Durante los últimos cinco años, el sector de los servicios financieros y de pago en Lituania se ha desarrollado rápidamente, y hoy el país está firmemente consolidado como uno de los principales centros fintech de Europa. Es difícil imaginar la tecnología financiera moderna sin criptomonedas y otros productos basados en blockchain, por lo que Lituania se ha convertido paso a paso también en uno de los principales centros europeos de exchanges de criptomonedas y proveedores de servicios de activos virtuales (VASP).
El 30 de junio de 2022, el Seimas de la República de Lituania aprobó un paquete de modificaciones a la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales y de la Financiación del Terrorismo (Ley AML). El objetivo de las modificaciones a la Ley AML es ordenar el marco jurídico de los activos virtuales y elevar, en cierta medida, el umbral de entrada para los proveedores de servicios de criptomonedas, lo que debería mejorar la calidad, transparencia y fiabilidad de los servicios de intercambio y custodia de criptomonedas en el país.
En primer lugar, las modificaciones precisaron la definición de moneda virtual. Conforme a la legislación lituana contra el blanqueo de capitales, el término abarca todas las criptomonedas y la mayoría de los tipos de tokens, y se define de la siguiente manera:
Moneda virtual: definición conforme a la Ley AML
La moneda virtual es un instrumento con valor digital que no tiene la condición jurídica de moneda o dinero, que no está autorizado ni garantizado por un banco central u otro organismo público y que no está necesariamente vinculado a una moneda, pero que es reconocido por personas físicas o jurídicas como medio de intercambio y puede transferirse, almacenarse, venderse, intercambiarse, invertirse y utilizarse para liquidaciones por medios electrónicos.
Nuevos requisitos para empresas cripto y VASP en Lituania
Las modificaciones a la Ley AML también introdujeron requisitos adicionales para las empresas de criptomonedas que prestan servicios de intercambio y custodia de criptoactivos; es decir, para ambas categorías de VASP: operadores de cambio de moneda virtual y operadores de monederos de moneda virtual de depósito (custodia). A continuación se exponen las disposiciones principales.
Capital social de una empresa cripto en Lituania
Una persona jurídica constituida en la República de Lituania que pretenda operar como operador de cambio de moneda virtual y/o operador de monederos de depósito debe tener un capital social registrado de al menos EUR 125,000.
Responsable local de AML / MLRO para un VASP lituano
Una persona jurídica que haya empezado a operar como operador de cambio de moneda virtual y/o de monederos de depósito debe contar con un alto directivo residente permanente en Lituania y nombrar a un responsable local de AML (MLRO) encargado del cumplimiento de la normativa contra el blanqueo de capitales.
Atención al mercado lituano
Un VASP lituano no debe prestar sus servicios exclusivamente a clientes de otro país ni centrarse en el mercado de otro país hasta tal punto que, según el modelo de negocio de la empresa, sus actividades en la República de Lituania puedan considerarse formales e irrelevantes.
Cómo adaptar una empresa cripto a los nuevos requisitos de la FNTT
La FNTT (Servicio de Investigación de Delitos Financieros), que supervisa los VASP lituanos, estableció un período transitorio. Las empresas cripto que obtuvieron una licencia cripto en Lituania —es decir, se registraron como operador de cambio de moneda virtual y/o de monederos de depósito— antes del 1 de noviembre de 2022 debían cumplir los nuevos requisitos a más tardar el 31 de diciembre de 2022 y podían continuar operando sin restricciones durante el período transitorio.
Registro del capital social
Las empresas de criptomonedas que operan en esta jurisdicción deben constituir un capital social de al menos EUR 125,000 ingresando el dinero en la cuenta corriente de la empresa; posteriormente, el aumento del capital autorizado debe registrarse ante el Registro lituano de Personas Jurídicas y reflejarse en la ficha registral de la empresa.
La legislación societaria lituana permite realizar las aportaciones al capital social por etapas: el 25% del importe declarado se paga en la fase inicial y el 75% restante debe abonarse en el plazo de un año natural.
Contratación de un MLRO local
Todos los exchanges de criptomonedas y proveedores de monederos de custodia lituanos activos debían incorporar a su plantilla un responsable local de AML / MLRO a más tardar el 31 de diciembre de 2022, firmar un contrato de trabajo con él y notificar el nombramiento a la FNTT. Nuestro equipo puede prestar apoyo de RR. HH. para contratar a un MLRO cualificado para su función de cumplimiento entre los residentes locales, formalizar la relación laboral, registrarla ante la autoridad tributaria y SODRA, y notificarlo a la FNTT.
¿Qué ocurre si se ignoran los requisitos de la FNTT?
Consecuencias del incumplimiento
Una empresa cripto que no cumpla los nuevos requisitos de la Ley AML antes del 31 de diciembre de 2022 será eliminada de la lista de operadores de cambio de moneda virtual y/o de monederos de depósito de la FNTT y perderá el derecho a prestar servicios cripto a partir del 1 de enero de 2023.
Ayuda para adaptarse a los nuevos requisitos de la FNTT
Nuestros expertos están preparados para ayudarle a adaptar su proyecto cripto y adecuar su empresa de criptomonedas a los nuevos requisitos de la FNTT: aportar y registrar el capital social, buscar y contratar a un MLRO cualificado y resolver las demás cuestiones que surjan mientras la empresa se adapta a la Ley AML modificada.
¿Sigue siendo Lituania una jurisdicción atractiva para proyectos cripto?
Sí. Lituania sigue siendo una de las jurisdicciones más relevantes y eficientes para actividades orientadas a las criptomonedas y servicios de intercambio y custodia de criptoactivos, y probablemente seguirá siéndolo durante mucho tiempo.
La razón es que la regulación cripto local sigue siendo una de las más simples, claras y liberales de Europa. La Ley AML no impone obligaciones adicionales de AML/KYC a los participantes del mercado de criptomonedas que sobrecarguen o burocraticen innecesariamente los procesos internos de una empresa cripto. En este sentido, la política estatal lituana respecto a los criptoactivos, su legislación AML/CFT y la práctica de la FNTT pueden considerarse un referente para otros Estados europeos.
Los cambios descritos anteriormente —el mayor capital autorizado (con solo el 25% de los EUR 125,000 exigidos pagadero en la fase inicial) y la incorporación de un MLRO local (Lituania cuenta con numerosos especialistas cualificados en AML)— no son excesivos ni gravosos, y un participante medio del mercado local de servicios cripto puede aplicarlos sin grandes dificultades.
Si le interesa registrar una empresa cripto en Lituania y obtener una licencia VASP, o desea conocer más sobre los cambios en la legislación AML lituana, contacte con nuestros consultores por teléfono, correo electrónico o mediante el formulario de contacto de nuestro sitio web. Encontrará más información sobre la licencia cripto en Lituania en la página específica de nuestro sitio web.
