Īsā atbilde
Nav tāda ES noteikuma, kas prasītu LEI katram uzņēmumam. Vairums ES LEI prasību attiecas uz bankām, brokeriem un kriptovalūtu platformām, kurām uzņēmumu klienti jāidentificē ar šo kodu neatkarīgi no klienta reģistrācijas vietas. Bez tā uzņēmums parasti nevar tirgot biržā kotētus vērtspapīrus ar ES brokera starpniecību vai noslēgt ar banku lielāko daļu atvasināto instrumentu darījumu, piemēram, valūtas riska ierobežošanas darījumus, un to pieprasa arī daudzas kriptovalūtu platformas. Uzņēmumiem, kas publicē prospektu vai iekļauj akcijas vai obligācijas tirdzniecībai regulētā tirgū, finanšu uzņēmumiem un no 2028. gada lielākajiem uzņēmumiem, kas publicē ilgtspējas pārskatus, LEI jāsaņem pašiem.
Kad banka, brokeris vai kriptovalūtu platforma Jūsu uzņēmumam pieprasa Juridiskās personas identifikatoru (LEI), pieprasījumā bieži minēta regula: MiFID II, EMIR, MiCA vai DORA. Šie ES noteikumi nosaka atšķirīgas LEI prasības, un tikai daži no tiem uzliek pienākumu pašam uzņēmumam.
Ja jau zināt, ka Jūsu uzņēmumam nepieciešams kods, varat pasūtīt LEI tiešsaistē ar mūsu starpniecību. Tālāk skaidrojam, ko šie noteikumi nozīmē parastam uzņēmumam.
Vai LEI ES ir obligāts? Kam noteikumi faktiski uzliek pienākumus
Neviens atsevišķs ES tiesību akts neparedz LEI kā obligātu ikvienam uzņēmumam. Vairums LEI noteikumu tā vietā uzliek pienākumus regulētiem uzņēmumiem: brokerim, bankai vai kriptovalūtu platformai jāziņo vai jāreģistrē klientu darījumi un katrs uzņēmuma klients jāidentificē pēc tā LEI. Vairumā gadījumu Jūsu uzņēmums nepārkāpj noteikumus, ja tam nav koda, taču uzņēmums parasti nesniegs pakalpojumu, kamēr tam nebūs Jūsu uzņēmuma LEI. Brokeri to sauc par „nav LEI, nav tirdzniecības“.
Mazāka noteikumu grupa uzliek pašiem uzņēmumiem pienākumu saņemt LEI — galvenokārt finanšu uzņēmumiem, uzņēmumiem, kas piesaista kapitālu kapitāla tirgos, un lielākajiem uzņēmumiem, kas publicē ilgtspējas pārskatus. Trešā grupa tikai reģistrē tāda uzņēmuma LEI, kuram tas jau ir. ES Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas regula (AMLR), ko piemēro no 10.07.2027., pieprasa bankām reģistrēt uzņēmuma klienta LEI tikai tad, ja tas ir pieejams, tādēļ ES tiesību akti nepadara šo kodu par ikdienas uzņēmuma konta nosacījumu.
Tabulā apkopotas galvenās ES LEI prasības un to piemērošanas gadījumi.
| ES noteikums | Ko tas aptver | Kad uzņēmumam nepieciešams LEI |
|---|---|---|
| MiFID II un MiFIR | Akcijas, obligācijas, ETF un citi biržā tirgoti instrumenti, kas pirkti vai pārdoti ar ES brokera vai cita ieguldījumu uzņēmuma starpniecību | Pirms brokeris izpilda pirmo rīkojumu |
| EMIR | Atvasinātie instrumenti, piemēram, valūtas nākotnes līgumi, mijmaiņas līgumi, iespējas līgumi un CFD | Pirms banka vai brokeris piekrīt līgumam |
| SFTR | Repo darījumi, vērtspapīru aizdošana un maržas aizdevumi | Kad uzņēmums noslēdz šādu darījumu |
| MiCA | Kriptoaktīvu pakalpojumi un kriptoaktīvu baltās grāmatas | Parasti pirms pirmā kriptovalūtu darījuma; baltajā grāmatā norāda, ja uzņēmumam ir LEI |
| Prospekta regula un Pārredzamības direktīva | Vērtspapīru publiski piedāvājumi un uzņēmumi, kas kotēti regulētā tirgū | Kad tas publicē prospektu vai tā akcijas vai obligācijas tiek pielaistas tirdzniecībai regulētā tirgū |
| CSRD un ESAP | Lielāko uzņēmumu ilgtspējas pārskati | No 2028. gada, kad uzņēmums ietilpst CSRD darbības jomā |
| DORA | Finanšu uzņēmumi un to IT piegādātāji | Finanšu uzņēmumiem vienmēr; ārpus ES reģistrētiem IT piegādātājiem, kas norādīti finanšu klienta reģistrā (ES piegādātāji var izmantot savu EUID) |
| AMLR | Klientu pārbaudes bankās un citos uzņēmumos saskaņā ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas noteikumiem | Nav obligāts; reģistrē, ja pieejams |
LEI prasības ieguldījumiem un valūtas riska ierobežošanai: MiFIR un EMIR
Vairums LEI pieprasījumu, ko saņem parasts uzņēmums, izriet no divām regulām — MiFIR un EMIR. Trešā regula — Regula par vērtspapīru finansēšanas darījumiem (SFTR) — pieprasa abu repo darījumu un vērtspapīru aizdošanas pušu LEI, ko reti izmanto uzņēmumi ārpus finanšu nozares.
MiFID II un MiFIR
Regula par finanšu instrumentu tirgiem (MiFIR) uzliek ieguldījumu uzņēmumiem, piemēram, brokeriem, pienākumu ziņot par klientu darījumiem ar akcijām, obligācijām, ETF un citiem instrumentiem, kas tiek tirgoti biržā vai citā tirdzniecības vietā. Saskaņā ar MiFIR detalizētajiem ziņošanas noteikumiem uzņēmums nedrīkst sniegt pakalpojumu, kas izraisa šādu ziņojumu, kamēr tam nav klienta LEI.
Bankas un brokeri to bieži sauc par MiFID II LEI prasību, atsaucoties uz Direktīvu par finanšu instrumentu tirgiem (MiFID II), kas tika pieņemta kopā ar MiFIR. Prasība attiecas gan uz pārdošanu, gan pirkšanu. Mūsu ceļvedī par LEI uzņēmumu brokeru kontiem parādīts, kā brokeri to piemēro praksē.
EMIR
Eiropas tirgus infrastruktūras regula (EMIR) pieprasa par atvasināto instrumentu līgumiem ziņot darījumu reģistram, abas puses identificējot pēc to LEI. Tipiskam uzņēmumam EMIR LEI prasība attiecas, kad tas ar banku noslēdz valūtas mijmaiņas, iespējas vai nākotnes līgumu valūtas kursa riska pārvaldībai. Tā attiecas arī uz starpības līgumiem (CFD), kas tiek tirgoti ar tiešsaistes brokera starpniecību. Parasta valūtas maiņa, kas tiek norēķināta divu darbdienu laikā, ir tūlītējs darījums, nevis atvasināts instruments, tāpēc EMIR uz to neattiecas.
Vairums ES uzņēmumu nav finanšu uzņēmumi un tirgojas ievērojami zem EMIR klīringa sliekšņiem — apjomiem, virs kuriem piemēro papildu pienākumus. Kad šāds uzņēmums noslēdz līgumu tieši ar banku vai brokeri, nevis biržā, banka vai brokeris ziņo abu pušu vārdā. Uzņēmumam tomēr jānorāda derīgs LEI, un ESMA, ES vērtspapīru tirgu regulators, sagaida, ka kods tiks atjaunots katru gadu, lai ziņojumi netiktu noraidīti. Ja Jūsu kodam jau beidzies derīguma termiņš, varat to atjaunot, saglabājot to pašu numuru.
Kriptoaktīvi: MiCA
Regula par kriptoaktīvu tirgiem (MiCA) nosaka ES licencēšanu kriptovalūtu biržām, brokeriem un glabātājiem kā kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējiem (CASP). Saskaņā ar MiCA lietvedības noteikumiem šiem pakalpojumu sniedzējiem rīkojumu un darījumu uzskaitē uzņēmumu klienti jāidentificē pēc LEI. Ja uzņēmuma klientam nav LEI, pakalpojumu sniedzējam tas tam jāsaņem vai jāizmanto cits ES līmenī noteikts identifikators. Praksē daudzas platformas, tostarp Revolut Business, pieprasa kodu pirms uzņēmuma pirmā kriptovalūtu darījuma.
Uzņēmumam, kas savus žetonus publiski piedāvā vai vēlas tos pielaist tirdzniecībai, parasti jāpublicē kriptoaktīvu baltā grāmata. Oficiālajā veidnē pieprasa šā uzņēmuma LEI un valsts identifikatoru pieņem tikai tad, ja tāda nav. Ja Jūsu projekts ir sasniedzis šo posmu, varam palīdzēt ar MiCA baltās grāmatas sagatavošanu.
Kapitāla piesaiste un publiskā ziņošana: Prospekta regula, Pārredzamības direktīva un CSRD
ES vērtspapīru un ziņošanas noteikumi uzliek pienākumu pašam uzņēmumam, bet tikai tad, ja tas piesaista kapitālu kapitāla tirgos vai ir viens no ES lielākajiem uzņēmumiem. Uzņēmumam, kas publicē prospektu akciju vai obligāciju publiskam piedāvājumam, tajā jānorāda LEI, kā to prasa Prospekta regulas veidnes. Kad tā akcijas vai obligācijas tiek pielaistas tirdzniecībai regulētā tirgū, uzņēmumam saskaņā ar Pārredzamības direktīvu arī jāsaņem LEI. Pēc tam tas izmanto kodu savos gada pārskatos un citā informācijā, ko publicē kā kotēts uzņēmums.
No 2028. gada ES Grāmatvedības direktīva, ar grozījumiem 2023. gadā, arī pieprasa uzņēmumiem, kas publicē ilgtspējas pārskatu saskaņā ar Korporatīvās ilgtspējas ziņošanas direktīvu (CSRD), saņemt LEI. Kods identificē to pārskatus Eiropas vienotajā piekļuves punktā (ESAP), ES centrālajā uzņēmumu informācijas datubāzē. ES sašaurināja CSRD 2026. gadā: sākot ar 2027. finanšu gadu, par kuru ziņo 2028. gadā, tā aptver tikai uzņēmumus ar vairāk nekā 1 000 darbiniekiem un neto apgrozījumu virs €450 miljoniem. Mazākiem uzņēmumiem šim nolūkam LEI nav vajadzīgs.
Finanšu uzņēmumi un to IT piegādātāji: DORA
Digitālās darbības noturības akts (DORA) aptver bankas, ieguldījumu uzņēmumus, apdrošinātājus, maksājumu iestādes, kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējus un citus finanšu uzņēmumus. Katram no tiem nepieciešams LEI, lai identificētu sevi savā informācijas reģistrā, kurā uzskaitīti tā IT līgumi, un ziņojumos par būtiskiem IT incidentiem. Tādēļ uzņēmumam, kas piesakās finanšu licencei, piemēram, kā kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs saskaņā ar MiCA, LEI jāplāno jau sākumā.
IT piegādātājus tas skar tikai netieši. To finanšu klienti norāda tos DORA reģistrā ar LEI vai ES reģistrētiem piegādātājiem — ar Eiropas unikālo identifikatoru (EUID), ko to uzņēmumu reģistrs piešķir bez maksas. Piegādātājam ārpus ES nav EUID, tāpēc tam nepieciešams LEI.
LEI prasības uzņēmumiem ārpus ES
Vairums ES LEI noteikumu attiecas atkarībā no finanšu uzņēmuma, nevis klienta reģistrācijas vietas. Uzņēmumam no Šveices, AAE vai Amerikas Savienotajām Valstīm, kas tirgojas ar ES brokera starpniecību vai ierobežo valūtas risku ar ES banku, LEI nepieciešams tāpat kā ES uzņēmumam. Apvienotā Karaliste pēc Brexit savās MiFIR un EMIR versijās saglabāja tādas pašas prasības. Tā kā kods ir globāls, viens LEI uzņēmumam der visur.
LEI saņemšana Jūsu uzņēmumam
Ja Jūsu banka vai brokeris ir pieprasījis LEI vai Jūsu uzņēmumam, visticamāk, attiecas ES LEI prasība, varam noformēt kodu Jūsu vietā. Mēs sadarbojamies ar WM Datenservice — LEI izsniedzēju, ko akreditējusi GLEIF, fonds, kas pārrauga globālo LEI sistēmu. Uzņēmumi no vairāk nekā 50 valstīm var pieteikties mūsu tiešsaistes veidlapā, un lielākā daļa kodu tiek saņemti vienas vai divu darbdienu laikā. Ja Jūsu bankas pieprasījums nav skaidrs, pārsūtiet mums tās ziņojumu, un mēs to bez maksas pārbaudīsim un informēsim, vai Jūsu uzņēmumam jau ir LEI.
Biežāk uzdotie jautājumi
Nē. ES noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas noteikumi pieprasa bankām reģistrēt uzņēmuma LEI tikai tad, ja tas pastāv, tāpēc ES tiesību akti nepadara kodu par ikdienas uzņēmuma konta nosacījumu. Saskaņā ar ES maksājumu noteikumiem pārskaitījumā LEI norāda tikai tad, ja uzņēmums to ir iesniedzis savai bankai, tādēļ maksājumus var veikt arī bez tā. Bankas parasti pieprasa kodu, kad uzņēmums vēlas ar to starpniecību ieguldīt, ierobežot valūtas risku vai pirkt kriptovalūtu.
Vairumā gadījumu — nē. Saskaņā ar MiFIR un MiCA pienākums identificēt klientus pēc to LEI ir brokerim vai kriptovalūtu platformai: uzņēmumam bez koda sods nedraud, taču tam var atteikt pakalpojumu. Saskaņā ar EMIR banka parasti ziņo par līgumu abu pušu vārdā. ES dibinātam uzņēmumam tomēr jāsniedz bankai pareiza informācija, tostarp derīgs LEI, visu līguma darbības laiku. Kotētiem uzņēmumiem, finanšu uzņēmumiem un citiem uzņēmumiem, kuriem ES noteikumi tieši uzliek pienākumu, pašiem jābūt LEI, un valsts iestādes var sodīt par pārkāpumu.
