I løbet af de seneste fem år har sektoren for finansielle tjenester og betalingstjenester i Litauen udviklet sig hurtigt, og landet har i dag etableret sig solidt som et af Europas førende fintech-centre. Moderne finansiel teknologi er svær at forestille sig uden kryptovalutaer og andre blockchain-baserede produkter, og Litauen er derfor gradvist også blevet et af Europas vigtigste knudepunkter for kryptobørser og udbydere af tjenester vedrørende virtuelle aktiver (VASP’er).
Den 30. juni 2022 vedtog Republikken Litauens Seimas en pakke af ændringer til loven om forebyggelse af hvidvask og finansiering af terrorisme (AML-loven). Formålet med ændringerne til AML-loven er at rydde op i de juridiske rammer for virtuelle aktiver og i nogen grad hæve adgangstærsklen for udbydere af kryptovalutatjenester, hvilket bør forbedre kvaliteten, gennemsigtigheden og pålideligheden af kryptobørs- og depotydelser i landet.
Først og fremmest præciserede ændringerne definitionen af virtuel valuta. I henhold til litauisk hvidvasklovgivning omfatter begrebet alle kryptovalutaer og de fleste typer tokens og defineres således:
Virtuel valuta – definition i AML-loven
Virtuel valuta er et instrument med digital værdi, som ikke har den retlige status som valuta eller penge, som ikke er autoriseret eller garanteret af en centralbank eller anden offentlig myndighed, og som ikke nødvendigvis er knyttet til en valuta, men som anerkendes af fysiske eller juridiske personer som et byttemiddel, og som kan overføres, opbevares, sælges, veksles, investeres i og anvendes til elektronisk afregning.
Nye krav til kryptovirksomheder og VASP’er i Litauen
Ændringerne til AML-loven indførte også yderligere krav til kryptovalutavirksomheder, der leverer tjenester inden for veksling og opbevaring af kryptoaktiver – altså begge VASP-kategorier: operatører af virtuelle valutavekslinger og operatører af depot-wallets for virtuel valuta. De vigtigste bestemmelser fremgår nedenfor.
Selskabskapital i en litauisk kryptovirksomhed
En juridisk person etableret i Republikken Litauen, der har til hensigt at drive virksomhed som operatør af virtuel valutaveksling og/eller depot-wallet, skal have en registreret selskabskapital på mindst EUR 125.000.
Lokal AML-ansvarlig / MLRO for en litauisk VASP
En juridisk person, der er begyndt at drive virksomhed som operatør af virtuel valutaveksling og/eller depot-wallet, skal have en ledende medarbejder med fast bopæl i Litauen og udpege en lokal AML-ansvarlig (MLRO) med ansvar for overholdelse af hvidvaskreglerne.
Betjening af det litauiske marked
En litauisk VASP må ikke udelukkende levere sine tjenester til kunder fra et andet land eller fokusere på et andet lands marked i et sådant omfang, at virksomhedens aktiviteter i Republikken Litauen på baggrund af dens forretningsmodel kan anses for formelle og uvæsentlige.
Sådan bringes en kryptovirksomhed i overensstemmelse med de nye FNTT-krav
FNTT (Financial Crime Investigation Service), som fører tilsyn med litauiske VASP’er, fastsatte en overgangsperiode. Kryptovirksomheder, der havde opnået en kryptolicens i Litauen – dvs. var registreret som operatør af virtuel valutaveksling og/eller depot-wallet – før den 1. november 2022, skulle senest den 31. december 2022 opfylde de nye krav og kunne fortsætte driften uden begrænsninger i overgangsperioden.
Registrering af selskabskapital
Kryptovalutavirksomheder, der opererer i jurisdiktionen, skal etablere en selskabskapital på mindst EUR 125.000 ved at indbetale beløbet på virksomhedens løbende konto. Derefter skal forhøjelsen af den registrerede kapital registreres i Litauens register over juridiske personer og fremgå af virksomhedens registerkort.
Litauisk selskabsret tillader indbetaling af selskabskapital i etaper: 25 % af det angivne beløb indbetales i den indledende fase, og de resterende 75 % skal indbetales inden for ét kalenderår.
Ansættelse af en lokal MLRO
Alle aktive litauiske kryptobørser og udbydere af depot-wallets skulle senest den 31. december 2022 tilføje en lokal AML-ansvarlig / MLRO til deres personale, indgå en ansættelseskontrakt med vedkommende og underrette FNTT om udpegningen. Vores team kan yde HR-støtte til rekruttering af en kvalificeret MLRO til jeres compliancefunktion blandt lokale beboere, formalisering af ansættelsesforholdet, registrering hos skattemyndigheden og SODRA samt underretning af FNTT.
Hvad sker der, hvis FNTT-kravene ignoreres?
Konsekvenser ved manglende overholdelse
En kryptovirksomhed, der ikke opfyldte de nye krav i AML-loven senest den 31. december 2022, ville blive fjernet fra FNTT’s liste over operatører af virtuelle valutavekslinger og/eller depot-wallets og miste retten til at levere kryptotjenester fra den 1. januar 2023.
Hjælp til tilpasning til de nye FNTT-krav
Vores eksperter er klar til at hjælpe med at tilpasse jeres kryptoprojekt og bringe jeres kryptovalutavirksomhed i overensstemmelse med de nye FNTT-krav: indbetaling og registrering af selskabskapital, søgning og ansættelse af en kvalificeret MLRO samt løsning af de øvrige spørgsmål, der opstår, når virksomheden tilpasses den ændrede AML-lov.
Er Litauen stadig en attraktiv jurisdiktion for kryptoprojekter?
Ja. Litauen er fortsat en af de mest relevante og effektive jurisdiktioner for kryptoorienterede aktiviteter samt tjenester inden for veksling og opbevaring af kryptoaktiver, og landet vil sandsynligvis forblive det i lang tid.
Årsagen er, at den lokale kryptoregulering fortsat er blandt de enkleste, tydeligste og mest liberale i Europa. AML-loven pålægger ikke deltagere på kryptovalutamarkedet yderligere AML/KYC-forpligtelser, som unødigt ville belaste eller bureaukratisere en kryptovirksomheds interne processer. I den henseende kan litauisk statspolitik over for kryptoaktiver, landets AML/CFT-lovgivning og FNTT’s praksis betragtes som et pejlemærke for andre europæiske stater.
De ændringer, der er beskrevet ovenfor – den højere registrerede kapital (hvor kun 25 % af de krævede EUR 125.000 indbetales i den indledende fase) og inddragelsen af en lokal MLRO (Litauen har mange kvalificerede AML-specialister) – er hverken urimelige eller byrdefulde, og en gennemsnitlig deltager på det lokale marked for kryptotjenester kan gennemføre dem uden større vanskeligheder.
Hvis du er interesseret i at registrere en kryptovirksomhed i Litauen og opnå en VASP-licens, eller hvis du ønsker at vide mere om ændringerne i litauisk AML-lovgivning, bedes du kontakte vores konsulenter pr. telefon, e-mail eller via kontaktformularen på vores website. Yderligere oplysninger om kryptolicens i Litauen findes på den særlige side på vores website.
