Under de senaste fem åren har sektorn för finansiella tjänster och betaltjänster i Litauen utvecklats snabbt, och i dag är landet etablerat som ett av Europas ledande fintechcentrum. Modern finansiell teknik är svår att föreställa sig utan kryptovalutor och andra blockkedjebaserade produkter, och steg för steg har Litauen även blivit ett av Europas främsta nav för kryptoväxlingstjänster och tjänsteleverantörer för virtuella tillgångar (VASP:er).
Den 30 juni 2022 antog Republiken Litauens Seimas ett paket med ändringar i lagen om förebyggande av penningtvätt och finansiering av terrorism (AML-lagen). Syftet med ändringarna i AML-lagen är att ordna upp regelverket för virtuella tillgångar och att i viss mån höja inträdeströskeln för leverantörer av kryptovalutatjänster, vilket bör förbättra kvaliteten, transparensen och tillförlitligheten hos landets kryptoväxlings- och förvaringstjänster.
Först och främst preciserade ändringarna definitionen av virtuell valuta. Enligt litauisk lagstiftning mot penningtvätt omfattar begreppet alla kryptovalutor och de flesta typer av token, och definieras enligt följande:
Virtuell valuta – definition enligt AML-lagen
Virtuell valuta är ett instrument med digitalt värde som inte har rättslig status som valuta eller pengar, som inte godkänts eller garanterats av en centralbank eller annan statlig myndighet och som inte nödvändigtvis är knutet till valuta, men som erkänns av fysiska eller juridiska personer som betalningsmedel och kan överföras, lagras, säljas, växlas, investeras i och användas för elektroniska betalningar.
Nya krav för kryptoföretag och VASP:er i Litauen
Ändringarna i AML-lagen införde även ytterligare krav för kryptovalutaföretag som tillhandahåller växlings- och förvaringstjänster för kryptotillgångar – det vill säga båda VASP-kategorierna: operatörer av virtuella valutaväxlingstjänster och operatörer av förvaringsplånböcker för virtuella valutor. De viktigaste bestämmelserna anges nedan.
Aktiekapital för ett kryptoföretag i Litauen
En juridisk person som är etablerad i Republiken Litauen och avser att verka som operatör av virtuella valutaväxlingstjänster och/eller förvaringsplånböcker måste ha ett registrerat aktiekapital på minst 125 000 EUR.
Lokal AML-ansvarig / MLRO för en litauisk VASP
En juridisk person som har inlett verksamhet som operatör av virtuella valutaväxlingstjänster och/eller förvaringsplånböcker måste ha en högre chef som är stadigvarande bosatt i Litauen och utse en lokal AML-ansvarig (MLRO) med ansvar för efterlevnad av regler mot penningtvätt.
Betjäning av den litauiska marknaden
En litauisk VASP får inte tillhandahålla sina tjänster uteslutande till kunder från ett annat land eller fokusera på ett annat lands marknad i sådan utsträckning att verksamheten i Republiken Litauen, utifrån företagets affärsmodell, kan anses vara formell och oväsentlig.
Så anpassar du ett kryptoföretag till de nya FNTT-kraven
FNTT (Financial Crime Investigation Service), som utövar tillsyn över litauiska VASP:er, fastställde en övergångsperiod. Kryptoföretag som erhöll en kryptolicens i Litauen – det vill säga registrerades som operatör av virtuella valutaväxlingstjänster och/eller förvaringsplånböcker – före den 1 november 2022 måste uppfylla de nya kraven senast den 31 december 2022 och får fortsätta sin verksamhet utan begränsningar under övergångsperioden.
Registrering av aktiekapital
Kryptovalutaföretag som verkar i jurisdiktionen måste bilda ett aktiekapital på minst 125 000 EUR genom att sätta in pengarna på företagets löpande konto. Därefter måste höjningen av det auktoriserade kapitalet registreras hos Litauens register över juridiska personer och anges på företagets registerkort.
Litauisk bolagsrätt tillåter att aktiekapitalet betalas in stegvis: 25 % av det deklarerade beloppet betalas i det inledande skedet och återstående 75 % ska betalas inom ett kalenderår.
Anställning av en lokal MLRO
Alla aktiva litauiska kryptoväxlare och leverantörer av förvaringsplånböcker måste senast den 31 december 2022 anställa en lokal AML-ansvarig / MLRO, ingå ett anställningsavtal med personen och underrätta FNTT om utnämningen. Vårt team kan ge HR-stöd vid rekryteringen av en kvalificerad MLRO för er efterlevnadsfunktion bland lokala invånare, formalisera anställningsförhållandet, registrera det hos skattemyndigheten och SODRA samt underrätta FNTT.
Vad händer om FNTT-kraven ignoreras?
Konsekvenser av bristande efterlevnad
Ett kryptoföretag som inte uppfyller de nya kraven i AML-lagen senast den 31 december 2022 tas bort från FNTT:s lista över operatörer av virtuella valutaväxlingstjänster och/eller förvaringsplånböcker och förlorar rätten att tillhandahålla kryptotjänster från och med den 1 januari 2023.
Hjälp med anpassning till de nya FNTT-kraven
Våra experter är redo att hjälpa dig att anpassa ditt kryptoprojekt och få ditt kryptovalutaföretag att uppfylla de nya FNTT-kraven: tillskott och registrering av aktiekapital, sökning och anställning av en kvalificerad MLRO samt lösning av andra frågor som uppstår när företaget anpassar sig till den ändrade AML-lagen.
Är Litauen fortfarande en attraktiv jurisdiktion för kryptoprojekt?
Ja. Litauen är fortfarande en av de mest relevanta och effektiva jurisdiktionerna för kryptoinriktad verksamhet samt växlings- och förvaringstjänster för kryptotillgångar, och kommer sannolikt att förbli det under lång tid.
Anledningen är att den lokala kryptoregleringen fortfarande är en av de enklaste, tydligaste och mest liberala i Europa. AML-lagen ålägger inte aktörer på kryptovalutamarknaden några ytterligare AML/KYC-skyldigheter som i onödan skulle belasta eller byråkratisera ett kryptoföretags interna processer. I detta avseende kan Litauens statliga politik gentemot kryptotillgångar, dess AML/CFT-lagstiftning och FNTT:s praxis ses som en referenspunkt för andra europeiska stater.
De ändringar som beskrivs ovan – det högre auktoriserade kapitalet (där endast 25 % av de erforderliga 125 000 EUR betalas i det inledande skedet) och anlitandet av en lokal MLRO (Litauen har gott om kvalificerade AML-specialister) – är varken överdrivna eller betungande, och en genomsnittlig aktör på den lokala marknaden för kryptotjänster kan genomföra dem utan större svårigheter.
Om du är intresserad av att registrera ett kryptoföretag i Litauen och få en VASP-licens, eller vill veta mer om ändringarna i litauisk AML-lagstiftning, kontakta gärna våra konsulter per telefon, e-post eller via återkopplingsformuläret på vår webbplats. Mer information om kryptolicens i Litauen finns på den särskilda sidan på vår webbplats.
