エストニア企業の事業用口座はどこで開設する？

エストニア企業を設立したら、入金の受領、仕入先への支払い、納税のための事業用口座が必要です。多くのe-residentやその他の非居住者創業者は、銀行を探す必要があると考えます。しかし、そうではありません。認可を受けた決済事業者なら、数日でオンラインの事業用口座を開設できます。エストニア企業のあらゆる用途において完全に合法であり、多くの企業が恒久的に利用する口座です。

このガイドでは、その方法を解説します。法律で認められる範囲、銀行との重要な違い、エストニア企業を受け入れる事業者、選び方です。特にエストニアの銀行で口座を開設したい場合は、別の要件と専用ガイドがある別手続きとなります。

エストニア企業にエストニアの銀行口座は必要ですか？

いいえ。事業者を比較する前に最も知っておくべき点であり、これは商法（Äriseadustik）に明記されています。個々の事業者の慣行によって変わるものではありません。

第520条により、設立中の会社の決済口座は、EEA加盟国の銀行または認可済み決済サービス、もしくはその支店で開設できます。かつてはエストニアの銀行しか利用できなかったため、その誤解が今も残っています。現在では、リスボンやワルシャワの創業者も既に使い慣れた事業者を利用でき、商業登記簿も受理します。

EEAの決済サービスによる法人向けバンキングは、抜け道でも一時的な措置でもありません。エストニア企業がお金に関して行うすべてをカバーします。

• 会社設立時の資本金払込み
• 世界中の顧客からの入金受領
• 仕入先、業務委託先、給与への支払い
• 会社固有のIBANによる請求書発行
• エストニア税関・税務局への納税

法律が口座について問うのは、設立時の資本金払込みのみです。資本金がEUR 50,000以下なら、取締役会が申請書で払込みを確認するだけでよく、証明書は不要です。これがエストニア企業の設立が迅速な理由の一つです。その後、特定の口座を維持することを義務付ける規則はありません。税金は税関・税務局自身の口座へ振り込んで納付でき、どのSEPA口座からでも利用できます。

オンラインでの法人口座開設：実際の流れ

手続きはすべてブラウザ上で遠隔で行われます。渡航も郵送も不要です。単純な事業であれば、申請自体は短時間です。

1. 申請書に記入する。会社情報、事業内容、所有者、月間のおおよその取引額を入力します。入力は20分程度です。
2. 書類をアップロードする。会社の登記簿抄本、所有者・取締役のパスポートまたはID、場合によりウェブサイトや数件の契約書を提出します。公証は不要です。
3. 本人確認を行う。事業者アプリで短い動画セルフィーと本人確認書類を撮影します。通常は一度で完了します。
4. 審査を待つ。サービスや事業内容の明確さにより、数時間から数営業日です。
5. IBANの利用を開始する。カード、複数通貨残高、SEPA送金が口座と同時に有効になります。

決済機関と銀行：重要な違い

どちらもIBAN、アプリ、ユーロ送金機能を提供するため、創業者は同じものと考えがちです。しかし同じではありません。違いが現れるのは一つの場面、口座の背後にある金融機関が破綻したときです。

認可済み決済サービスで得られるもの

決済機関および電子マネー機関、つまり創業者が話題にするEMI口座は、各国規制当局のライセンスを受け、銀行とは異なる規則の下で監督されます。預金を受け入れることはできず、融資も実行中の決済に付随する限定的なサービスとしてのみ可能で、通常の事業融資はできません。顧客資金は預金ではないため預金保証はありません。その代わり、法律により事業者自身の資金とは厳格に分別管理されます。対価として、前述のオンライン申込み、真の複数通貨口座、国境を越える取引向けの料金体系が得られます。

銀行で得られるもの

法律上「信用機関」と呼ばれる銀行は、預金を受け入れ、自由に融資できます。そのため当座貸越や事業融資を提供できます。破綻時には、保証基金法に基づく国家支援の制度が、預金者にEUR 100,000まで払い戻します。保証付き預金と本格的な融資の組み合わせこそ、決済サービスには提供できないものです。

e-residentと非居住者はどこで口座を開設するか

以下は、海外所有のエストニア企業がよく利用するサービスです。各ブランドの背後にある法人と保有ライセンスを示します。すべてEEAで認可されており、エストニア国内で認可されているのは一社だけです。その他は別の加盟国からエストニア企業にサービスを提供しており、これは通常かつ完全に合法です。この中で銀行は一社だけですが、その言葉が示唆するほど重要な差ではありません。

創業者が同じものと扱いがちな、実際には異なる二つのサービスには専用ガイドがあります。エストニア企業向けWise Business口座とエストニア企業向けRevolut Businessです。

決済事業者の選び方

良い選択と高くつく選択を分ける確認事項は三つで、どれも時間はかかりません。

まずライセンスを確認する

法人向けバンキングを掲げるすべてのブランドが、あなたの資金を保管する認可を得ているわけではありません。確認は2分で済みます。Finantsinspektsioonには二種類の登録簿があり、どちらを確認すべきかを知れば、見慣れた名前が一方に見つからないという混乱を避けられます。

エストニアで認可されたサービスは、決済機関および電子マネー機関の登録簿に掲載されています。上表のサービスでここに該当するのはWallesterだけです。

その他はすべてEEA内の別の国で認可を受け、エストニアにパスポーティングしています。そのため国境を越える一覧、すなわち国境を越える決済サービス事業者と国境を越える電子マネーサービス事業者に掲載されます。パスポーティングは例外ではなく通常のため、数百件に及びます。ブランド名ではなく法人名で検索してください。どちらの一覧にもない事業者は避けましょう。

比較すべき項目

表示される基本料金だけを比較しないでください。負担になるのは、最も頻繁に行う取引にかかる手数料です。

予備口座を持つ

不正行為とは無関係の理由で口座が凍結されることがあります。通常の審査、異例の入金、プラットフォーム自身の方針変更などです。会社資金のすべてを一か所に置くと、審査が終わるまで給与や仕入先への支払いを待たせることになります。別サービスで二つ目の法人口座を持つには、少額の費用ともう一日の午後が必要なだけで、このリスクを取り除けます。

現地銀行が本当に必要になることはありますか？

大半のe-residentおよび非居住者所有のエストニア企業には必要ありません。決済口座は妥協案でも次の段階への足掛かりでもなく、こうした企業が何年も使い続け、法律上のすべての義務を処理できる口座です。

現地銀行に本当に価値が加わる状況は三つあります。

• 事業融資または当座貸越が必要な場合。決済サービスではいずれも提供できません。
• 大きな準備資金を保有し、その背後に国家預金保証を求める場合
• 現地の取引先を期待するエストニアの公的機関または企業に販売する場合

国際取引を行う若い企業でこの三つのいずれかに当てはまることは稀です。そのため、合理的な順序は創業者が想定する逆です。まず今すぐ決済口座を開設し、事業を育て、三つのいずれかが該当したときだけ再検討しましょう。その場合の銀行の要件は、エストニアの銀行での口座開設ガイドで説明しています。

Eesti Firmaのサポート

Eesti Firmaは、エストニア金融情報局の監督を受ける認可済み信託・法人サービス事業者です。会社設立を行い、各事業者が求める書類を準備し、e-residentおよび非居住者創業者を、その業種と居住国を受け入れるサービスへご案内します。これが申請失敗の最も一般的な理由です。口座の稼働後は会計も引き継げます。

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