エストニアの暗号資産ライセンス

エストニアの暗号資産ライセンス

当社は2017年以来、暗号資産プロジェクトの支援と企業による暗号資産ライセンスの取得支援を専門としています。商法、金融、AML/CFT分野における豊富な知識と専門性を有しています。

エストニアで 暗号資産ライセンス を取得することは、ブロックチェーン・スタートアップがEUの法的枠組みに参入するための効果的な手段です。

エストニアの仮想資産サービスプロバイダーライセンス（VASP）の取得

当社は、商法および金融に関する豊富な経験を持つプロのコンサルタント、弁護士、会計士からなるチームです。2017年以来、エストニアおよびEUで暗号資産企業とブロックチェーンプロジェクトに支援サービスを提供しています。これまでに300社を超える顧客の暗号資産ライセンス取得を支援し、その暗号資産プロジェクトがEUの法的枠組みに参入できるようサポートしてきました。当社は暗号資産およびブロックチェーン分野の最新動向を常に把握し、極めて複雑な問題にも対応できる専門性を備えています。

• 規制当局：
  • FinancialIntelligenceUnit（FIU）
• 法令：
  • Anti-MoneyLaunderingandPreventionofTerrorismFinancing（RahaPTS）
  • 欧州議会指令2015/849（第4次マネーロンダリング防止指令、4AMLD）
  • 欧州議会指令2018/843（第5次マネーロンダリング防止指令、5AMLD）
  • 欧州議会およびEU理事会の規則案2020/593（暗号資産市場規則、MiCA）

エストニアにおける仮想資産および暗号資産の規制

2017年11月27日、エストニアは欧州議会およびEU理事会の指令2015/849に基づき、Anti-MoneyLaunderingandTerroristFinancingPreventionAct（RahaPTS）を施行しました。同法により、「仮想資産」の定義が導入されました。

上記の定義によれば、暗号資産および各種トークン（セキュリティトークン、資産担保型トークン、一部のユーティリティトークン、固有の非代替性トークン）は仮想資産に分類できます。

暗号資産プロジェクトの要件

現行のエストニア法は、暗号資産企業やその他のブロックチェーン業界関係者に高い基準を課しており、株式資本、取締役およびその他の従業員の資格、社内AML/CFTアルゴリズム、ITおよび決済ソリューション、さらにその他の社内プロセスや事業活動に関して特別な要件を定めています。

• 暗号資産企業の株式資本提供するサービスが「仮想通貨交換」、「仮想通貨ウォレット」および／または「ICOおよび仮想通貨募集の手配」である場合は100 000 EURO。「仮想通貨送金」のみ、または上記サービスと組み合わせて提供する場合は250 000 EURO。

• 経営陣および受益者会社の統治機関である取締役会はエストニアに所在しなければなりません。会社の取締役、株主および受益者（UBOs）は、非の打ち所のない事業上の評判と犯罪歴のない経歴を有していなければなりません。すべての取締役会メンバーは、分野を問わず高等教育を修了し、金融、法律、会計、監査、IT、公共または行政管理などの分野で2年以上の経験を有していなければなりません。取締役会メンバーは、同時に3社以上の暗号資産企業で同職に就くことはできません。取締役会メンバーはAMLオフィサーを兼任できますが、同時に取締役会メンバーを務めている会社に限られます。

• AMLオフィサー（コンプライアンスオフィサー）AMLオフィサーは、非の打ち所のない事業上の評判と、AML/CFT分野で必要な能力、知識および経験を有していなければなりません。AMLオフィサー候補者は規制当局（FIU）の審査を受ける必要があり、FIUは能力確認のため候補者を面接に招く権利を有します。AMLオフィサーに就任できるのは、恒常的な勤務地がエストニアにある候補者に限られます。AMLオフィサーが同職に就ける暗号資産企業は1社のみです。

• 事業所およびオフィス暗号資産企業の事業所または本社はエストニアに所在しなければなりません。会社のオフィスは、提供するサービスの性質および規模に適合していなければなりません。VASPは、監督当局が会社のオフィスで保管データおよび文書にアクセスできるようにする義務があります。

• ITシステムおよびソリューションVASPは、事業活動の遂行および中核サービスの提供に必要なITシステム、その他の技術的ツールおよびソリューションに関する情報を規制当局へ提出しなければなりません。これには、顧客資産を保護するセキュリティ対策の説明、事業継続性および会社の技術的組織水準を保証するソリューションの一覧が含まれます。上記情報に加え、VASPが「Travel Rule」の要件遵守、顧客およびその実質的受益者の特定、リスクレベルの判定、活動のスクリーニングおよび監視、国際制裁の確認および適用、顧客との取引関係の監視を行うために使用するITシステムやその他の技術的ソリューションについても、監督当局に説明を提出しなければなりません。

• 監査暗号資産企業は、公的機関に提出する財務情報の信頼性と透明性を確保するため、年次報告書の監査を実施する必要があります。会社は、宣誓監査人の中から監査人を任命するか、関連サービスの提供を認可された監査法人と契約を締結しなければなりません。

• 内部統制および内部監査VASPは、会社、その経営者および従業員の活動が、現行法令、規制当局の指示、社内規則、有効な契約および合意、ならびに一般的な商慣行に反していないことを確認するため、内部監査を実施する義務があります。内部監査を実施するため、会社は必要な能力を有する内部監査人を任命しなければなりません。内部監査人は会社の従業員である必要はなく、第三者でも構いません。

• 暗号資産企業の事業計画予定する活動、サービス、商品およびその予想取扱量。事業戦略、主要な競合他社および推定市場シェア。見込み顧客（エストニア居住者および他国居住者の推定人数を含む）。会社の活動分野別に分類した推定収益および費用。会社の自己資金および株式資本。サービス提供の過程で生じる債務。収益、費用、利益、キャッシュフローなどの予定貸借対照表および財務指標、ならびに当該指標の根拠。リスク評価、ならびにリスク管理の基本原則および戦略。会社が事業活動の一環として利用するパートナー、仲介業者または第三者サービス。その他の重要事項および例外。

暗号資産を取り扱うためのライセンス取得手順

プロジェクトが暗号資産ライセンスを取得し、申請承認までの全過程で支援を受けるには、規制当局が現行法で定められた厳格な条件に従い、監督当局の要件を遵守するとともに、さまざまな詳細や注意点に配慮する必要があります。

暗号資産ライセンスの取得手続きは、以下の段階に分けられます。

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   エストニアでの会社設立

   会社登記は、エストニアで暗号資産ライセンスを取得するための第一歩です。会社は、本人が現地で登記するか、委任状またはe‑Residencyカードを通じてリモートで登記できます。法人設立手続きには最長5営業日を要します。

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   管理用口座の開設

   暗号資産企業は、株式資本の払い込みおよび事業活動の遂行に使用する管理用口座（IBAN）が必要です。この口座は銀行、またはEUで登録された決済システム（EMIまたはPSP）を通じて開設できます。

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   株式資本の登記および払い込み

   所有者は、株式資本（€100 000または€250 000）を会社の当座預金口座に払い込まなければなりません。銀行または決済システムは、署名および印章が付された適切な書類を発行し、送金を証明する必要があります。次の段階では、株式資本の払い込みをエストニア商業登記簿に登記します。

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   オフィスの確保

   暗号資産ライセンスの申請時には、暗号資産プロジェクトのビジネスモデルおよび予想されるサービス提供量に適合するオフィススペースの賃貸借契約書の写しを規制当局に提出する必要があります。

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   現地取締役の任命

   現行法では、暗号資産企業の取締役会メンバーがエストニアに所在することを求めているため、少なくとも1名の現地メンバー（取締役）が必要です。暗号資産プロジェクトの経営陣にとって移住が合理的な選択でない場合、エストニア居住者である取締役会メンバーを迎える必要があります。当社は、規制当局のすべての要件を満たす適切な候補者探しを支援します。

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   すべての社内文書の作成およびAML/CFTアルゴリズムの導入

   VASP活動の基本要素は、国際原則およびAML/KYC基準の厳格な遵守です。会社は、ビジネスモデルに適合する包括的な規則およびAML/СFTアルゴリズムを策定しなければなりません。これらの規則には、顧客識別手続き、顧客活動のスクリーニングおよび監視手続き、リスク評価、リスク管理方針、会社のリスク選好度および内部統制手続きの説明なども含める必要があります。AML/CFT措置を効果的かつ継続的に適用するため、会社は顧客識別、取引および顧客に関連する状況のスクリーニングと監視を自動化できる適切なITソリューションを導入しなければなりません。

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   インフラの準備

   事業運営および暗号資産交換取引の実行には、適切なインフラの準備と設定が必要です。銀行または決済システム（SWIFT、SEPA）を通じた管理用口座の開設、信頼できる暗号資産取引プラットフォームでの法人口座の開設、取引会計の自動化設定、顧客およびその取引に関する情報の収集と安全な保管の確保、会社のビジネスモデルに適合するCRMシステムの導入、顧客との連絡手段の確立などが含まれます。また、会社で想定される業務フローに関連するその他の事項も整備します。

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   専門家の採用

   法的要件を満たし、ブロックチェーンプロジェクトの活動の透明性を確保するため、会社は認定監査人／監査法人および第三者の内部監査人を雇用する必要があります。また、エストニア居住者である若手オフィス従業員（AMLスペシャリスト、カスタマーサポート担当者など）の採用も検討する価値があります。

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   ライセンス申請および規制当局への対応

   エストニアで暗号資産企業を設立する最終段階は、Financial Intelligence Unitにライセンスを申請し、審査過程を綿密に追跡することです。

当社のコンサルタントおよび弁護士が上記の各段階で支援し、暗号資産スタートアップのライセンス取得準備を完了させ、全過程を通じて継続的にサポートします。