Účtovná konzultácia v Estónsku: dane, účtovníctvo a mzdy

Účtovná konzultácia v Estónsku je individuálne stretnutie s kvalifikovaným účtovníkom, ktorý odpovie na vaše otázky o účtovníctve, daniach, výkazníctve, dividendách a mzdách — pričom rady prispôsobí vašej konkrétnej spoločnosti a neposkytne vám len všeobecné informácie z internetu. Pre majiteľov OÜ, e-rezidentov a zahraničných zakladateľov je to najrýchlejší spôsob, ako získať odborné odpovede ešte pred rozhodnutím s finančnými dôsledkami.

Estónsky model zdaňovania právnických osôb je známy svojou ústretovosťou k zakladateľom: zisk sa zdaňuje až pri rozdelení, takže peniaze, ktoré ponecháte v podniku a opätovne investujete, sa nezdaňujú. Táto výhoda je reálna, no funguje len vtedy, keď je vaše účtovníctvo presné a priznania podávate včas. Počas konzultácie vám ukážeme, ako to dosiahnuť — a ak ste ešte len vo fáze plánovania, pomôžeme vám aj so založením spoločnosti v Estónsku od prvého dňa.

Kto v Estónsku potrebuje odborné účtovné poradenstvo

Medzi našich klientov patria jednočlenné startupy aj etablované skupiny v zahraničnom vlastníctve: majitelia estónskych OÜ, e-rezidenti, zakladatelia nerezidenti, živnostníci, digitálni podnikatelia, spoločnosti poskytujúce SaaS, online agentúry a holdingové štruktúry. Ak chcete získať spoľahlivé odpovede o estónskom účtovníctve a daňových pravidlách skôr, než sa nesprávny odhad predraží, táto služba je určená vám.

• 10+ rokov skúseností s estónskym účtovníctvom
• 100+ spoločností s pravidelnými službami
• 1,000+ podaných výročných správ
• 3 pracovné jazyky: EN / ET / RU

Prečo je odborné poradenstvo pre vaše estónske podnikanie dôležité

Estónsky systém je v zásade jednoduchý, no v praxi prísny. Každá spoločnosť musí riadne viesť účtovníctvo, uchovávať účtovné doklady, podávať priznania úradu EMTA a predkladať výročnú správu — bez ohľadu na svoju veľkosť, a to aj vtedy, keď aktívne neobchoduje. Ak zmeškáte termín alebo nesprávne zaúčtujete platbu, výsledkom môžu byť pokuty, úroky a nepríjemné otázky zo strany banky.

Neusporiadané účtovníctvo a slabý prehľad o peňažných tokoch patria medzi najčastejšie dôvody, prečo sa malé podniky dostávajú do problémov. So skúseným poradcom po boku poznáte svoju skutočnú finančnú situáciu a rozhodujete sa na základe presných údajov — nie podľa zostatku, ktorý sa práve zobrazuje na bankovom účte.

Jednou vetou: dobré účtovníctvo premieňa estónske zdaňovanie založené na rozdelení zisku zo sloganu na skutočnú výhodu pre vaše podnikanie.

Čo zahŕňa účtovná konzultácia

Každú konzultáciu prispôsobujeme vašej spoločnosti, väčšina požiadaviek však patrí do piatich hlavných oblastí. Tu je stručný prehľad.

Prehľad hlavných tém

Praktický súhrn oblastí, v ktorých pomáhame majiteľom spoločností a e-rezidentom.

Vysvetlenie zdaňovania estónskych spoločností

Vysvetlíme vám, ako sa estónske zdaňovanie právnických osôb uplatňuje vo vašej situácii: kedy vzniká daňová povinnosť, ako sa posudzujú plnenia vyplácané vlastníkom, čo sa považuje za nepeňažné plnenie a ako zmluvy o zamedzení dvojitého zdanenia ovplyvňujú postavenie spoločníka nerezidenta v jeho domovskej krajine. Po konzultácii budete vedieť, ktoré z vašich plánovaných transakcií podliehajú dani — a ktoré jej zo zákona nepodliehajú.

Nastavenie účtovníctva a každodenná evidencia

Naši účtovníci vám vysvetlia základy riadneho vedenia evidencie: ako zostaviť účtovnú osnovu, účtovať transakcie, organizovať a uchovávať účtovné doklady a viesť hlavnú knihu. Venujeme sa aj automatizácii a digitalizácii, aby vám bežná agenda zabrala menej času a vznikalo pri nej menej chýb. Cieľom je vytvoriť systém, ktorý podporuje rast a spĺňa všetky regulačné požiadavky.

Finančné výkazníctvo a daňové priznania

Presne vám objasníme, čo a kedy musí vaša spoločnosť podať: výročnú správu obchodnému registru, mesačné priznania KMD, ak máte registráciu pre DPH, a hlásenia TSD o zdaniteľných platbách. Získate jasný prehľad o štandardoch výkazníctva, lehotách, ktoré sa na vás vzťahujú, aj o chybách, ktoré najčastejšie priťahujú pozornosť úradu EMTA.

Dividendy a rozdelenie zisku

Vysvetlíme vám pravidlá vyplácania dividend z estónskej spoločnosti: aké rozhodnutia sú potrebné, ktoré podmienky treba splniť pred rozdelením zisku a ako načasovanie a štruktúra ovplyvňujú vlastníkov, ktorí nie sú estónskymi daňovými rezidentmi. Cieľ je jednoduchý — dodržať predpisy a zároveň udržať dane na legálne nízkej úrovni.

Mzdové účtovníctvo a pravidlá zamestnávania

Ak v Estónsku zamestnávate ľudí alebo to plánujete, poradíme vám v oblasti miestnych pracovnoprávnych pravidiel a mzdového účtovníctva: správnych zmlúv, registrácie zamestnancov, výpočtu čistej mzdy z hrubej mzdy, daní zamestnávateľa a príspevkov na poistenie v nezamestnanosti. Každý dostane správnu mzdu načas a vaše mzdové výkazy budú úradu EMTA doručené bez chýb.

Bežné účtovné a daňové chyby, ktorým vám pomôžeme predísť

Väčšina účtovných problémov v malých a na diaľku riadených spoločnostiach je praktická, nie teoretická:

• nedodržanie lehôt úradu EMTA na podanie výročnej správy, KMD alebo TSD;
• používanie bankového účtu spoločnosti ako osobných peňazí;
• uchovávanie neúplných alebo neusporiadaných účtovných dokladov;
• zamieňanie dividend so mzdou, odmenou člena predstavenstva alebo splátkami pôžičky;
• prehliadnutie okamihu, keď sa registrácia pre DPH stane povinnou;
• spoliehanie sa na neaktuálne daňové sadzby uvedené v starých článkoch.

Čo získate počas poradenskej konzultácie

Konzultácia s naším tímom má jasnú štruktúru a praktické zameranie. Získate:

1. 1

   kontrolu aktuálneho nastavenia vášho účtovníctva a evidencie;

2. 2

   plán daňového plánovania prispôsobený vašej spoločnosti a vlastníckej štruktúre;

3. 3

   kalendár lehôt a zákonných povinností prispôsobený vašim potrebám;

4. 4

   usmernenie k výkazníctvu, DPH a mzdovým hláseniam;

5. 5

   odpovede zohľadňujúce osobitosti nerezidentov a e-rezidentov.

Ako účtovníci Eesti Firma podporia vaše podnikanie

Kvalitné finančné poradenstvo je prínosom pre spoločnosti akejkoľvek veľkosti. Okrem jednorazových poradenských konzultácií poskytuje Eesti Firma aj priebežné účtovné služby a vedenie účtovníctva: výročné správy, priznania k DPH a mzdové hlásenia, výpočty dividend, firemné dokumenty a praktické daňové poradenstvo pre miestnych vlastníkov aj nerezidentov — v angličtine, estónčine a ruštine.

Bez ohľadu na zložitosť či nezvyčajnosť vašej situácie naši účtovníci skontrolujú vaše účtovníctvo, upozornia na riziká skôr, než vás budú stáť peniaze, a nastavia spoľahlivý systém výkazníctva. Ešte len plánujete svoju štruktúru? Pomôžeme vám aj so založením spoločnosti v Estónsku a následnou účtovnou podporou.

Objednať si konzultáciu

Často kladené otázky