Upwork وFiverr عبر شركة إستونية: كيفية الإعداد

يبدأ كثير من المستقلين على Upwork أو Fiverr بأسمائهم الشخصية ويسجلون شركة إستونية ذات مسؤولية محدودة (OÜ) عندما يصبح العمل منتظماً. وعندها يجب ربط حساب المنصة بالشركة، وإلا ستستمر الأموال في الذهاب إليك بصفتك الشخصية.

إذا كنت لا تزال تقرر ما إذا كنت تحتاج إلى شركة أصلاً، فابدأ بدليلنا للمستقلين الذين يؤسسون شركة في إستونيا.

قبل ربط Upwork أو Fiverr

يمكنك تسجيل OÜ عبر الإنترنت باستخدام e-Residency أو من دونها، عبر كاتب العدل أو بموجب توكيل رسمي، وفتح حساب تجاري باسم الشركة.

ثم اتفق مع محاسبك على تاريخ التحول وحدد ما سيحدث للعقود القائمة. ومن ذلك التاريخ، تكون الإيرادات المدفوعة للشركة دخلاً للشركة، بينما يبقى كل ما يُدفع لك باسمك الشخصي دخلك الشخصي.

العمل على Upwork عبر OÜ إستونية

يوفر Upwork طريقتين للعمل كشركة، ويتوقف ذلك أساساً على ما إذا كنت تعمل وحدك.

الخيار 1: ملفك الشخصي كمستقل المرتبط بالشركة

إذا كنت تملك الشركة وتنجز كل العمل بنفسك، فيمكنك الاحتفاظ بملفك الشخصي الحالي كمستقل على Upwork. ويجب أن يظل معروضاً فيه اسمك الحقيقي، لكن يمكنك إدخال الشركة بصفتها المكلّف الضريبي في قسم Tax information وإضافة حسابها للسحوبات. وتبقى تقييماتك وعقودك القائمة في مكانها.

الخيار 2: وكالة Upwork باسم الشركة

وكالة Upwork هي ملف شخصي منفصل باسم الشركة، مرتبط بملفك الشخصي كمستقل بصفتك مالكها. وهي مناسبة إذا كان آخرون يعملون معك أو إذا كان العملاء يتوقعون التعاقد مع شركة. تتطلب إضافة أعضاء الفريق خطة Agency Plus المدفوعة. وتُدفع عقود الوكالة الجديدة إلى الحساب المالي للوكالة على Upwork، بينما تبقى العقود القائمة في ملفك الشخصي كمستقل.

المعلومات الضريبية وForm W-8BEN-E

قبل السحب الأول، يطلب Upwork من المستخدمين خارج الولايات المتحدة نموذجاً ضريبياً أمريكياً، وتكمل الشركة Form W-8BEN-E بدلاً من W-8BEN الشخصي. في قسم Tax information، اختر Corporation بوصفه التصنيف الضريبي الفدرالي وأدخل الاسم القانوني للشركة تماماً كما يظهر في السجل التجاري الإستوني (Äriregister). بلد التأسيس هو إستونيا، والمعرّف الضريبي للشركة الإستونية هو رمز التسجيل المكوّن من 8 أرقام. وإذا كانت الشركة لديها رقم ضريبة القيمة المضافة الإستوني (KMKR)، فأضفه في القسم ذاته.

من دون نموذج صالح، قد يحجز Upwork ما يصل إلى 30% من الإيرادات المستقبلية لصالح السلطات الضريبية الأمريكية.

السحوبات إلى حساب الشركة

ينبغي أن يكون حساب السحب باسم الشركة، وأن تكون أنت مفوضاً بالتوقيع عنها. وقد يطلب Upwork عندئذٍ مستندات تربطك بالشركة، مثل كشف حساب بنكي يبيّن الاسمين.

العمل على Fiverr عبر OÜ إستونية

تسمح معايير مجتمع Fiverr بحساب واحد فقط لكل شخص، لذا لا تفتح حساباً ثانياً للشركة. إن وكالات Fiverr متاحة بالدعوة فقط وتتطلب ثلاثة مهنيين داخليين على الأقل، ما يترك للمستقل الذي يعمل وحده حساب بائع شخصياً.

حتى مع الحساب الشخصي، ينبغي أن يعرف Fiverr بالشركة. في التحقق الشخصي والتجاري، اذكر أن نشاطك التجاري مسجل، مع أن Fiverr لا يطلب تفاصيل ومستندات العمل إلا من البائعين الذين لديهم موظف واحد على الأقل. وإذا كنت تعيش في الاتحاد الأوروبي، فعليك أيضاً إكمال نموذج ضريبة DAC7 الذي يستخدمه Fiverr للإبلاغ عن دخل البائعين إلى السلطات الضريبية في الاتحاد الأوروبي. أدخل بيانات OÜ فيه وتحقق منها بعناية، لأن النموذج لا يمكن تعديله لاحقاً.

للمدفوعات، يوفر Fiverr كلاً من PayPal وPayoneer. تطلب صفحة Payoneer الخاصة به حساباً باسمك الشخصي، بينما تقبل صفحة PayPal الخاصة به الحسابات التجارية؛ لذا اربط حساب PayPal تجارياً مفتوحاً باسم الشركة.

لا يصدر Fiverr الفواتير نيابةً عنك ولا عن عمولته. وبدلاً من ذلك، تتيح صفحته عن ضرائب المستقلين للبائعين إصدار فاتورة إلى Fiverr International Ltd، الشركة الإسرائيلية التي تقف وراء السوق، للإبلاغ عن إيراداتهم. ويمكن لمحاسبك إصدار هذه الفاتورة كل شهر استناداً إلى تقرير أرباحك من Fiverr.

Upwork مقابل Fiverr للشركة الإستونية

بالنسبة إلى الشركة، يختلف Upwork وFiverr من حيث الملف الشخصي والرسوم والفوترة والمدفوعات.

ضريبة القيمة المضافة على Upwork وFiverr

تظهر ضريبة القيمة المضافة في موضعين: رسوم المنصتين وإيرادات الشركة.

ضريبة القيمة المضافة على رسوم المنصة

يضيف Upwork ضريبة القيمة المضافة إلى رسم الخدمة وConnects والعضوية للمستخدمين المقيمين في الاتحاد الأوروبي، بما في ذلك الشركة الإستونية، من دون رقم ضريبة قيمة مضافة صالح. وبمجرد إدخال رقم ضريبة القيمة المضافة الإستوني (KMKR) للشركة في الحساب، يتوقف Upwork عن فرض ضريبة القيمة المضافة. وبدلاً من ذلك، تقر الشركة بضريبة القيمة المضافة على هذه الرسوم في إقرارها الإستوني لضريبة القيمة المضافة بموجب الاحتساب العكسي. وعادةً ما تسترد المبلغ نفسه في ذلك الإقرار، فلا تدفع شيئاً إضافياً.

قد تظل الشركة التي ليس لديها رقم ضريبة قيمة مضافة مدينة بضريبة القيمة المضافة على هذه الرسوم. فإذا اشترت خدمات معينة، بما فيها الخدمات المقدمة إلكترونياً، من شركة أجنبية لا تملك تسجيلاً إستونياً لضريبة القيمة المضافة، فيجب عليها التسجيل كمكلّف محدود بضريبة القيمة المضافة اعتباراً من يوم تلقيها الخدمة. وعندها تدفع ضريبة القيمة المضافة على الخدمة، لكن لا يمكنها خصمها. قبل الدفعة الأولى، اسأل محاسبك عما إذا كانت رسوم المنصتين تندرجان تحت هذه القاعدة.

ضريبة القيمة المضافة على إيراداتك

على Upwork، عميلك هو العميل الذي وظفك. وبالنسبة إلى شركة مسجلة في ضريبة القيمة المضافة وتبيع خدمات مستقلة، يكون النمط المعتاد كما يلي:

على Fiverr، تصدر الشركة فاتورة إلى Fiverr International Ltd، وهي شركة خارج الاتحاد الأوروبي. وإذا اعتبر Fiverr العميل، فإن هذه المبيعات تقع عموماً خارج نطاق ضريبة القيمة المضافة الإستونية، وهو ما يمكن لمحاسبك تأكيده.

يصبح التسجيل في ضريبة القيمة المضافة إلزامياً بمجرد تجاوز حجم مبيعات الشركة الخاضعة للضريبة في إستونيا €40,000 خلال سنة تقويمية، ولا تُحتسب مبيعات الشركات الأجنبية عموماً ضمن هذا الحد. ودون هذا الحد، يكون رقم ضريبة القيمة المضافة الإستوني (KMKR) لشركتك اختيارياً ويمنع Upwork من إضافة ضريبة القيمة المضافة إلى رسومه. ولا يمنحه مجلس الضرائب والجمارك الإستوني إلا عندما تكون للشركة صلة اقتصادية بإستونيا، لذلك فإن شركات e-resident التي تُدار من الخارج يُرفض طلبها غالباً.

محاسبة دخل Upwork وFiverr

ادفع لنفسك من حساب الشركة على هيئة راتب أو أجر عضو مجلس الإدارة أو أرباح موزعة. وقد تخضع تحويلات أموال الشركة إلى بطاقة شخصية من دون هذا الأساس للضريبة باعتبارها توزيع أرباح خفياً.

الأرباح المحتفظ بها في الشركة لا تُفرض عليها ضريبة في إستونيا حتى تُوزع. وإذا كنت تعيش خارج إستونيا، فقد تفرض دولتك الأصلية ضريبة على ما تسحبه، وفي بعض الحالات على أرباح الشركة أيضاً. يتناول دليلنا عن إدارة شركة إستونية من الخارج هذا الأمر.

يحتاج محاسبك كل شهر إلى تقرير أرباح كل منصة، وفواتير عملاء ورسوم Upwork، وكشوف حساب الشركة.

كيف تساعد Eesti Firma المستقلين على Upwork وFiverr

نحن نسجل الشركات الإستونية لحاملي e-Residency والمؤسسين من الخارج، ونوفر عنواناً قانونياً في إستونيا ونُعد مستندات الشركة التي تطلبها المنصات ومزودو خدمات الدفع. ويمكن لـفريق المحاسبة لدينا التقدم بطلب رقم ضريبة القيمة المضافة الإستوني (KMKR) للشركة، ومسك دفاترها وتقديم إقراراتها لضريبة القيمة المضافة.

إذا كنت تخطط لنقل عملك على Upwork أو Fiverr إلى شركة إستونية، فأرسل إلينا وصفاً موجزاً وسنقترح إعداداً مناسباً.

أرسل طلباً

الأسئلة الشائعة