Au cours des cinq dernières années, le secteur des services financiers et de paiement en Lituanie s’est développé rapidement, et le pays s’est aujourd’hui solidement imposé comme l’un des principaux centres fintech d’Europe. Il est difficile d’imaginer les technologies financières modernes sans les cryptomonnaies et autres produits fondés sur la blockchain ; progressivement, la Lituanie est donc également devenue l’un des principaux pôles européens des plateformes d’échange de cryptomonnaies et des prestataires de services sur actifs virtuels (VASP).
Le 30 juin 2022, le Seimas de la République de Lituanie a adopté un ensemble de modifications de la loi sur la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme (loi AML). Ces modifications visent à clarifier le cadre juridique des actifs virtuels et à relever, dans une certaine mesure, le seuil d’accès des prestataires de services en cryptomonnaies, ce qui devrait améliorer la qualité, la transparence et la fiabilité des services d’échange et de conservation de cryptomonnaies dans le pays.
Tout d’abord, les modifications ont précisé la définition de monnaie virtuelle. En droit lituanien de lutte contre le blanchiment, ce terme couvre toutes les cryptomonnaies et la plupart des types de jetons, et se définit comme suit :
Monnaie virtuelle : définition au titre de la loi AML
La monnaie virtuelle est un instrument ayant une valeur numérique, mais ne possédant pas le statut juridique de monnaie ou d’argent, qui n’est ni émis ni garanti par une banque centrale ou une autre autorité publique, n’est pas nécessairement rattaché à une monnaie, mais est accepté par des personnes physiques ou morales comme moyen d’échange et peut être transféré, conservé, vendu, échangé, investi et utilisé pour régler des transactions par voie électronique.
Nouvelles exigences pour les sociétés crypto et les VASP en Lituanie
Les modifications de la loi AML ont également instauré des exigences supplémentaires pour les sociétés de cryptomonnaies fournissant des services d’échange et de conservation de crypto-actifs, c’est-à-dire pour les deux catégories de VASP : les opérateurs de change de monnaie virtuelle et les opérateurs de portefeuilles dépositaires de monnaie virtuelle. Les principales dispositions sont présentées ci-dessous.
Capital social d’une société crypto en Lituanie
Une personne morale établie en République de Lituanie qui souhaite exercer comme opérateur de change de monnaie virtuelle et/ou opérateur de portefeuille dépositaire doit disposer d’un capital social enregistré d’au moins 125 000 EUR.
Responsable AML local / MLRO pour un VASP lituanien
Une personne morale ayant commencé ses activités en tant qu’opérateur de change de monnaie virtuelle et/ou opérateur de portefeuille dépositaire doit compter parmi ses dirigeants une personne résidant de façon permanente en Lituanie et désigner un responsable AML local (MLRO) chargé de la conformité en matière de lutte contre le blanchiment.
Prestation de services sur le marché lituanien
Un VASP lituanien ne doit pas fournir ses services exclusivement à des clients d’un autre pays, ni se concentrer sur le marché d’un autre pays au point que ses activités en République de Lituanie puissent être considérées comme formelles et insignifiantes au regard du modèle économique de l’entreprise.
Comment mettre une société crypto en conformité avec les nouvelles exigences de la FNTT
La FNTT (Service d’enquête sur la criminalité financière), qui supervise les VASP lituaniens, a fixé une période transitoire. Les sociétés crypto ayant obtenu une licence crypto en Lituanie, c’est-à-dire enregistrées comme opérateur de change de monnaie virtuelle et/ou opérateur de portefeuille dépositaire, avant le 1er novembre 2022 devaient se conformer aux nouvelles exigences au plus tard le 31 décembre 2022 et pouvaient poursuivre leurs activités sans restriction pendant la période transitoire.
Enregistrement du capital social
Les sociétés de cryptomonnaies exerçant dans cette juridiction doivent constituer un capital social d’au moins 125 000 EUR en versant les fonds sur le compte courant de la société ; l’augmentation du capital autorisé doit ensuite être enregistrée auprès du Registre lituanien des personnes morales et figurer sur la fiche d’immatriculation de l’entreprise.
Le droit lituanien des sociétés autorise le versement échelonné des apports au capital social : 25 % du montant déclaré sont versés à l’étape initiale, et les 75 % restants doivent être libérés dans un délai d’une année civile.
Recrutement d’un MLRO local
Toutes les plateformes d’échange de cryptomonnaies et tous les prestataires de portefeuilles dépositaires lituaniens actifs devaient intégrer un responsable AML local / MLRO à leurs effectifs au plus tard le 31 décembre 2022, conclure un contrat de travail avec cette personne et notifier sa désignation à la FNTT. Notre équipe peut vous accompagner dans le recrutement d’un MLRO qualifié parmi les résidents locaux, la formalisation de la relation de travail, son enregistrement auprès de l’administration fiscale et de SODRA, ainsi que la notification à la FNTT.
Que se passe-t-il si les exigences de la FNTT sont ignorées ?
Conséquences du non-respect des exigences
Une société crypto qui ne respecte pas les nouvelles exigences de la loi AML avant le 31 décembre 2022 sera retirée de la liste de la FNTT des opérateurs de change de monnaie virtuelle et/ou opérateurs de portefeuilles dépositaires et perdra le droit de fournir des services crypto à compter du 1er janvier 2023.
Accompagnement pour s’adapter aux nouvelles exigences de la FNTT
Nos experts sont prêts à vous aider à adapter votre projet crypto et à mettre votre société de cryptomonnaies en conformité avec les nouvelles exigences de la FNTT : apport et enregistrement du capital social, recherche et recrutement d’un MLRO qualifié, ainsi que résolution des autres questions qui se posent pendant l’adaptation de la société aux modifications de la loi AML.
La Lituanie reste-t-elle une juridiction attractive pour les projets crypto ?
Oui. La Lituanie demeure l’une des juridictions les plus pertinentes et les plus efficaces pour les activités axées sur les cryptomonnaies ainsi que les services d’échange et de conservation de crypto-actifs, et devrait le rester longtemps.
La raison en est que la réglementation locale des cryptomonnaies reste l’une des plus simples, claires et libérales d’Europe. La loi AML n’impose pas aux acteurs du marché des cryptomonnaies d’obligations AML/KYC supplémentaires qui alourdiraient ou bureaucratiseraient inutilement les processus internes d’une société crypto. À cet égard, la politique de l’État lituanien en matière de crypto-actifs, sa législation AML/CFT et la pratique de la FNTT peuvent être considérées comme une référence pour les autres États européens.
Les changements décrits ci-dessus — l’augmentation du capital autorisé, dont seulement 25 % des 125 000 EUR requis sont versés à l’étape initiale, et le recours à un MLRO local (la Lituanie compte de nombreux spécialistes AML qualifiés) — ne sont ni excessifs ni contraignants, et un acteur moyen du marché local des services crypto peut les mettre en œuvre sans difficulté majeure.
Si vous souhaitez enregistrer une société crypto en Lituanie et obtenir une licence VASP, ou en savoir plus sur les modifications de la législation AML lituanienne, contactez nos consultants par téléphone, e-mail ou via le formulaire de contact de notre site web. Des informations complémentaires sur la licence crypto en Lituanie sont disponibles sur la page dédiée de notre site web.
