Kryptomenová licencia v Estónsku

Kryptomenová licencia v Estónsku

Od roku 2017 sa špecializujeme na podporu kryptomenových projektov a pomáhame spoločnostiam získavať kryptomenové licencie. Máme rozsiahle znalosti a odborné skúsenosti v oblasti obchodného práva, financií a AML/CFT.

Získanie kryptomenovej licencie v Estónsku je efektívnym riešením, ktoré vášmu blockchainovému startupu pomôže vstúpiť do právneho rámca EÚ.

Získanie estónskej licencie poskytovateľa služieb virtuálnych aktív (VASP)

Sme tím profesionálnych poradcov, právnikov a účtovníkov s bohatými skúsenosťami v oblasti obchodného práva a financií. Od roku 2017 poskytujeme podporné služby kryptomenovým spoločnostiam a blockchainovým projektom v Estónsku a EÚ. Odvtedy sme podporili viac ako 300 našich klientov pri získavaní kryptomenovej licencie a pomohli ich kryptomenovým projektom vstúpiť do právneho rámca EÚ. Vždy sledujeme najnovšie trendy v oblasti kryptomien a blockchainu a dokážeme riešiť aj tie najzložitejšie problémy.

• Regulačný orgán:
  • Finančná spravodajská jednotka (FIU)
• Právne predpisy:
  • Zákon o predchádzaní praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu (RahaPTS)
  • Smernica Európskeho parlamentu 2015/849 (4. smernica o boji proti praniu špinavých peňazí, 4AMLD)
  • Smernica Európskeho parlamentu 2018/843 (5. smernica o boji proti praniu špinavých peňazí, 5AMLD)
  • Návrh nariadenia EP a Rady EÚ 2020/593 (nariadenie o trhoch s kryptoaktívami, MiCA)

Regulácia virtuálnych aktív a kryptomien v Estónsku

Dňa 27. 11. 2017 Estónsko prijalo zákon o predchádzaní praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu (RahaPTS), ktorý vychádza zo smernice Európskeho parlamentu a Rady EÚ 2015/849. Uvedený právny predpis zaviedol túto definíciu „virtuálnych aktív“:

Podľa uvedenej definície možno kryptomeny a rôzne tokeny (cenné tokeny, tokeny kryté aktívami, niektoré úžitkové tokeny a jedinečné nezameniteľné tokeny) klasifikovať ako virtuálne aktíva.

Požiadavky na kryptomenový projekt

Súčasné estónske právne predpisy kladú na kryptomenové spoločnosti a ďalších zástupcov blockchainového odvetvia vysoké nároky a stanovujú osobitné požiadavky týkajúce sa základného imania, kvalifikácie riaditeľov a ostatných zamestnancov, interných algoritmov AML/CFT, IT a platobných riešení, ako aj ďalších interných procesov a obchodných činností.

• Základné imanie kryptomenovej spoločnosti100 000 EURO, ak poskytované služby zahŕňajú „výmenu virtuálnych mien“, „peňaženku virtuálnych mien“ a/alebo „ICO a organizovanie ponuky virtuálnych mien“;250 000 EURO, ak je poskytovanou službou iba „prevod virtuálnych mien“ alebo jeho kombinácia s vyššie uvedenými službami.

• Vedenie a koneční užívatelia výhodPredstavenstvo ako riadiaci orgán spoločnosti musí mať sídlo v Estónsku;Riaditelia, akcionári a koneční užívatelia výhod (UBOs) spoločnosti musia mať bezchybnú obchodnú povesť a čistý register trestov;Všetci členovia predstavenstva musia mať vysokoškolské vzdelanie (v ľubovoľnom odbore) a najmenej dvojročnú prax v oblastiach, ako sú financie, právo, účtovníctvo, audit, IT, verejná alebo administratívna správa;Člen predstavenstva nesmie súčasne zastávať túto funkciu vo viac ako dvoch kryptomenových spoločnostiach;Člen predstavenstva môže pôsobiť ako pracovník AML, ale iba v spoločnostiach, v ktorých súčasne zastáva funkciu člena predstavenstva.

• Pracovník AML (pracovník pre dodržiavanie predpisov)Pracovník AML musí mať bezchybnú obchodnú povesť a potrebnú spôsobilosť, znalosti a skúsenosti v oblasti AML/CFT;Kandidatúru pracovníka AML musí preveriť regulačný orgán (FIU), ktorý má právo pozvať kandidáta na pohovor s cieľom overiť jeho spôsobilosť;Funkciu pracovníka AML môžu zastávať iba kandidáti, ktorých trvalé pracovisko je v Estónsku;Pracovník AML môže túto funkciu zastávať iba v jednej kryptomenovej spoločnosti.

• Miesto podnikania a kanceláriaMiesto podnikania alebo hlavná kancelária kryptomenovej spoločnosti musí byť v Estónsku;Kancelária spoločnosti musí zodpovedať povahe a rozsahu poskytovaných služieb;VASP je povinný zabezpečiť dozorným orgánom prístup k uloženým údajom a dokumentom v kancelárii spoločnosti.

• IT systémy a riešeniaVASP musí regulačnému orgánu poskytnúť informácie o IT systémoch a ďalších technologických nástrojoch a riešeniach potrebných na vykonávanie podnikateľskej činnosti a poskytovanie hlavných služieb vrátane opisu bezpečnostných opatrení zabezpečujúcich ochranu aktív klienta, ako aj zoznamu riešení zaručujúcich kontinuitu podnikania a úroveň technickej organizácie spoločnosti;Okrem vyššie uvedených informácií sa dozornému orgánu musí predložiť opis IT systémov a ďalších technologických riešení, pomocou ktorých VASP zabezpečuje plnenie požiadaviek „Travel Rule“, identifikuje klienta a jeho skutočných konečných užívateľov výhod, určuje úrovne rizika, preveruje a monitoruje činnosti, dodržiava a uplatňuje medzinárodné sankcie a monitoruje obchodné vzťahy s klientmi.

• Externý auditKryptomenové spoločnosti sú povinné vykonávať audit svojich výročných správ s cieľom zabezpečiť spoľahlivosť a transparentnosť finančných informácií poskytovaných verejným inštitúciám;Spoločnosť musí vymenovať audítora spomedzi štatutárnych audítorov alebo uzavrieť zmluvu s audítorskou spoločnosťou oprávnenou poskytovať príslušné služby.

• Vnútorná kontrola a auditVASP je povinný vykonávať interné audity s cieľom zabezpečiť, aby činnosť spoločnosti, jej manažérov a zamestnancov nebola v rozpore s platnými právnymi predpismi, pokynmi regulačného orgánu, internými pravidlami, platnými zmluvami a dohodami ani všeobecnými obchodnými zvyklosťami;Na vykonávanie interného auditu musí spoločnosť vymenovať interného audítora s potrebnou spôsobilosťou. Interný audítor nemusí byť zamestnancom spoločnosti a môže ním byť tretia strana.

• Podnikateľský plán kryptomenovej spoločnostiPlánované činnosti, služby, produkty a ich očakávaný objem;Podnikateľská stratégia, hlavní konkurenti a odhadovaný podiel na trhu;Potenciálni zákazníci vrátane odhadovaného počtu rezidentov Estónska a osôb z iných krajín;Odhadované príjmy a výdavky rozdelené podľa oblastí činnosti spoločnosti;Vlastné finančné prostriedky a základné imanie spoločnosti;Záväzky vznikajúce pri poskytovaní služieb;Plánované súvahy a finančné ukazovatele vrátane príjmov, výdavkov, zisku a peňažných tokov, ako aj zdôvodnenie uvedených ukazovateľov;Posúdenie rizík, ako aj základné zásady a stratégie riadenia rizík;Partneri, sprostredkovatelia alebo služby tretích strán, ktoré spoločnosť využíva v rámci svojej podnikateľskej činnosti;Ďalšie dôležité aspekty a výnimky.

Etapy získania licencie na prácu s kryptomenami

Aby projekt získal kryptomenovú licenciu a podporu počas celého procesu až do schválenia žiadosti, musí spĺňať prísne podmienky stanovené platnými právnymi predpismi, dodržiavať požiadavky regulačných orgánov a venovať pozornosť rôznym detailom a špecifikám.

Postup získania kryptomenovej licencie možno rozdeliť do nasledujúcich etáp:

1. 1

   Založenie spoločnosti v Estónsku

   Registrácia spoločnosti je prvým krokom k získaniu kryptomenovej licencie v Estónsku. Spoločnosť možno zaregistrovať osobne alebo na diaľku prostredníctvom splnomocnenia či karty e‑Residency. Proces založenia právnickej osoby trvá najviac 5 pracovných dní.

2. 2

   Zriadenie prevádzkového účtu

   Kryptomenová spoločnosť potrebuje prevádzkový účet (IBAN) na vloženie základného imania a vykonávanie podnikateľskej činnosti. Možno ho zriadiť v banke alebo prostredníctvom platobného systému (EMI alebo PSP) registrovaného v EÚ.

3. 3

   Registrácia a vloženie základného imania

   Vlastníci musia vložiť základné imanie vo výške €100 000 alebo €250 000 na bežný účet spoločnosti. Banka alebo platobný systém musí prevod peňazí potvrdiť vydaním príslušného dokumentu s podpisom a pečiatkou. Ďalším krokom je registrácia vkladu základného imania v estónskom obchodnom registri.

4. 4

   Vyhľadanie kancelárie

   Pri podávaní žiadosti o kryptomenovú licenciu je potrebné regulačnému orgánu predložiť kópiu nájomnej zmluvy na kancelárske priestory, ktoré zodpovedajú obchodnému modelu kryptomenového projektu a očakávanému objemu poskytovaných služieb.

5. 5

   Vymenovanie miestneho riaditeľa

   Platné právne predpisy vyžadujú, aby sa členovia predstavenstva kryptomenovej spoločnosti nachádzali v Estónsku, čo znamená, že aspoň jeden člen (riaditeľ) musí byť miestny. Ak premiestnenie vedenia vášho kryptomenového projektu nie je racionálnym riešením, mali by ste zapojiť člena predstavenstva, ktorý je rezidentom Estónska. Pomôžeme vám nájsť vhodného kandidáta, ktorý spĺňa všetky požiadavky regulačného orgánu.

6. 6

   Príprava kompletnej internej dokumentácie a zavedenie algoritmov AML/CFT

   Základnou súčasťou činnosti VASP je dôsledné dodržiavanie medzinárodných zásad a štandardov AML/KYC. Spoločnosť musí vypracovať komplexný súbor pravidiel a algoritmov AML/СFT, ktoré zodpovedajú jej obchodnému modelu. Tieto pravidlá musia zahŕňať aj postup identifikácie klienta, postup preverovania a monitorovania činností klientov, posudzovanie rizík, zásady riadenia rizík, opis ochoty spoločnosti podstupovať riziko, postupy vnútornej kontroly a pod. Na zabezpečenie účinného a nepretržitého uplatňovania opatrení AML/CFT musí spoločnosť zaviesť vhodné IT riešenia umožňujúce automatizovanú identifikáciu klientov, ako aj preverovanie a monitorovanie transakcií a okolností súvisiacich s klientmi spoločnosti.

7. 7

   Príprava infraštruktúry

   Na fungovanie podniku a vykonávanie transakcií výmeny kryptomien je potrebné pripraviť a nakonfigurovať príslušnú infraštruktúru: zriadiť prevádzkový účet v banke alebo prostredníctvom platobného systému (SWIFT, SEPA), založiť firemný účet na dôveryhodnej platforme kryptomenovej burzy, nastaviť automatizované účtovanie transakcií, zabezpečiť zhromažďovanie a bezpečné uchovávanie informácií o zákazníkoch a ich transakciách, zaviesť systém CRM zodpovedajúci obchodnému modelu spoločnosti a vytvoriť komunikačné kanály so zákazníkmi. Rovnako je potrebné rozpracovať ďalšie aspekty súvisiace s očakávaným priebehom podnikateľskej činnosti spoločnosti.

8. 8

   Nábor odborníkov

   Na splnenie zákonných požiadaviek a zabezpečenie transparentnosti činnosti blockchainového projektu musí spoločnosť angažovať certifikovaného audítora alebo audítorskú spoločnosť a externého interného audítora. Je tiež vhodné zvážiť prijatie pomocných administratívnych pracovníkov (špecialistov AML, zákazníckej podpory a pod.), ktorí sú rezidentmi Estónska.

9. 9

   Žiadosť o licenciu a regulačné orgány

   Posledným krokom pri zakladaní kryptomenovej spoločnosti v Estónsku je podanie žiadosti o licenciu Finančnej spravodajskej jednotke a dôsledné sledovanie procesu jej posudzovania.

Naši poradcovia a právnici vám poskytnú podporu a pomoc pri každom z uvedených krokov, pripravia váš kryptomenový startup na získanie licencie a budú vám pomáhať počas celého procesu.