Észt vállalat amerikai állampolgároknak: e-Residency és EU-s üzlet költözés nélkül

Európa a világ egyik legnagyobb piaca, és előbb-utóbb sok amerikai alapító Európában szeretne üzletet indítani vagy ott szabályszerűen értékesíteni: szerződést kötni európai vállalatokkal, helyesen felszámítani az áfát (az értékesítési adó európai megfelelőjét), euróban fizetést kapni, és esetleg felvenni első európai munkatársait. Egy LLC ezt részben kívülről is megteheti. Egy EU-s vállalat mindezt belülről végzi.

Több mint 4 500 amerikai lett már e-resident, jó okkal: Észtország a legközvetlenebb belépési út. A vállalatot online, angolul, a kormány e-Residency programján keresztül alapítják és működtetik. Ez az útmutató bemutatja, kinek előnyös leginkább, hogyan illeszkedik az amerikai adózásához, és hogyan kezdhet hozzá.

Hogyan indíthatnak az amerikaiak üzletet Európában költözés nélkül

Az amerikaiak által használt észt vállalati forma az osaühing, azaz OÜ. Tekintsen rá az LLC európai megfelelőjeként: személyes vagyona védett, egy tulajdonos is elegendő, és a tulajdonos a vállalatot is vezethet. Európai ügyfelei számára egyszerűen helyi EU-s beszállító; az Észtország mint kapu az európai piacra című útmutatónk bemutatja az általános képet.

Minden online aláírható, így a vállalatot távolról is működtetheti Texasból, Lisszabonból vagy Bangkokból. Észtországban a vállalatnak mindössze két dologra van szüksége: bejegyzett címre és helyi kapcsolattartó személyre (kontaktisik), aki átveszi a hivatalos küldeményeket. Együtt ugyanazt a feladatot látják el, mint egy LLC bejegyzett ügynöke, és mindkettő alap szolgáltatásként elérhető.

Kinek a legelőnyösebb: amerikai szabadúszóknak, Amazon-eladóknak, külföldön élőknek és növekvő vállalatoknak

Az amerikai állampolgárok számára az észt vállalat az alábbi helyzetekben működik a legjobban; ezeket látjuk leggyakrabban amerikai ügyfeleink körében.

• Ön szabadúszó, tanácsadó vagy európai ügyfelekkel rendelkező SaaS-alapító. Sok európai vállalat EU-n belüli beszállítót részesít előnyben, néhány nagyvállalat pedig csak tőle vásárol. Az OÜ euróban, EU-s áfaszámmal állít ki nekik számlát, és az EU adatvédelmi szabályait könnyebb az EU-n belül teljesíteni. Gyakori megoldás: az amerikai ügyfelekhez megtartja LLC-jét, az európaiakat pedig az OÜ szolgálja ki, miközben az OÜ tisztességes díjat fizet az LLC-nek a számára elvégzett munkáért.
• Fizikai termékeket értékesít az Amazon Europe-on, Etsy-n vagy saját áruházában. Az EU termékbiztonsági szabályai (GPSR) szerint minden, az EU-ban értékesített fogyasztói terméknek meg kell neveznie egy EU-n belüli vállalatot, amely felel a biztonságáért, az úgynevezett EU-s felelős személyt; enélkül a piacterek eltávolítják a hirdetéseket. Saját OÜ-je fizetős szolgáltatás helyett betöltheti ezt a szerepet, és saját nevében készletet vihet európai raktárakba.
• Ön külföldön élő amerikai vagy digitális nomád. Egy EU-s vállalat természetes választás a külföldön élő amerikaiak számára: nincs szüksége amerikai címre, laptopról működtetheti e-Residency kártyájával, és ahogy az alábbi példa mutatja, a nyereség nagyobb része marad az üzletben.
• Ön Európába terjeszkedő amerikai vállalatot vezet. Az OÜ az Ön európai leányvállalata lesz, vagyis az amerikai vállalata tulajdonában álló vállalat. Európai szerződéseket köt, felveszi első európai munkatársait, és jelentkezhet olyan EU-s programokra, amelyek csak európai vállalatokat fogadnak el.
• Európába költözést fontolgat. Előbb alapítsa meg a vállalatot, és építsen európai ügyfélkört, mielőtt átköltözik.

Az észt vállalat amerikai adózása, egyszerűen

Amerikai állampolgárként bárhol él, amerikai adóbevallást nyújt be, amelynek az észt vállalat is része lesz. Röviden:

• A nyereséget évente jelenteni kell. A vállalat nyereségét akkor is fel kell tüntetnie amerikai bevallásában, ha a vállalatban hagyja. E szabályt GILTI néven is láthatja.
• Egy választás csökkenti az adókulcsot. Adótanácsadója tehet §962 election nyilatkozatot, egy rövid nyilatkozatot, amely lehetővé teszi, hogy e nyereség után úgy fizessen adót, mint egy amerikai társaság. Az eredmény körülbelül 12,6%-os adókulcs.
• Nincs önfoglalkoztatási adó. A vállalati nyereség nem önfoglalkoztatásból származó jövedelem, ezért a 15,3%-os önfoglalkoztatási adó nem alkalmazandó.
• Egy európai partner halasztja az adót. Ha 50/50 arányban birtokolja az üzletet egy európai partnerrel, az éves szabály nem alkalmazandó, és az OÜ-ben maradó nyereség után az USA-ban a kifizetésig nem kell adót fizetni.

Példa: $200,000 az észt vállalatban megtartott nyereségből

Az elképzelés egyszerű: a vállalatban hagyott pénz tovább dolgozik Önnek. Így néz ki ez egy külföldön élő amerikai esetében, aki egy teljes év nyereségét visszaforgatja az üzletbe.

Ez évente körülbelül $12,000-rel több az Ön vállalkozásának. Amikor később osztalékot fizet magának, Észtország 22%-ot von le, és a két ország közötti adóegyezménynek köszönhetően az osztalékra általában az alacsonyabb amerikai osztalékadókulcsok vonatkoznak. Az OÜ ezért azoknak az alapítóknak a legjobb, akik építkeznek és újrabefektetnek.

Az USA-ban él? Ebben az esetben az OÜ elsősorban az Ön európai egysége, és CPA-je kiválasztja az Önnek megfelelő adózási megoldást. Más országban él? Annak az országnak saját szabályai lehetnek a területéről működtetett vállalatra; a spanyol és németországi lakosoknak szóló útmutatóink bemutatják, hogyan működik ez.

Amerikai bevallások észt vállalathoz: Form 5471 és FBAR

Nem amerikaiaknak nincs amerikai adminisztrációjuk egy OÜ miatt, ahogy azt az Észtország–Delaware összehasonlításunk is bemutatja. Amerikai állampolgárként két fő tételt ad hozzá éves adóbevallásához: a Form 5471-et, a külföldi vállalatról szóló jelentést, valamint az FBAR-t, a külföldi számlákról szóló jelentést, ha azok összege meghaladja a $10,000-t. Bármely, nemzetközi ügyfelekkel dolgozó CPA rutinszerűen elkészíti ezeket, az OÜ számára készített éves beszámoló (majandusaasta aruanne) pedig minden szükséges adatot megad nekik.

Hogyan nyithat észt vállalatot az USA-ból 5 lépésben

Így működik a folyamat a gyakorlatban, az amerikaiak e-Residency igénylésétől a vállalattal kapcsolatos első amerikai adóbevallásig.

1. Igényelje az e-Residency-t. Töltse ki az online kérelmet, és fizesse meg a €150 állami illetéket. Amikor digitális személyi igazolványa elkészül, Washington, D.C.-ben, az észt nagykövetségen veheti át. Nem szeretne utazni? Bármely amerikai közjegyző előtt írjon alá meghatalmazást, és kérjen apostille-t állama Secretary of State hivatalától; az OÜ megnyitása e-Residency kártya nélkül című útmutatónk mindkét lehetőséget ismerteti.
2. Rendezze el a címet és a kapcsolattartó személyt. Minden OÜ-nek szüksége van ezekre, és egy hozzánk hasonló szolgáltató mindkettőt biztosítja.
3. Jegyezze be a vállalatot. Válasszon nevet, írja alá a dokumentumokat online, és fizesse meg a €265 állami illetéket. A bejegyzés általában néhány napot vesz igénybe; az e-Residency-vel történő cégalapításról szóló oldalunk részletesen bemutatja a folyamatot.
4. Nyissa meg számláit. A legtöbb amerikai alapító Wise üzleti számlával és a kártyás fizetésekhez Stripe-pal kezd, mindkettőről alább olvashat.
5. Tájékoztassa CPA-jét. Az első évtől CPA-je felveszi a vállalatot amerikai adóbevallásába.

Kérdések, amelyeket az amerikaiak az észt vállalatról feltesznek

Kaphatnak az amerikaiak észt e-Residency-t?

Igen. Az amerikai állampolgárokra nincs korlátozás, és egyedül, helyi partner nélkül is birtokolhat és működtethet OÜ-t. A fenti lépések bemutatják az igénylés módját.

Működik a Stripe észt vállalattal, és hol bankolhat?

Igen. A Stripe és a PayPal is támogatja az észt vállalatokat, így az első naptól fogadhat kártyás fizetéseket euróban és dollárban. Az Stripe-fiók nyitása észt vállalatnak című útmutatónk végigvezeti a beállításon. Az üzleti számlához a Wise népszerű első választás, mert ismeri az amerikai tulajdonosokat és a FATCA-t, az USA külföldi számlák jelentésére vonatkozó szabályait; nézze meg, hogyan nyithat Wise-számlát észt vállalatához. További lehetőségeket hasonlítunk össze abban az áttekintésünkben, hogy hol bankolhat egy nem rezidens OÜ-je.

Birtokolhat amerikai LLC vagy társaság észt vállalatot?

Igen, és egy már működő üzlet számára ez gyakran a legtisztább megoldás: az OÜ az amerikai vállalata leányvállalata lesz. Egy amerikai C corporation automatikusan a 12,6%-os adókulcsot kapja a leányvállalat nyereségére. Ha egyszemélyes LLC birtokolja az OÜ-t, az IRS úgy kezeli, mintha Ön maga birtokolná az OÜ-t.

Mennyibe kerül egy amerikainak az indulás?

Az indulási költség két állami illetékből áll: €150 az e-Residency-ért és €265 a vállalat bejegyzéséért. Cégalapítási csomagjaink ezeket az illetékeket már tartalmazzák. Ezután az észt címért, a kapcsolattartó személyért és a könyvelésért fizet, általában egy havi vagy éves csomagban.

Alapítsa meg EU-s vállalatát az Eesti Firma-val

Az amerikai alapítók ügyfélkörünk megszokott részét képezik, csapatunk pedig naponta dolgozik angolul. Az észt oldalon mindent elintézünk: cégalapítás Észtországban az Ön által választott módon, tallinni cím és kapcsolattartó személy, könyvelés és éves beszámoló (majandusaasta aruanne) az könyvelési szolgáltatásunkon keresztül, mindezt az Ön amerikai CPA-jével összhangban. Első két kérdésünk egyszerű: hol él, és hol vannak ügyfelei? A válaszok a legegyszerűbb megoldáshoz vezetnek.

Kérelem küldése

Gyakran ismételt kérdések