Účtovnícke služby v Estónsku

Vedenie účtovníctva a daňové výkazníctvo pre OÜ

Organizujeme účtovné záznamy, výkazníctvo DPH, mzdovú agendu, ročné správy a komunikáciu s estónskymi orgánmi, aby ste sa mohli sústrediť na podnikanie a vaša spoločnosť pritom zostala v súlade s predpismi.

• Mesačné účtovanie faktúr, výdavkov a bankových transakcií

• Priznania k DPH a daňové priznania vrátane TSD, KMD, VD a OSS / IOSS

• Mzdy a platby členom predstavenstva s podporou pri daňovom výkazníctve

• Príprava ročnej správy a jej podanie do Obchodného registra

• Účtovníctvo na diaľku pre e‑rezidentov a zahraničných zakladateľov

Pošlite nám údaje o svojej spoločnosti a približný mesačný objem dokumentov — posúdime rozsah a navrhneme vhodné nastavenie účtovníctva.

Odoslať žiadosť

Účtovnícke služby v Estónsku pre spoločnosti OÜ a e‑rezidentov

Pre koho je služba určená

Pre estónske spoločnosti OÜ, zakladateľov s e‑rezidentstvom, vlastníkov nerezidentov a podniky riadené zo zahraničia — vrátane konzultantov, projektov SaaS, predajcov v oblasti elektronického obchodu, IT spoločností, startupov a projektov súvisiacich s kryptomenami — ktoré potrebujú priebežnú podporu pri vedení účtovníctva a daňovom výkazníctve v Estónsku.

• Vedenie účtovníctva & daňové účtovníctvo — faktúry, výdavky a bankové odsúhlasenie

• Daňové priznania — TSD, KMD, VD a OSS / IOSS, ak sa uplatňujú

• Ročné správy podávané do Obchodného registra vrátane správ neaktívnych spoločností

• Podpora DPH & EORI — registrácia, účtovníctvo a priznania

• Výpočet miezd — mzdy, odmeny členov predstavenstva a súvisiace dane

• Plne vzdialený pracovný postup — dokumenty sa vymieňajú a podpisujú online

Každá estónska spoločnosť musí viesť riadne účtovné záznamy a predkladať svoje výkazy včas. Či už potrebujete jednorazovú ročnú správu alebo účtovníka na plný úväzok v Estónsku, nižšie vysvetľujeme, čo zahŕňa naša účtovnícka služba, pre koho je vhodná, aké dokumenty sú potrebné, ako funguje mesačný proces a koľko stojí — bez ohľadu na to, či je vaša OÜ novo zaregistrovaná, už aktívna, platiteľom DPH, neaktívna alebo pôsobí medzinárodne.

Účtovníctvo v Estónsku: kľúčové fakty

Stručný prehľad pre vlastníkov OÜ, e‑rezidentov a zahraničných zakladateľov.

Objednať účtovnícku službu

Čo zahŕňa naša účtovnícka služba

Účtovníctvo v Estónsku by malo byť presné, včasné a ľahko spravovateľné na diaľku. Pomáhame spoločnostiam viesť účtovné záznamy, pripravovať finančné údaje, podávať daňové priznania a udržiavať si kontrolu nad povinnosťami v oblasti výkazníctva. Presný rozsah závisí od činnosti vašej spoločnosti, počtu dokumentov, statusu DPH, potrieb mzdovej agendy a obchodného modelu.

• Vedenie účtovníctva a daňové účtovníctvo: spracovanie faktúr, pokladničných dokladov, bankových transakcií, výdavkov, predajných dokladov a ďalších prvotných záznamov.
• Daňové priznania: príprava a podávanie TSD, KMD, VD, OSS / IOSS a ďalších daňových formulárov, ak sa uplatňujú.
• Ročné správy: príprava a predloženie estónskemu Obchodnému registru vrátane ročných správ neaktívnych spoločností, ak sú relevantné.
• Podpora DPH: registrácia DPH, účtovanie DPH, príprava priznaní, kontrola faktúr a praktické usmernenia týkajúce sa povinností v oblasti DPH.
• Registrácia EORI: pomoc so získaním čísla EORI pre spoločnosti zapojené do dovozu, vývozu alebo colných operácií.
• Výpočet miezd: účtovanie miezd, dane zamestnancov, odmeny členov predstavenstva, priznania a mzdová dokumentácia.
• Rekonštrukcia účtovníctva: usporiadanie záznamov, ak boli predchádzajúce obdobia neúplné, oneskorené alebo nesprávne vedené.
• Daňové a účtovné poradenstvo: praktické usmernenia k výdavkom, dividendám, mzdám, termínom, daňovým rizikám a povinnostiam spoločnosti.
• Komunikácia s orgánmi: podpora pri rokovaniach s Daňovým a colným úradom, Obchodným registrom a ďalšími inštitúciami.

Preberáme aj účtovníctvo od predchádzajúceho poskytovateľa: ak meníte účtovníka, preveríme existujúce záznamy, odsúhlasíme otvorené obdobia a plynulo pokračujeme v práci. Ak vaša situácia nezodpovedá štandardnému mesačnému balíku, môžeme prípad posúdiť samostatne a navrhnúť praktické účtovné riešenie pre vašu spoločnosť.

Kedy vaša estónska spoločnosť potrebuje mesačné účtovníctvo

Mesačné účtovníctvo je obzvlášť dôležité, ak má vaša spoločnosť pravidelné faktúry, číslo DPH, zamestnancov, platby členom predstavenstva, cezhraničné transakcie, predaj cez online trhoviská, výkazy poskytovateľov platobných služieb alebo plánuje vyplácať dividendy.

• Ste registrovaní na DPH: vyžaduje sa účtovanie DPH, priznania KMD, výkazy VD, kontrola faktúr a kontrola odpočítateľnej DPH.
• Vyplácate mzdy alebo odmeny členom predstavenstva: dane zo mzdy a priznania TSD sa musia správne vypočítať a podať.
• Predávate medzinárodne: je potrebné posúdiť režim DPH, prenesenie daňovej povinnosti, OSS / IOSS a transakcie v rámci EÚ.
• Používate Stripe, PayPal, Wise, Revolut Business alebo online trhoviská: výkazy transakcií sa musia zosúladiť s účtovnými záznamami.
• Chcete vyplácať dividendy: účtovné údaje musia byť presné pred rozdelením zisku a výpočtom dane.
• Vaša spoločnosť bola neaktívna: aj neaktívne spoločnosti musia viesť záznamy a v prípade potreby podávať ročné správy.

Ak spoločnosť vykonáva činnosť len príležitostne, môže postačovať jednorazová účtovná kontrola alebo príprava ročnej správy. Ak má pravidelné transakcie, mesačné účtovníctvo je zvyčajne bezpečnejšou a praktickejšou možnosťou.

Aké dokumenty sú potrebné na vedenie účtovníctva v Estónsku?

Na vedenie presných záznamov zvyčajne potrebujeme vystavené faktúry, prijaté faktúry, pokladničné doklady, bankové výpisy, výkazy poskytovateľov platobných služieb, zmluvy, mzdové informácie, úverové zmluvy, doklady o nákupe majetku a ďalšie záznamy súvisiace s transakciami spoločnosti.

• Faktúry vystavené spoločnosťou
• Prijaté faktúry a doklady o výdavkoch
• Výpisy z bankových účtov
• Výkazy zo Stripe, PayPal, Wise, Revolut Business, online trhovísk alebo od poskytovateľov platobných služieb
• Pracovné, servisné, úverové, nájomné a klientské zmluvy, ak sú relevantné
• Údaje o mzdách, odmenách členov predstavenstva, dividendách alebo platbách akcionárom
• Dokumenty týkajúce sa dovozu, vývozu, cla, OSS / IOSS alebo DPH, ak sa uplatňujú

Ako funguje náš mesačný účtovný proces

Náš mesačný proces je založený na prehľadnej výmene dokumentov, včasných kontrolách a predvídateľnom výkazníctve. Vďaka tomu sa vlastníci vyhnú stresu na poslednú chvíľu a finančné údaje spoločnosti zostávajú aktuálne.

1. 1

   Zhromažďovanie dokumentov

   Za účtovné obdobie nám pošlete faktúry, pokladničné doklady, bankové výpisy a výkazy transakcií.

2. 2

   Vedenie účtovníctva a odsúhlasenie

   Spracujeme záznamy a zosúladíme ich s údajmi bánk a poskytovateľov platobných služieb.

3. 3

   Objasnenia

   Ak niečo chýba alebo nie je jasné, pred podaním priznaní si vyžiadame doplňujúce informácie.

4. 4

   Príprava daňových priznaní

   Pripravíme príslušné daňové formuláre vrátane TSD, KMD, VD, OSS alebo IOSS, ak sú relevantné.

5. 5

   Podanie a následné kroky

   Podáme priznania, sledujeme termíny a informujeme vás o platobných povinnostiach alebo ďalších krokoch.

Nastavenie účtovníctva pre novú estónsku spoločnosť

Novo zaregistrovaná spoločnosť by mala mať účtovníctvo usporiadané od začiatku, nielen vtedy, keď sa blíži termín prvej správy. Správne nastavenie pomáha predchádzať chýbajúcim dokumentom, nesprávnym výdavkom, chybám v DPH, oneskorenému výkazníctvu a zamieňaniu osobných a firemných financií. Ak registráciu spoločnosti ešte len plánujete, pozrite si našu službu zakladania spoločností vEstónsku.

1. 1

   Úvodná konzultácia

   Prediskutujeme vašu činnosť, plánovaný obrat, geografické rozloženie klientov, výdavky, potreby v oblasti DPH, mzdy a povinnosti výkazníctva. Zistite viac o našom účtovnom poradenstve.

2. 2

   Počiatočná súvaha a úvodné nastavenie

   Pripravíme počiatočnú súvahu a určíme východiskový bod pre účtovné záznamy.

3. 3

   Pracovný postup s dokumentmi

   Dohodneme sa, ako sa budú predkladať a uchovávať faktúry, pokladničné doklady, bankové výpisy, zmluvy a ďalšie dokumenty.

4. 4

   Posúdenie DPH

   Posúdime, či je registrácia DPH povinná alebo obchodne výhodná. Zistite viac o získaní čísla DPH.

5. 5

   Registrácia EORI podľa potreby

   Pomáhame spoločnostiam, ktoré sa venujú dovozu, vývozu alebo colným činnostiam. Zistite viac o získaní čísla EORI.

6. 6

   Kalendár výkazníctva

   Určíme termíny predkladania dokumentov, daňových priznaní, mzdového výkazníctva, ročných správ a ďalších povinností.

7. 7

   Priebežná podpora

   Vedieme záznamy, sledujeme termíny, pripravujeme výkazy a poskytujeme poradenstvo v praktických účtovných a daňových otázkach.

Ročné správy a finančné výkazníctvo v Estónsku

Finančné výkazníctvo zobrazuje finančnú situáciu a hospodárske výsledky spoločnosti za konkrétne obdobie. Je dôležité pre súlad s predpismi, rozhodovanie vedenia, banky, investorov, partnerov a Obchodný register. Ročná správa zvyčajne obsahuje ročnú účtovnú závierku a ďalšie požadované informácie v závislosti od veľkosti, právnej formy a činnosti spoločnosti.

• Ročné výkazníctvo: je povinné pre estónske spoločnosti a vo všeobecnosti sa predkladá do 6 mesiacov po skončení finančného roka, zvyčajne prostredníctvom e‑Business Register. Viac informácií o podaní ročnej správy.
• Ročné správy neaktívnych spoločností: pripravujú sa pre spoločnosti bez činnosti alebo s veľmi obmedzenou činnosťou, pričom záznamy musia stále potvrdzovať situáciu spoločnosti.
• Priebežné výkazníctvo: pripravuje sa za kratšie obdobia, napríklad pri žiadosti o úver, získavaní investícií, lízingu majetku alebo hodnotení výkonnosti.
• Štatistické výkazníctvo: predkladá sa Statistics Estonia prostredníctvom eSTAT, ak má spoločnosť povinnosť vykazovania.
• Opravy a úpravy: zosúladenie a oprava účtovných údajov, ak predchádzajúce výkazy alebo záznamy obsahujú chyby.

Účtovanie DPH a daňové priznania v Estónsku

Daňové výkazníctvo je pravidelnou súčasťou účtovníctva v Estónsku. Požadované priznania závisia od činnosti spoločnosti, statusu DPH, zamestnancov, platieb fyzickým osobám, transakcií v rámci EÚ, dovozu, vývozu, online predaja a digitálnych služieb — a môžu zahŕňať mesačné priznania k DPH, priznania TSD súvisiace so mzdami, výkazy VD pre transakcie v rámci Spoločenstva, priznania OSS / IOSS a výkazníctvo súvisiace s dividendami.

Kľúčové daňové sadzby a termíny podania

Hlavné daňové formuláre, ktoré pomáhame pripravovať

• Priznanie TSD: výplaty miezd, odmeny členov predstavenstva, dividendy, nepeňažné benefity a ďalšie zdaniteľné platby fyzickým osobám.
• Priznanie KMD: priznanie k DPH zahŕňajúce obrat, odpočítateľnú DPH, dovoz, vývoz a sadzby DPH.
• Priznanie VD: výkaz o dodaniach tovaru a služieb v rámci Spoločenstva, ak spoločnosť spolupracuje s partnermi registrovanými na DPH v EÚ.
• Priznania OSS / IOSS: osobitné režimy výkazníctva DPH pre predaj na diaľku a určité digitálne služby v EÚ.

Účtovníctvo pre rôzne obchodné modely

Rôzne spoločnosti potrebujú rozdielne účtovné postupy. Poradenská spoločnosť s niekoľkými faktúrami mesačne nie je rovnaká ako e‑commerce podnik s mnohými transakciami, startup s investičnými kolami alebo spoločnosť pôsobiaca v oblasti kryptomien.

• E‑rezidenti a spoločnosti OÜ riadené zo zahraničia: vzdialená výmena dokumentov, nastavenie účtovníctva, ročné výkazníctvo, posúdenie DPH a komunikácia s orgánmi.
• Poradenstvo a profesionálne služby: faktúry, výdavky, zmluvy o poskytovaní služieb, analýza DPH a plánovanie rozdelenia zisku.
• IT a SaaS spoločnosti: príjmy z predplatného, medzinárodní klienti, digitálne služby, režim DPH a reinvestovanie zisku.
• E‑commerce podniky: výkazy poskytovateľov platobných služieb, údaje z online trhovísk, skladové záznamy, DPH, OSS / IOSS a cezhraničný predaj.
• Startupy: výdavky zakladateľov, úvery, investície, výkazníctvo pre zainteresované strany a škálovateľné účtovné procesy.
• Projekty súvisiace s kryptomenami: dokumentácia transakcií, záznamy citlivé z hľadiska súladu s predpismi a jasné oddelenie firemných a osobných prostriedkov.

Účtovnú podporu prispôsobujeme skutočnej činnosti spoločnosti, nielen štandardnému kontrolnému zoznamu. Výkazníctvo je tak presnejšie a pomáha predchádzať zbytočným otázkam zo strany bánk, orgánov a obchodných partnerov.

Naše poslanie

Výber účtovníka nie je len otázkou mesačnej ceny. Ide o termíny, presnosť, komunikáciu, dôvernosť a schopnosť prakticky vysvetliť finančné záležitosti. Eesti Firma je licencovaná a etablovaná estónska firma poskytujúca účtovnícke a podnikové služby.

Pokoj v číslach — energia pre rast. Presné údaje, včasné výkazníctvo a predvídateľné procesy sú základom spoľahlivého účtovníctva. Naším poslaním nie je len podať ďalší výkaz, ale zabezpečiť, aby bolo účtovníctvo pohodlné, transparentné a úplne v súlade s estónskymi požiadavkami.

Ilja Nikiforov

Spoluzakladateľ a hlavný právnik

Našou úlohou je zabezpečiť, aby bolo účtovníctvo zvládnuteľné, transparentné a užitočné pri rozhodovaní. Správne vedenie účtovníctva by nemalo byť zdrojom stresu — malo by byť praktickým systémom, ktorý podporuje rast spoločnosti.