktionsbuchhaltung, Gewährleistung der Erfassung und sicheren Speicherung von Informationen über Kunden und deren Transaktionen, Implementierung eines dem Geschäftsmodell des Unternehmens entsprechenden CRM-Systems und Einrichtung von Kommunikationskanälen mit den Kunden. Darüber hinaus sind weitere Aspekte im Zusammenhang mit dem erwarteten Geschäftsablauf des Unternehmens auszuarbeiten.

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   Rekrutierung von Fachkräften

   Um die gesetzlichen Anforderungen zu erfüllen und die Transparenz der Tätigkeiten des Blockchain-Projekts sicherzustellen, muss das Unternehmen einen zertifizierten Wirtschaftsprüfer bzw. eine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft und einen externen internen Prüfer beauftragen. Zudem ist es sinnvoll, in Estland ansässige Bürofachkräfte auf Junior-Ebene einzustellen (AML-Spezialisten, Kundensupport usw.).

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   Lizenzantrag und Regulierungsbehörden

   Der letzte Schritt bei der Gründung eines Kryptowährungsunternehmens in Estland ist die Beantragung einer Lizenz bei der Financial Intelligence Unit und die sorgfältige Begleitung des Prüfungsverfahrens.

Unsere Berater und Juristen unterstützen und begleiten Sie bei jedem der oben genannten Schritte, bereiten Ihr Krypto-Start-up abschließend auf den Lizenzerwerb vor und stehen Ihnen während des gesamten Verfahrens weiterhin zur Seite.