Kryptolicens i Estland

Kryptovalutalicens i Estland

Sedan 2017 har vi specialiserat oss på att stödja kryptoprojekt och hjälpa företag att erhålla kryptolicenser. Vi har omfattande kunskap och kompetens inom affärsjuridik, finans och AML/CFT.

Att erhålla en kryptolicens i Estland är en effektiv lösning som hjälper din blockkedjestartup att verka inom EU:s rättsliga ramverk.

Erhållande av en estnisk licens som leverantör av tjänster för virtuella tillgångar (VASP)

Vi är ett team av professionella konsulter, jurister och redovisningsexperter med stor erfarenhet av affärsjuridik och finans. Sedan 2017 har vi tillhandahållit stödtjänster till kryptoföretag och blockkedjeprojekt i Estland och EU. Sedan dess har vi hjälpt över 300 av våra kunder att erhålla en kryptolicens och få sina kryptoprojekt att omfattas av EU:s rättsliga ramverk. Vi håller oss alltid uppdaterade om de senaste trenderna inom kryptovalutor och blockkedjeteknik och har kompetens att lösa även de mest komplexa problemen.

• Tillsynsmyndighet:
  • Enheten för finansiell underrättelseverksamhet (FIU)
• Rättsakter:
  • Lagen om förebyggande av penningtvätt och finansiering av terrorism (RahaPTS)
  • Europaparlamentets direktiv 2015/849 (fjärde penningtvättsdirektivet, 4AMLD)
  • Europaparlamentets direktiv 2018/843 (femte penningtvättsdirektivet, 5AMLD)
  • Europaparlamentets och EU-rådets utkast till förordning 2020/593 (förordningen om marknader för kryptotillgångar, MiCA)

Reglering av virtuella tillgångar och kryptovalutor i Estland

Den 27.11.2017 antog Estland lagen om förebyggande av penningtvätt och finansiering av terrorism (RahaPTS), baserad på Europaparlamentets och EU-rådets direktiv 2015/849. Genom den ovan nämnda rättsakten infördes följande definition av ”virtuella tillgångar”:

Enligt definitionen ovan kan kryptovalutor och olika slags token (värdepapperstoken, tillgångssäkrade token, vissa nyttotoken och unika icke‑fungibla token) klassificeras som virtuella tillgångar.

Krav på kryptovalutaprojekt

Den nuvarande estniska lagstiftningen ställer höga krav på kryptoföretag och andra aktörer inom blockkedjebranschen. Särskilda krav gäller bland annat aktiekapital, kvalifikationer för styrelseledamöter och andra anställda, interna AML/CFT-algoritmer, IT- och betalningslösningar samt andra interna processer och affärsrelaterade aktiviteter.

• Kryptoföretagets aktiekapital100 000 EURO om de tillhandahållna tjänsterna är ”växling av virtuell valuta”, ”plånbok för virtuell valuta” och/eller ”ICO och anordnande av erbjudanden av virtuell valuta”;250 000 EURO om den tillhandahållna tjänsten endast är ”överföring av virtuell valuta” eller erbjuds i kombination med de ovan nämnda tjänsterna.

• Ledning och verkliga huvudmänStyrelsen måste i egenskap av företagets ledningsorgan finnas i Estland;Företagets styrelseledamöter, aktieägare och verkliga huvudmän (UBOs) måste ha ett oklanderligt affärsanseende och ett rent belastningsregister;Samtliga styrelseledamöter måste ha högre utbildning (inom valfritt område) och minst två års erfarenhet inom områden som finans, juridik, redovisning, revision, IT, offentlig förvaltning eller administration;En styrelseledamot får inte inneha denna befattning i fler än två kryptoföretag samtidigt;En styrelseledamot får vara AML-ansvarig, men endast i företag där personen samtidigt är styrelseledamot.

• AML-ansvarig (regelefterlevnadsansvarig)En AML-ansvarig måste ha ett oklanderligt affärsanseende samt nödvändig kompetens, kunskap och erfarenhet inom AML/CFT;Kandidaten till rollen som AML-ansvarig måste kontrolleras av tillsynsmyndigheten (FIU), som har rätt att kalla kandidaten till en intervju för att verifiera dennes kompetens;Endast kandidater vars fasta arbetsplats finns i Estland kan inneha befattningen som AML-ansvarig;En AML-ansvarig får endast inneha denna befattning i ett kryptoföretag.

• Verksamhetsställe och kontorKryptovalutaföretagets verksamhetsställe eller huvudkontor måste finnas i Estland;Företagets kontor måste motsvara arten och omfattningen av de tjänster som tillhandahålls;VASP är skyldigt att säkerställa att tillsynsmyndigheterna får tillgång till lagrade uppgifter och dokument på företagets kontor.

• IT-system och lösningarVASP måste förse tillsynsmyndigheten med information om de IT-system och andra tekniska verktyg och lösningar som krävs för att bedriva affärsverksamheten och tillhandahålla kärntjänsterna, inklusive en beskrivning av de säkerhetsåtgärder som skyddar kundens tillgångar samt en förteckning över lösningar som säkerställer verksamhetens kontinuitet och företagets tekniska organisationsnivå;Utöver den ovan nämnda informationen måste tillsynsmyndigheten få en beskrivning av de IT-system och andra tekniska lösningar genom vilka VASP säkerställer efterlevnad av kraven i ”Travel Rule”, identifierar kunden och dennes verkliga huvudmän, fastställer risknivåer, granskar och övervakar aktiviteter, följer och tillämpar internationella sanktioner samt övervakar affärsförbindelser med kunder.

• Extern revisionKryptoföretag måste låta sina årsredovisningar granskas för att säkerställa att den finansiella information som lämnas till offentliga institutioner är tillförlitlig och transparent;Företaget måste utse en auktoriserad revisor eller ingå avtal med ett revisionsföretag som har tillstånd att tillhandahålla relevanta tjänster.

• Intern kontroll och revisionVASP är skyldigt att genomföra internrevisioner för att säkerställa att företagets, dess chefers och anställdas verksamhet inte strider mot gällande lagstiftning, tillsynsmyndighetens anvisningar, interna regler, gällande kontrakt och avtal samt allmän affärssed;För att genomföra en internrevision måste företaget utse en internrevisor med nödvändig kompetens. Internrevisorn behöver inte vara anställd av företaget och kan vara en tredje part.

• Kryptoföretagets affärsplanPlanerade aktiviteter, tjänster och produkter samt deras förväntade volymer;En affärsstrategi, huvudsakliga konkurrenter och uppskattad marknadsandel;Potentiella kunder, inklusive det uppskattade antalet kunder som är bosatta i Estland respektive andra länder;Beräknade intäkter och kostnader, fördelade på företagets verksamhetsområden;Företagets egna medel och aktiekapital;Förpliktelser som uppstår i samband med tillhandahållandet av tjänster;Planerade balansräkningar och finansiella nyckeltal, inklusive intäkter, kostnader, vinster och kassaflöde, samt motiveringar till dessa nyckeltal;Riskbedömning samt grundläggande principer och strategier för riskhantering;Partner, mellanhänder eller tredjepartstjänster som företaget använder i sin affärsverksamhet;Andra viktiga omständigheter och undantag.

Steg för att erhålla en licens för arbete med kryptovalutor

För att ett projekt ska kunna erhålla en kryptolicens och få stöd under hela processen fram till dess att ansökan godkänns måste det uppfylla de strikta villkor som anges i gällande lagstiftning, följa tillsynsmyndigheternas krav och vara uppmärksamt på olika detaljer och nyanser.

Förfarandet för att erhålla en kryptovalutalicens kan delas in i följande steg:

1. 1

   Bolagsbildning i Estland

   Bolagsregistrering är det första steget mot att erhålla en kryptolicens i Estland. Ett bolag kan registreras på plats eller på distans genom en fullmakt eller ett e‑Residency-kort. Förfarandet för att bilda den juridiska personen tar upp till 5 arbetsdagar.

2. 2

   Öppnande av ett företagskonto

   Ett kryptoföretag behöver ett företagskonto (IBAN) för att sätta in aktiekapitalet och bedriva affärsverksamhet. Kontot kan öppnas hos en bank eller via ett betalningssystem (EMI eller PSP) som är registrerat i EU.

3. 3

   Registrering och insättning av aktiekapital

   Aktiekapitalet (€100 000 eller €250 000) måste sättas in av ägarna på företagets transaktionskonto. Banken eller betalningssystemet måste bekräfta penningöverföringen genom att utfärda ett lämpligt dokument med underskrift och stämpel. Nästa steg är att registrera aktiekapitaltillskottet i Estlands handelsregister.

4. 4

   Hitta ett kontor

   Vid ansökan om en kryptolicens måste tillsynsmyndigheten få en kopia av hyresavtalet för en kontorslokal som motsvarar kryptovalutaprojektets affärsmodell och den förväntade omfattningen av de tjänster som ska tillhandahållas.

5. 5

   Utse en lokal styrelseledamot

   Gällande lagstiftning kräver att styrelseledamöterna i ett kryptoföretag befinner sig i Estland, vilket innebär att det måste finnas minst en lokal styrelseledamot. Om det inte är rationellt för ledningen av ditt kryptoprojekt att flytta bör du anlita en styrelseledamot som är bosatt i Estland. Vi hjälper till att hitta en lämplig kandidat som uppfyller tillsynsmyndighetens samtliga krav.

6. 6

   Utarbetande av all intern dokumentation och implementering av AML/CFT-algoritmer

   En grundläggande del av VASP-verksamheten är strikt efterlevnad av internationella principer och AML/KYC-standarder. Företaget måste utveckla en heltäckande uppsättning regler och AML/СFT-algoritmer som motsvarar affärsmodellen. Reglerna bör även omfatta rutiner för kundidentifiering, granskning och övervakning av kundernas aktiviteter, riskbedömning, en policy för riskhantering, en beskrivning av företagets riskaptit och rutiner för intern kontroll med mera. För att säkerställa en effektiv och oavbruten tillämpning av AML/CFT-åtgärder måste företaget implementera lämpliga IT-lösningar som möjliggör automatiserad kundidentifiering samt granskning och övervakning av transaktioner och omständigheter som rör företagets kunder.

7. 7

   Förberedelse av infrastrukturen

   För att verksamheten ska fungera och kryptovalutaväxlingar ska kunna genomföras måste lämplig infrastruktur förberedas och konfigureras: öppna ett företagskonto hos en bank eller via ett betalningssystem (SWIFT, SEPA), registrera ett företagskonto på en tillförlitlig kryptovalutabörs, konfigurera automatiserad bokföring av transaktioner, säkerställa insamling och säker lagring av information om kunder och deras transaktioner, implementera ett CRM-system som motsvarar företagets affärsmodell samt upprätta kommunikationskanaler med kunderna. Även andra aspekter som rör företagets förväntade affärsflöde måste utarbetas.

8. 8

   Rekrytering av specialister

   För att uppfylla lagkraven och säkerställa transparens i blockkedjeprojektets verksamhet måste företaget anlita en auktoriserad revisor eller ett revisionsföretag samt en extern internrevisor. Det är också värt att överväga att anställa junior kontorspersonal (AML-specialister, kundsupport med mera) som är bosatt i Estland.

9. 9

   Licensansökan och tillsynsmyndigheter

   Det sista steget i etableringen av ett kryptovalutaföretag i Estland är att ansöka om licens hos Enheten för finansiell underrättelseverksamhet och noggrant följa granskningsprocessen.

Våra konsulter och jurister stödjer och hjälper dig i vart och ett av de ovan nämnda stegen, färdigställer din kryptostartup inför licensansökan och fortsätter att bistå dig under hela processen.