Au cours des cinq dernières années, nous avons assisté au développement rapide du secteur des services financiers et de paiement en Lituanie, et nous pouvons affirmer avec certitude que la Lituanie est devenue l’un des principaux centres de l’industrie fintech en Europe et dans le monde. Aujourd’hui, il est assez difficile d’imaginer le développement de technologies financières innovantes sans la présence de cryptomonnaies et d’autres produits étroitement liés au système de blockchain. Ainsi, étape par étape, la Lituanie est également devenue l’un des pôles majeurs des plateformes et services d’échange de cryptomonnaies.
Le 30 juin 2022, le Seimas de la République de Lituanie a adopté un ensemble de modifications de la loi relative à la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (loi AML). L’adoption de ces modifications vise principalement à rationaliser le cadre juridique régissant le domaine des actifs virtuels et la fourniture de services connexes, ainsi qu’à relever, dans une certaine mesure, le seuil d’accès au marché des actifs virtuels pour les prestataires de services de cryptomonnaies, ce qui devrait améliorer la qualité, la transparence et la fiabilité des services d’échange et de conservation proposés pour les cryptomonnaies et autres actifs virtuels.
Tout d’abord, les modifications susmentionnées ont ajusté la définition de la monnaie virtuelle. Ainsi, selon la législation lituanienne, le terme « monnaie virtuelle », qui englobe toutes les cryptomonnaies et la plupart des différents tokens, est défini comme suit :
Une monnaie virtuelle est un instrument possédant une valeur numérique, mais dépourvu du statut juridique de devise ou de monnaie, qui n’est ni autorisé ni garanti par une banque centrale ou un autre organisme public et qui n’est pas nécessairement lié à une devise, mais qui est reconnu par des personnes physiques ou morales comme un moyen d’échange et qui peut être transféré, conservé, vendu, échangé, investi et utilisé pour effectuer des règlements par voie électronique.
Nouvelles exigences applicables aux sociétés de cryptomonnaies et aux VASP en Lituanie
Les modifications de la loi AML ont également instauré des exigences supplémentaires pour les sociétés de cryptomonnaies fournissant des services d’échange et de conservation de crypto-actifs. Nous présentons ci-dessous les principales dispositions énoncées dans les modifications susmentionnées, auxquelles il convient d’accorder une attention particulière :
Capital social d’une société de cryptomonnaies en Lituanie
Une personne morale constituée en République de Lituanie qui entend exercer des activités d’opérateur de plateforme d’échange de monnaies virtuelles et/ou d’opérateur de portefeuille de dépôt de monnaies virtuelles doit disposer d’un capital social enregistré d’au moins 125 000 EUR.
Responsable AML local / MLRO pour un VASP en Lituanie
Une personne morale ayant commencé à exercer des activités en tant qu’opérateur de plateforme d’échange de monnaies virtuelles et/ou opérateur de portefeuille de dépôt de monnaies virtuelles doit compter parmi ses cadres dirigeants une personne résidant de manière permanente en Lituanie.
Fourniture de services sur le marché lituanien
Un opérateur de plateforme d’échange de monnaies virtuelles et/ou de portefeuille de dépôt de monnaies virtuelles ne doit pas fournir ses services exclusivement à des clients d’un autre pays ni se concentrer sur la prestation de services sur le marché d’un autre pays au point que ses activités en République de Lituanie puissent être considérées comme purement formelles et insignifiantes au regard du modèle économique de la société.
Comment mettre une société en conformité avec les nouvelles exigences de l’autorité de régulation FNTT ?
Les sociétés de cryptomonnaies ayant obtenu une licence de cryptomonnaies en Lituanie et enregistré une activité d’opérateur de plateforme d’échange de monnaies virtuelles et/ou d’opérateur de portefeuille de dépôt de monnaies virtuelles avant le 1er novembre 2022 doivent mettre leurs activités en conformité avec les nouvelles exigences au plus tard le 31 décembre 2022. Elles sont autorisées à poursuivre leurs activités sans aucune restriction pendant la période transitoire prévue.
Enregistrement du capital social
Les sociétés de cryptomonnaies opérant sous la juridiction de la République de Lituanie sont tenues de constituer un capital social d’au moins 125 000 EUR en déposant les fonds sur le compte courant de la société. Les modifications du capital social doivent ensuite être enregistrées auprès du registre du commerce lituanien et figurer sur la fiche d’immatriculation de la société.
Le Code de commerce lituanien autorise les apports au capital social d’une personne morale de telle sorte que 25 % du montant déclaré soient versés au stade initial et que les 75 % restants soient versés dans un délai d’une année civile.
Recrutement d’un MLRO local
Toutes les plateformes lituaniennes d’échange de cryptomonnaies en activité doivent recruter un responsable AML / MLRO local au sein de leur personnel au plus tard le 31 décembre 2022, conclure un contrat de travail avec cette personne et informer l’autorité de régulation FNTT de sa désignation auprès de la société de cryptomonnaies. Notre équipe est prête à vous fournir des services RH et à vous aider à recruter un MLRO qualifié parmi les résidents de la République de Lituanie. Nous pouvons également vous accompagner dans la formalisation de la relation de travail, l’enregistrement de cette personne auprès de l’administration fiscale et de SODRA, ainsi que la notification à l’autorité de régulation FNTT de la nomination d’un responsable AML.
Que se passe-t-il si j’ignore les nouvelles exigences de la FNTT ?
Si, pour quelque raison que ce soit, une entreprise de cryptomonnaies ignore son obligation de respecter les nouvelles exigences de la loi AML et de l’autorité de régulation FNTT, et ne met pas la société en conformité au plus tard le 31 décembre 2022, elle sera retirée de la liste des opérateurs de plateformes d’échange de monnaies virtuelles et/ou des opérateurs de portefeuilles de dépôt de monnaies virtuelles et perdra le droit de fournir des services liés aux cryptomonnaies à compter du 1er janvier 2023.
Assistance à la mise en conformité de la société avec les nouvelles exigences de la FNTT
Nos experts sont prêts à vous accompagner pleinement dans l’adaptation de votre projet crypto et la mise en conformité de votre société de cryptomonnaies avec les nouvelles exigences de l’autorité de régulation FNTT. Nous vous aiderons à constituer et à enregistrer le capital social, vous proposerons des services RH personnalisés pour trouver et recruter un MLRO qualifié, et vous accompagnerons dans la résolution des autres aspects et circonstances devant être traités lors de l’adaptation de la société aux nouvelles exigences de la loi AML de la République de Lituanie.
La Lituanie reste-t-elle une juridiction attractive pour les projets crypto ?
Oui, la Lituanie reste incontestablement l’une des juridictions les plus pertinentes et les plus efficaces pour les activités liées aux cryptomonnaies ainsi que pour les services d’échange et de conservation de crypto-actifs, et elle devrait le rester encore longtemps.
Cela s’explique par le fait que la réglementation des actifs virtuels et des services d’échange et de conservation de cryptomonnaies en Lituanie demeure l’une des plus simples, des plus claires et des plus libérales par rapport aux autres juridictions européennes. La loi AML de la République de Lituanie ne prévoit aucune obligation AML/KYC supplémentaire pour les acteurs du marché des cryptomonnaies qui alourdirait et bureaucratiserait inutilement les processus internes d’une société de cryptomonnaies. Par conséquent, la politique de l’État à l’égard des crypto-actifs, la législation AML/CFT de la Lituanie et la pratique de l’autorité de régulation FNTT peuvent être considérées comme une référence pour les autres États européens.
Par ailleurs, les modifications précédemment décrites concernant l’augmentation du capital social (avec, au stade initial, un apport de 25 % du montant requis de 125 000 EUR) et le recrutement d’un MLRO local (la Lituanie disposant d’un nombre suffisant de spécialistes AML qualifiés) ne sont ni excessives ni contraignantes, car elles peuvent être mises en œuvre sans grande difficulté par les acteurs moyens du marché lituanien des services de cryptomonnaies.
Contactez-nous
Si vous souhaitez enregistrer une société de cryptomonnaies en Lituanie et obtenir une licence VASP, ou si vous désirez obtenir davantage d’informations sur les nouveautés de la législation AML lituanienne, veuillez contacter nos consultants par téléphone, par e-mail ou au moyen du formulaire de contact disponible sur notre site web.
Vous trouverez des informations complémentaires sur la licence de cryptomonnaies en Lituanie sur la page dédiée de notre site web.
