Paddle لشركة إستونية: الموافقة والرسوم والدفعات وVAT

الجانب المعقّد في بيع البرمجيات من OÜ إستونية إلى عملاء حول العالم هو الضرائب. بمجرد أن تتجاوز مبيعات الخدمات الرقمية للمستهلكين في EU مبلغ €10,000 سنوياً، تطبق دولة كل عميل معدل VAT الخاص بها، وتفرض دول عديدة خارج EU ضريبة مبيعاتها الخاصة. مع معالج دفعات عادي، تكون شركتك مسؤولة عن كل ذلك. تتولى Paddle هذه المهمة لأنها تعمل بصفتها merchant of record، فتبيع منتجك للعملاء باسمها الخاص.

يشرح هذا الدليل ما يعنيه ذلك للشركة الإستونية: ما الذي تقبله Paddle، وكيف تفتح حساب Paddle وتجتاز التحقق، وتكاليفه، وكيف تصل الدفعات إلى حسابك وكيف يقيّد المحاسب الدخل.

دور Paddle بصفتها Merchant of Record

Merchant of record هي الشركة التي تبيع المنتج للعميل قانونياً. عندما تبيع عبر Paddle، تكون هذه الشركة هي Paddle وليست OÜ الخاصة بك. يدفع العميل إلى Paddle ويتلقى إيصالها، ويظهر اسم Paddle في كشف البطاقة إلى جانب اسم قصير تختاره في لوحة التحكم. ثم تقوم Paddle بحساب VAT أو ضريبة المبيعات المستحقة وتحصيلها ودفعها في دولة العميل، وفحص المعاملات بحثاً عن الاحتيال، ومعالجة النزاعات مع جهات إصدار البطاقات، والإجابة عن أسئلة المشترين بشأن الدفع.

خلف كل عملية شراء عمليتا بيع. تشتري Paddle منتجك وتعيد بيعه للعميل، لذلك لا يكون لدى OÜ الخاصة بك سوى عميل تجاري واحد. تتم مبيعات المشترين في الولايات المتحدة عبر Paddle.com Inc. وتتم مبيعات باقي العالم عبر Paddle.com Market Ltd في UK أو Paddle Payments Ltd في أيرلندا، بحسب مقر البائع. وهذا الهيكل هو ما يبقي وضعك الضريبي بسيطاً، كما يوضح قسم المحاسبة أدناه.

ثمن هذه السهولة هو التحكم. يرى العملاء اسم Paddle عند إتمام الشراء وفي إيصالاتهم، وتنطبق شروط المشترين الخاصة بها على عملية الشراء، كما أنها تفرض رسوماً أعلى لكل عملية بيع من معالج بطاقات بسيط.

هل يمكن لـ OÜ إستونية استخدام Paddle؟

نعم. إستونيا مدرجة في قائمة الدول المدعومة لدى Paddle، وتسجل شركة إستونية ذات مسؤولية محدودة (OÜ) بالطريقة ذاتها التي تسجل بها شركة من أي مكان آخر. يخضع المؤسسون الذين يديرون شركتهم عبر e-Residency للفحوصات نفسها التي يخضع لها الجميع. عملياً، تعتمد الموافقة في الغالب على ما تبيعه.

صُممت Paddle لخدمات SaaS والتطبيقات والألعاب وغيرها من المنتجات الرقمية مثل الكتب الإلكترونية والإضافات والدورات عبر الإنترنت التي أنشأتها بنفسك. وتستبعد قواعد سياسة الاستخدام المقبول لديها، ضمن أمور أخرى:

• السلع المادية وكل ما يتطلب تسليماً مادياً
• الخدمات البشرية غير المرتبطة بالبرمجيات، مثل الاستشارات والتدريب أو خدمات IT
• الأسواق التي يبيع فيها بائعون آخرون من خلال منصتك
• الخدمات المالية وخدمات الدفع المنظمة، ومنصات crypto، وبطاقات الهدايا
• المقامرة، ومحتوى البالغين، والمواعدة، وخدمات السفر، والاستشارات الطبية

لا تُحظر VPNs وproxies والدعم الفني للأجهزة حظراً صريحاً، لكن Paddle تدقق فيها بدرجة أكبر. إذا كانت شركتك تبيع أساساً أعمال الاستشارات أو التطوير للعملاء، فإن Paddle ليست الأداة المناسبة، وستناسبك أكثر فاتورة عادية مع معالج بطاقات.

كيفية فتح حساب Paddle واجتياز التحقق

يستغرق التسجيل بضع دقائق. غالباً ما تكون الفحوصات اللاحقة فورية، لكنها قد تستغرق أسبوعين إذا انتقلت كل خطوة إلى مراجعة يدوية. والترتيب المعتاد هو:

1. أنشئ حساب بائع في صفحة التسجيل لدى Paddle، باستخدام بيانات شركتك وعنوان موقعك الإلكتروني.
2. افتح حساب sandbox منفصلاً، وهو بيئة الاختبار لدى Paddle، وأنشئ فيه صفحة إتمام الشراء أثناء تنفيذ التحقق.
3. قدّم نطاقك للمراجعة وأكمل فحوصات النشاط والهوية.
4. أضف تفاصيل الدفعات في لوحة التحكم.
5. انتقل إلى الدفعات الفعلية بمجرد موافقة Paddle على الحساب.

في الخطوة 3، تتحقق Paddle من ثلاثة أمور: موقعك الإلكتروني، وشركتك، والأشخاص القائمين عليها. يكون جزء كبير من ذلك آلياً، ولا تُحال الخطوة إلى شخص إلا عندما يتطلب أمر ما تدقيقاً إضافياً.

للتحقق من النشاط، تطلب Paddle وثائق تسجيل صادرة عن جهة حكومية، ويفضل أن تكون PDF. وبالنسبة إلى شركة إستونية، يعني ذلك مستخرجاً من السجل التجاري الإستوني (Äriregister)، يمكن لأي شخص تنزيله مجاناً بصيغة PDF من e-Business Register. ولا تُقبل بدلاً منه فواتير المرافق أو الوثائق المحاسبية أو وثائق الرقم الضريبي. تُجرى فحوصات الهوية عبر Sumsub، شريك التحقق لدى Paddle.

تجهيز موقعك الإلكتروني لمراجعة النطاق

مراجعة النطاق هي الموضع الذي تبدأ فيه التأخيرات غالباً، لذا يجدر تجهيز الموقع قبل تقديمه. ومتطلبات النطاق لدى Paddle هي:

1. وصف واضح للمنتج وخصائصه الرئيسية.
2. أسعار في صفحة عامة؛ تكفي لقطة شاشة إذا لم تكن الصفحة منشورة بعد.
3. شروط وأحكام تعرض الاسم القانوني لشركتك، مثل Nordwave OÜ، إضافة إلى سياسة استرداد الأموال وسياسة الخصوصية، وكلها متاحة من قائمة الموقع أو تذييله.
4. اتصال HTTPS فعال.

يحتاج كل نطاق ونطاق فرعي يفتح صفحة إتمام شراء Paddle إلى موافقة منفصلة. وإلى جانب المنتجات الخارجة عن سياستها، تشمل أسباب الرفض المعتادة الصفحات المخفية خلف تسجيل الدخول، وغياب الأسعار العامة، وطلبات المعلومات الإضافية التي لم يُرد عليها. كما يقترح دليل البائع لدى Paddle إضافة بند إلى شروطك يفيد بأن Paddle.com تعالج طلباتك بصفتها merchant of record وتتولى خدمة العملاء والإرجاعات.

رسوم Paddle

السعر القياسي لدى Paddle هو 5% إضافة إلى 50 سنتاً لكل معاملة إتمام شراء، من دون رسم شهري. ويشمل ذلك معالجة الدفعات ومعالجة الضرائب والحماية من الاحتيال ودعم المشترين. يجعل الجزء الثابت المبيعات الصغيرة مكلفة: فرسم البيع بقيمة $9.99 يبلغ نحو $1، أو 10%، بينما يبلغ لرسم خطة سنوية بقيمة $99 مبلغ $5.45، أو 5.5%. للمنتجات التي تقل قيمتها عن $10، تقدم Paddle تسعيراً مخصصاً عند الطلب، ويمكن للبائعين ذوي الحجم الكبير التفاوض على شروط مخصصة.

عمليات chargeback هي التكلفة الإضافية الملحوظة الوحيدة. عندما يعترض مشترٍ على دفعة لدى مصرفه، تخصم Paddle المبلغ ورسماً قدره 20 دولاراً أو جنيهاً أو يورو، بحسب عملة البيع، من رصيدك. إذا فازت Paddle بالنزاع، يعود مبلغ البيع، لكن الرسم لا يعود. تساعد أوصاف المنتجات الواضحة ورد الأموال سريعاً للعملاء غير الراضين على ندرة هذه النزاعات.

كيف تصل دفعات Paddle إلى شركة إستونية

تدفع Paddle مرة واحدة شهرياً، ولا يمكنك سحب رصيدك عند الطلب. في اليوم 1 من كل شهر، يتحول الرصيد الذي يتجاوز حد الدفعة إلى دفعة، وترسلها Paddle بحلول اليوم 15، ويستغرق التحويل ما يصل إلى ثلاثة أيام عمل للوصول. لذلك تُدفع عملية بيع تمت في بداية مارس بحلول منتصف أبريل، فخطط تدفقك النقدي مع أخذ هذا التأخير في الاعتبار. الحد الأدنى هو $100، أو €100 أو £100 للأرصدة المحتفظ بها بتلك العملات، ويُرحّل الرصيد الأصغر إلى الشهر التالي.

تُرسل دفعات Paddle بتحويل مصرفي أو إلى Payoneer. يصلح أي حساب يتضمن IBAN ورمز BIC/SWIFT، لذا استخدم حساب أعمال باسم الشركة، سواء لدى مصرف إستوني أو مزود مثل Wise Business. لا يوجد رسم للدفعات في معظم البلدان، مع أن رسم SWIFT قدره $15 قد ينطبق في بعضها وقد يفرض مصرفك رسوماً على التحويلات الواردة. إذا كنت تبيع في الغالب باليورو، فإن دفع رصيد باليورو إلى حساب باليورو يتجنب تحويل العملة. تقارن نظرتنا العامة إلى حسابات الأعمال للشركات الإستونية الخيارات الرئيسية.

Paddle مقابل Stripe لشركة إستونية

Stripe معالج دفعات: يأخذ دفعة البطاقة ويدفع المال إليك، لكن OÜ الخاصة بك تظل البائع. ثم تصدر شركتك الفواتير، وتفرض VAT الصحيح لدولة كل عميل، وتقدم الإقرارات، وهو ما يعني داخل EU عادة VAT One-Stop Shop. وفي المقابل، رسومه أقل: تبدأ قائمة أسعار Stripe لإستونيا من 1.5% + €0.25 لبطاقة أوروبية قياسية.

كقاعدة عامة، تكون Paddle مجدية عندما تبيع منتجات رقمية للمستهلكين في بلدان كثيرة، حيث تكلفك معالجة الضرائب بنفسك أكثر من فارق الرسوم. تناسب Stripe عملاء الأعمال داخل EU والسلع المادية والخدمات والشركات التي تريد ظهور اسمها على كل إيصال. وليست Paddle وحدها merchant of record: لدى Stripe خيارها الخاص، Managed Payments، كما تعمل FastSpring وLemon Squeezy المملوكة لـ Stripe بالنموذج نفسه. يغطي دليلنا حول حساب Stripe لشركة إستونية مسار Stripe.

المحاسبة والضرائب لدخل Paddle

لأن OÜ الخاصة بك تبيع إلى Paddle بدلاً من آلاف العملاء، تكون مسك الدفاتر أخف من استخدام معالج دفعات، وتغطي بعض وثائق Paddle معظم ذلك.

الفاتورة العكسية تحل محل فاتورتك

لا تصدر فاتورة إلى Paddle أبداً. مع كل دفعة، تنشئ Paddle فاتورة عكسية، وهي وثيقة تصدر فيها فاتورة لنفسها إلى شركتك بمبلغ الدفعة. إذا كانت لديك مبيعات في الولايات المتحدة وفي أماكن أخرى، تتلقى فاتورتين، واحدة من كل شركة Paddle، إضافة إلى إشعار تحويل يوضح الإجمالي المدفوع. ويعرض كشف شهري منفصل إجمالي المبيعات والضرائب المحتجزة ورسوم Paddle.

في معظم الحالات، يكون إيرادك هو المبلغ الوارد في الفواتير العكسية، أي السعر الذي تدفعه Paddle إلى OÜ الخاصة بك مقابل منتجاتها، بينما يكون الكشف تفصيلاً داعماً. تُحوّل المبالغ بالدولار أو الجنيه إلى اليورو، عادة بسعر البنك المركزي الأوروبي لتاريخ المعاملة.

VAT على المبيعات إلى Paddle

لا تضيف VAT إلى مبيعاتك إلى Paddle. يصف مركز المساعدة لدى Paddle هذا البيع بأنه بيع عابر للحدود بين شركتين، يُفرض عليه الضريبة عبر آلية الاحتساب العكسي في بلد Paddle نفسه. لذلك يكون مكان التوريد لأغراض VAT الإستوني خارج إستونيا. وبما أن حجم المبيعات الذي يكون مكان توريده في إستونيا فقط يُحتسب ضمن حد التسجيل في ضريبة القيمة المضافة البالغ €40,000، فلا يتعين على OÜ التي تبيع عبر Paddle فقط التسجيل في VAT الإستوني بسبب ذلك الدخل.

إذا كانت شركتك مسجلة في VAT على أي حال، مثلاً لأنها تبيع أيضاً في إستونيا أو اختارت التسجيل، يدرج محاسبك دخل Paddle في إقرار VAT بنسبة 0%، بوصفه حجم مبيعات خاضعاً للضريبة في بلد آخر. وعندما يكون المشتري شركة Paddle الأيرلندية، يكون ذلك توريد خدمات إلى شركة أخرى في EU، ويُدرج أيضاً في التقرير الشهري للتوريدات داخل EU. التسجيل الطوعي ليس تلقائياً، لأن Tax and Customs Board يتحقق من النشاط الحقيقي للشركة؛ وتوضح مقالتنا عن أرقام VAT المرفوضة ما الذي تنظر إليه.

ضريبة دخل الشركات

يُفرض على دخل Paddle الضريبة مثل أي ربح آخر للشركة في إستونيا: لا تُفرض ضريبة على الربح المحتفظ به في الشركة، ولا تستحق الضريبة إلا عند توزيع الشركة للأرباح أو إجراء توزيعات مماثلة. يشرح دليلنا حول ضريبة دخل الشركات في إستونيا كيفية احتساب الضريبة.

تأسيس الشركة ومسك دفاتر Paddle مع Eesti Firma

إذا كنت لا تزال في البداية، يمكننا تسجيل شركتك الإستونية عبر الإنترنت من خلال e-Residency، أو بتوكيل رسمي إذا لم تكن لديك بطاقة e-Residency. ونعد أيضاً مستخرج السجل التجاري الإستوني (Äriregister) ووثائق الشركة الأخرى التي تطلبها Paddle. ويمكن لفريق المحاسبة لدينا بعد ذلك قيد الفواتير العكسية الشهرية، وتطبيق قواعد VAT المبينة أعلاه، وتقديم التقرير السنوي (majandusaasta aruanne)، لتظل الجوانب الضريبية بسيطة كما يقصد نموذج merchant of record.

أرسل إلينا وصفاً موجزاً لمنتجك ولمكان وجود عملائك، وسنقترح إعداداً مناسباً.

أرسل طلباً

الأسئلة الشائعة