Kriptovalūtu licence Igaunijā

Kriptovalūtu licence Igaunijā

Kopš 2017. gada mēs specializējamies kriptovalūtu projektu atbalstīšanā un palīdzam uzņēmumiem iegūt kriptovalūtu licences. Mums ir plašas zināšanas un kompetence komerctiesību, finanšu un AML/CFT jomā.

Kriptovalūtu licences iegūšana Igaunijā ir efektīvs risinājums, kas palīdzēs jūsu blokķēdes jaunuzņēmumam iekļauties ES tiesiskajā regulējumā.

Igaunijas virtuālo aktīvu pakalpojumu sniedzēja licences (VASP) iegūšana

Mēs esam profesionālu konsultantu, juristu un grāmatvežu komanda ar lielu pieredzi komerctiesību un finanšu jomā. Kopš 2017. gada sniedzam atbalsta pakalpojumus kriptovalūtu uzņēmumiem un blokķēdes projektiem Igaunijā un ES. Kopš tā laika esam palīdzējuši vairāk nekā 300 klientiem iegūt kriptovalūtu licenci un iekļaut viņu kriptovalūtu projektus ES tiesiskajā regulējumā. Mēs vienmēr sekojam jaunākajām tendencēm kriptovalūtu un blokķēdes jomā un spējam atrisināt vissarežģītākās problēmas.

• Regulators:
  • Finanšu izlūkošanas vienība (FIU)
• Tiesību akti:
  • Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likums (RahaPTS)
  • Eiropas Parlamenta Direktīva 2015/849 (4. Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas direktīva, 4AMLD)
  • Eiropas Parlamenta Direktīva 2018/843 (5. Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas direktīva, 5AMLD)
  • EP un ES Padomes regulas projekts 2020/593 (Kriptoaktīvu tirgu regula, MiCA)

Virtuālo aktīvu un kriptovalūtu regulējums Igaunijā

2017. gada 27. novembrī Igaunijā stājās spēkā Nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likums (RahaPTS), kas balstīts uz Eiropas Parlamenta un ES Padomes Direktīvu 2015/849. Minētajā tiesību aktā tika ieviesta “virtuālo aktīvu” definīcija:

Saskaņā ar iepriekš minēto definīciju kriptovalūtas un dažādus žetonus (vērtspapīru žetonus, ar aktīviem nodrošinātus žetonus, dažus funkcionālos žetonus un unikālus neaizvietojamus žetonus) var klasificēt kā virtuālos aktīvus.

Prasības kriptovalūtu projektiem

Pašreizējie Igaunijas tiesību akti kriptovalūtu uzņēmumiem un citiem blokķēdes nozares pārstāvjiem nosaka augstus standartus un īpašas prasības attiecībā uz pamatkapitālu, direktoru un citu darbinieku kvalifikāciju, iekšējiem AML/CFT algoritmiem, IT un maksājumu risinājumiem, kā arī citiem iekšējiem procesiem un ar uzņēmējdarbību saistītām darbībām.

• Kriptovalūtu uzņēmuma pamatkapitāls100 000 EURO, ja tiek sniegti “virtuālās valūtas maiņas”, “virtuālās valūtas maka” un/vai “ICO un virtuālās valūtas piedāvājuma organizēšanas” pakalpojumi;250 000 EURO, ja tiek sniegts tikai “virtuālās valūtas pārskaitījumu” pakalpojums vai tas tiek sniegts kopā ar iepriekš minētajiem pakalpojumiem.

• Vadība un patiesie labuma guvējiValdei kā uzņēmuma pārvaldes institūcijai jāatrodas Igaunijā;Uzņēmuma direktoriem, akcionāriem un patiesajiem labuma guvējiem (UBOs) jābūt ar nevainojamu lietišķo reputāciju un bez sodāmības;Visiem valdes locekļiem jābūt augstākajai izglītībai (jebkurā jomā) un vismaz divu gadu pieredzei tādās jomās kā finanses, tiesības, grāmatvedība, audits, IT, valsts vai administratīvā pārvaldība;Valdes loceklim nav tiesību vienlaikus ieņemt šo amatu vairāk nekā divos kriptovalūtu uzņēmumos;Valdes loceklim ir tiesības būt AML atbildīgajai personai, taču tikai tajos uzņēmumos, kuros viņš vienlaikus ieņem valdes locekļa amatu.

• AML atbildīgā persona (atbilstības speciālists)AML atbildīgajai personai jābūt ar nevainojamu lietišķo reputāciju un nepieciešamo kompetenci, zināšanām un pieredzi AML/CFT jomā;AML atbildīgās personas kandidatūra jāsaskaņo ar regulatoru (FIU), kuram ir tiesības uzaicināt kandidātu uz interviju, lai pārbaudītu viņa kompetenci;AML atbildīgās personas amatu drīkst ieņemt tikai kandidāti, kuru pastāvīgā darbavieta atrodas Igaunijā;AML atbildīgajai personai ir tiesības ieņemt šo amatu tikai vienā kriptovalūtu uzņēmumā.

• Darbības vieta un birojsKriptovalūtu uzņēmuma darbības vietai vai galvenajam birojam jāatrodas Igaunijā;Uzņēmuma birojam jāatbilst sniegto pakalpojumu būtībai un apjomam;VASP ir pienākums nodrošināt uzraudzības iestādēm piekļuvi uzņēmuma birojā glabātajiem datiem un dokumentiem.

• IT sistēmas un risinājumiVASP jāsniedz regulatoram informācija par IT sistēmām un citiem tehnoloģiskajiem rīkiem un risinājumiem, kas nepieciešami uzņēmējdarbības veikšanai un pamatpakalpojumu sniegšanai, tostarp apraksts par drošības pasākumiem, kuri nodrošina klienta aktīvu aizsardzību, kā arī risinājumu saraksts, kuri garantē darbības nepārtrauktību un uzņēmuma tehniskās organizācijas līmeni;Papildus iepriekš minētajai informācijai uzraudzības iestādei jāiesniedz apraksts par IT sistēmām un citiem tehnoloģiskajiem risinājumiem, ar kuru palīdzību VASP nodrošina “Travel Rule” prasību ievērošanu, identificē klientu un tā patiesos labuma guvējus, nosaka riska līmeņus, pārbauda un uzrauga darbības, ievēro un piemēro starptautiskās sankcijas, kā arī uzrauga darījumu attiecības ar klientiem.

• Revīzijas kontroleKriptovalūtu uzņēmumiem jāveic gada pārskatu revīzija, lai nodrošinātu valsts iestādēm sniegtās finanšu informācijas ticamību un pārredzamību;Uzņēmumam jāieceļ revidents no zvērinātu revidentu vidus vai jānoslēdz līgums ar revīzijas uzņēmumu, kas ir pilnvarots sniegt attiecīgos pakalpojumus.

• Iekšējā kontrole un auditsVASP ir pienākums veikt iekšējos auditus, lai nodrošinātu, ka uzņēmuma, tā vadītāju un darbinieku darbība nav pretrunā spēkā esošajiem tiesību aktiem, regulatora norādījumiem, iekšējiem noteikumiem, spēkā esošajiem līgumiem un vienošanām, kā arī vispārpieņemtajai uzņēmējdarbības praksei;Iekšējā audita veikšanai uzņēmumam jāieceļ iekšējais auditors ar nepieciešamo kompetenci. Iekšējam auditoram nav obligāti jābūt uzņēmuma darbiniekam, un tas var būt trešā persona.

• Kriptovalūtu uzņēmuma biznesa plānsPlānotās darbības, pakalpojumi, produkti un to paredzamais apjoms;Uzņēmējdarbības stratēģija, galvenie konkurenti un paredzamā tirgus daļa;Potenciālie klienti, tostarp paredzamais Igaunijas un citu valstu rezidentu skaits;Paredzamie ieņēmumi un izdevumi sadalījumā pa uzņēmuma darbības jomām;Uzņēmuma pašu līdzekļi un pamatkapitāls;Saistības, kas rodas pakalpojumu sniegšanas procesā;Plānotās bilances un finanšu rādītāji, tostarp ieņēmumi, izdevumi, peļņa un naudas plūsma, kā arī minēto rādītāju pamatojums;Risku novērtējums, kā arī risku pārvaldības pamatprincipi un stratēģijas;Partneri, starpnieki vai trešo personu pakalpojumi, kurus uzņēmums izmanto savā saimnieciskajā darbībā;Citi svarīgi aspekti un izņēmumi.

Kriptovalūtu darbības licences iegūšanas posmi

Lai projekts iegūtu kriptovalūtu licenci un saņemtu atbalstu visā procesā līdz pieteikuma apstiprināšanai, tam jāatbilst spēkā esošajos tiesību aktos noteiktajiem stingrajiem nosacījumiem un regulatīvo iestāžu prasībām, kā arī jāpievērš uzmanība dažādām detaļām un niansēm.

Kriptovalūtu licences iegūšanas procedūru var iedalīt šādos posmos:

1. 1

   Uzņēmuma dibināšana Igaunijā

   Uzņēmuma reģistrācija ir pirmais solis ceļā uz kriptovalūtu licences iegūšanu Igaunijā. Uzņēmumu var reģistrēt klātienē vai attālināti, izmantojot pilnvaru vai e‑Residency karti. Juridiskās personas dibināšanas procedūra ilgst līdz 5 darbdienām.

2. 2

   Norēķinu konta atvēršana

   Kriptovalūtu uzņēmumam ir nepieciešams norēķinu konts (IBAN), lai iemaksātu pamatkapitālu un veiktu saimniecisko darbību. To var atvērt bankā vai ar ES reģistrētas maksājumu sistēmas (EMI vai PSP) starpniecību.

3. 3

   Pamatkapitāla reģistrācija un iemaksa

   Īpašniekiem uzņēmuma norēķinu kontā jāiemaksā pamatkapitāls (€100 000 vai €250 000). Bankai vai maksājumu sistēmai jāapstiprina naudas pārskaitījums, izsniedzot attiecīgu dokumentu ar parakstu un zīmogu. Nākamais solis ir reģistrēt pamatkapitāla ieguldījumu Igaunijas Komercreģistrā.

4. 4

   Biroja atrašana

   Iesniedzot kriptovalūtu licences pieteikumu, regulatoram jāiesniedz biroja telpu nomas līguma kopija. Biroja telpām jāatbilst kriptovalūtu projekta uzņēmējdarbības modelim un paredzamajam sniegto pakalpojumu apjomam.

5. 5

   Vietējā direktora iecelšana

   Spēkā esošie tiesību akti nosaka, ka kriptovalūtu uzņēmuma valdes locekļiem jāatrodas Igaunijā, kas nozīmē, ka jābūt vismaz vienam vietējam valdes loceklim (direktoram). Ja pārcelšanās nav racionāls lēmums jūsu kriptovalūtu projekta vadībai, jums jāpiesaista valdes loceklis, kurš ir Igaunijas rezidents. Mēs palīdzēsim atrast piemērotu kandidātu, kas atbilst visām regulatora prasībām.

6. 6

   Visas iekšējās dokumentācijas sagatavošana un AML/CFT algoritmu ieviešana

   VASP darbības pamatelements ir stingra starptautisko principu un AML/KYC standartu ievērošana. Uzņēmumam jāizstrādā visaptverošs uzņēmējdarbības modelim atbilstošu noteikumu un AML/CFT algoritmu kopums. Šajos noteikumos jāiekļauj arī klientu identifikācijas procedūra, klientu darbību pārbaudes un uzraudzības procedūra, risku novērtējums, risku pārvaldības politika, uzņēmuma riska apetītes apraksts, iekšējās kontroles procedūras u. c. Lai nodrošinātu efektīvu un nepārtrauktu AML/CFT pasākumu piemērošanu, uzņēmumam jāievieš atbilstoši IT risinājumi, kas ļauj automatizēti identificēt klientus, kā arī pārbaudīt un uzraudzīt darījumus un apstākļus, kas saistīti ar uzņēmuma klientiem.

7. 7

   Infrastruktūras sagatavošana

   Uzņēmuma darbībai un kriptovalūtu maiņas darījumu veikšanai jāsagatavo un jākonfigurē atbilstoša infrastruktūra: jāatver norēķinu konts bankā vai maksājumu sistēmā (SWIFT, SEPA), jāizveido uzņēmuma konts uzticamā kriptovalūtu biržas platformā, jākonfigurē automatizēta darījumu uzskaite, jānodrošina informācijas par klientiem un viņu darījumiem vākšana un droša glabāšana, jāievieš uzņēmuma darbības modelim atbilstoša CRM sistēma un jāizveido saziņas kanāli ar klientiem. Jāizstrādā arī citi aspekti, kas saistīti ar uzņēmuma paredzamo darbības plūsmu.

8. 8

   Speciālistu pieņemšana darbā

   Lai izpildītu tiesību aktu prasības un nodrošinātu blokķēdes projekta darbību pārredzamību, uzņēmumam jāpieņem darbā sertificēts revidents/revīzijas uzņēmums un trešās personas iekšējais auditors. Ir vērts apsvērt arī jaunākā līmeņa biroja darbinieku (AML speciālistu, klientu atbalsta darbinieku u. c.), kuri ir Igaunijas rezidenti, pieņemšanu darbā.

9. 9

   Licences pieteikums un regulatīvās iestādes

   Pēdējais solis kriptovalūtu uzņēmuma izveidē Igaunijā ir licences pieteikuma iesniegšana Finanšu izlūkošanas vienībai un rūpīga tā izskatīšanas procesa uzraudzība.

Mūsu konsultanti un juristi sniegs jums atbalstu un palīdzību katrā no iepriekš minētajiem posmiem, sagatavos jūsu kriptovalūtu jaunuzņēmumu licences iegūšanai un turpinās jums palīdzēt visā procesā.