Durante los últimos cinco años hemos observado un rápido desarrollo del sector de los servicios financieros y de pago en Lituania, y podemos afirmar con seguridad que el país se ha convertido en uno de los centros más importantes de la industria fintech en Europa y en el mundo. Hoy en día, resulta bastante difícil imaginar el desarrollo de tecnologías financieras innovadoras sin la presencia de las criptomonedas y otros productos estrechamente relacionados con el sistema blockchain; así, paso a paso, Lituania también se ha convertido en uno de los centros de intercambio de criptomonedas.
El 30 de junio de 2022, el Seimas de la República de Lituania aprobó un paquete de modificaciones de la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo (Ley AML). El principal objetivo de estas modificaciones es optimizar el marco jurídico que regula el ámbito de los activos virtuales y la prestación de servicios relacionados con ellos, así como elevar, en cierta medida, el umbral de entrada al mercado de activos virtuales para los proveedores de servicios de criptomonedas, lo que debería mejorar la calidad, la transparencia y la fiabilidad de los servicios de intercambio y custodia de criptomonedas y otros activos virtuales.
En primer lugar, las modificaciones anteriormente mencionadas ajustaron la definición de moneda virtual. Así, según la legislación lituana, el término moneda virtual, que incluye todas las criptomonedas y la mayoría de los distintos tokens, se define de la siguiente manera:
Una moneda virtual es un instrumento que posee un valor digital, pero no tiene la condición jurídica de divisa o dinero, que no está autorizado ni garantizado por un banco central u otro organismo público y que no está necesariamente vinculado a una divisa, pero que es reconocido por personas físicas o entidades como medio de intercambio y que puede transferirse, almacenarse, venderse, intercambiarse, invertirse y utilizarse para efectuar pagos por medios electrónicos.
Nuevos requisitos para las empresas de criptomonedas y los VASP lituanos
Las modificaciones de la Ley AML también establecieron requisitos adicionales para las empresas de criptomonedas que prestan servicios de intercambio y custodia de criptoactivos. A continuación, enumeramos las circunstancias más importantes recogidas en dichas modificaciones y a las que debe prestarse especial atención:
Capital social de una empresa de criptomonedas en Lituania
Una persona jurídica constituida en la República de Lituania que pretenda operar como proveedor de servicios de cambio de moneda virtual y/o proveedor de monederos de custodia de moneda virtual deberá disponer de un capital social registrado de al menos EUR 125,000.
Responsable local de AML / MLRO para un VASP en Lituania
Una persona jurídica que haya comenzado a operar como proveedor de servicios de cambio de moneda virtual y/o proveedor de monederos de custodia de moneda virtual deberá contar con un alto directivo que sea residente permanente en Lituania.
Prestación de servicios en el mercado lituano
Un proveedor de servicios de cambio de moneda virtual y/o proveedor de monederos de custodia de moneda virtual no deberá prestar sus servicios exclusivamente a clientes de otro país ni centrarse en la prestación de servicios en el mercado de otro país hasta el punto de que sus actividades en la República de Lituania puedan considerarse meramente formales e irrelevantes según el modelo de negocio de la empresa.
¿Cómo adaptar una empresa a los nuevos requisitos del regulador FNTT?
Las empresas de criptomonedas que hayan obtenido una licencia de criptomonedas en Lituania y registrado la actividad de proveedor de servicios de cambio de moneda virtual y/o proveedor de monederos de custodia de moneda virtual antes del 1 de noviembre de 2022 deberán adaptar sus actividades a los nuevos requisitos a más tardar el 31 de diciembre de 2022 y tendrán derecho a continuar sus actividades sin restricciones durante el período transitorio establecido.
Registro del capital social
Las empresas de criptomonedas que operan bajo la jurisdicción de la República de Lituania deben constituir un capital social de al menos EUR 125,000 mediante el depósito de dinero en la cuenta corriente de la empresa, tras lo cual los cambios en el capital social deberán inscribirse en el Registro Mercantil de Lituania y reflejarse en la ficha registral de la empresa.
El Código de Comercio de Lituania permite realizar aportaciones al capital social de una persona jurídica de modo que se desembolse el 25% del importe declarado en la etapa inicial y el 75% restante dentro del plazo de un año natural.
Contratación de un MLRO local
Todas las empresas lituanas de intercambio de criptomonedas en activo deberán incorporar a su plantilla a un responsable local de AML / MLRO a más tardar el 31 de diciembre de 2022, celebrar un contrato de trabajo con dicha persona y notificar al regulador FNTT su designación como responsable local de AML de la empresa de criptomonedas. Nuestro equipo está preparado para ofrecerle servicios de RR. HH. y ayudarle a contratar a un MLRO cualificado entre los residentes de la República de Lituania, así como para proporcionarle asistencia adicional con la formalización de la relación laboral, su registro ante la autoridad tributaria y SODRA, y la notificación al regulador FNTT del nombramiento de un responsable de AML.
¿Qué ocurre si ignoro los nuevos requisitos de la FNTT?
Si, por cualquier motivo, una empresa de criptomonedas ignora la obligación de cumplir los nuevos requisitos de la Ley AML y del regulador FNTT y no adapta debidamente la empresa antes del 31 de diciembre de 2022, será excluida de la lista de proveedores de servicios de cambio de moneda virtual y/o proveedores de monederos de custodia de moneda virtual y perderá el derecho a prestar servicios relacionados con las criptomonedas a partir del 1 de enero de 2023.
Asistencia para adaptar la empresa a los nuevos requisitos de la FNTT
Nuestros expertos están preparados para ayudarle plenamente a adaptar su proyecto de criptomonedas y adecuar su empresa a los nuevos requisitos del regulador FNTT. Le ayudaremos a constituir y registrar el capital social, le ofreceremos servicios personalizados de RR. HH. para encontrar y contratar a un MLRO cualificado y le acompañaremos en la resolución de otros aspectos y circunstancias que deban abordarse durante la adaptación de la empresa a los nuevos requisitos de la Ley AML de la República de Lituania.
¿Sigue siendo Lituania una jurisdicción atractiva para los proyectos de criptomonedas?
Sí, Lituania sigue siendo, sin duda, una de las jurisdicciones más relevantes y eficientes para las actividades relacionadas con las criptomonedas y los servicios de intercambio y custodia de criptoactivos, y es probable que continúe siéndolo durante mucho tiempo.
Esto se debe a que la regulación de los activos virtuales y de los servicios de intercambio y custodia de criptomonedas en Lituania sigue siendo una de las más sencillas, claras y liberales en comparación con otras jurisdicciones europeas. La Ley AML de la República de Lituania no establece obligaciones AML/KYC adicionales para los participantes en el mercado de criptomonedas que compliquen y burocraticen innecesariamente los procesos internos de una empresa de criptomonedas. Por consiguiente, la política estatal sobre los criptoactivos, la legislación AML/CFT de Lituania y las prácticas del regulador FNTT pueden considerarse un referente para otros Estados europeos.
Asimismo, los cambios anteriormente descritos relativos al aumento del capital autorizado —en la etapa inicial, una aportación del 25% del importe exigido de EUR 125,000— y a la incorporación de un MLRO local —Lituania cuenta con un número suficiente de especialistas AML cualificados— no son excesivos ni gravosos, ya que los participantes medios del mercado lituano de servicios de criptomonedas pueden implementarlos sin grandes dificultades.
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Si está interesado en registrar una empresa de criptomonedas en Lituania y obtener una licencia VASP, o si desea obtener más información sobre las novedades de la legislación AML lituana, póngase en contacto con nuestros consultores por teléfono, correo electrónico o mediante el formulario de contacto de nuestro sitio web.
Puede encontrar información adicional sobre la licencia de criptomonedas en Lituania en la página correspondiente de nuestro sitio web.
