მოკლე პასუხი
როდესაც კომპანია საბროკერო ანგარიშის მეშვეობით EU-ში ყიდულობს ან ყიდის აქციებს, ობლიგაციებს, ETF-ებს ან დერივატივებს, ბროკერმა თითოეული გარიგება უნდა დაარეპორტოს და კომპანია მისი იურიდიული პირის იდენტიფიკატორით (LEI) დაასახელოს. კოდის გარეშე ბროკერს დავალების შესრულების უფლება არ აქვს; ეს წესი ცნობილია როგორც „no LEI, no trade“. ყველაზე მარტივი გზაა LEI-ის მიღება მანამდე, სანამ კომპანია საბროკერო ანგარიშს გახსნის.
როდესაც ბიზნესი ხარჯზე მეტს გამოიმუშავებს, კომპანიის მეშვეობით ნამეტის ინვესტირება ბუნებრივი ნაბიჯია. მფლობელი საბროკერო ანგარიშს კომპანიის სახელზე ხსნის და ხშირად, პირველი დავალების წინ, ბროკერი კომპანიის LEI-ს ითხოვს. თუ თქვენს კომპანიას ის ჯერ არ აქვს, შეგიძლიათ ჩვენი მეშვეობით ონლაინ შეუკვეთოთ LEI; კოდი, ჩვეულებრივ, ერთ ან ორ სამუშაო დღეში მოდის.
ბროკერის მოთხოვნა EU-ის კანონმდებლობიდან გამომდინარეობს და არა მისი საკუთარი პოლიტიკიდან, ამიტომ EU-ში ყველა საინვესტიციო ფირმა მას ითხოვს. ის მხოლოდ იურიდიულ პირებს ეხება: ფიზიკური პირი, რომელიც საკუთარი სახელით ახორციელებს ინვესტირებას, სანაცვლოდ ეროვნული პირადობის ნომრით იდენტიფიცირდება.
რატომ სჭირდება თქვენს ბროკერს თქვენი კომპანიის LEI
LEI არის 20-ნიშნა კოდი, რომელიც ფინანსურ ტრანზაქციებში იურიდიულ პირს ამოიცნობს. თითოეული კოდი მითითებულია Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF)-ის საჯარო მონაცემთა ბაზაში, რომელიც LEI-ის სისტემას მსოფლიო მასშტაბით ზედამხედველობს.
მოთხოვნა EU-ის Markets in Financial Instruments Regulation-დან მოდის, რომელიც ცნობილია როგორც MiFIR. მისი 26-ე მუხლი საინვესტიციო ფირმას, მაგალითად ბროკერს ან საინვესტიციო მომსახურების გამწევ ბანკს, ავალდებულებს ფინანსურ ინსტრუმენტებთან დაკავშირებული ტრანზაქციები ეროვნული მარეგულირებლისთვის მომდევნო სამუშაო დღის ბოლომდე დაარეპორტოს. ამ ანგარიშში კლიენტი, რომელიც იურიდიული პირია, მისი LEI-ით უნდა იყოს იდენტიფიცირებული. მარეგულირებლები ამ ანგარიშებს ბაზრის ბოროტად გამოყენების გამოსავლენად იყენებენ, ამიტომ გარიგების თითოეული მხარე მკაფიოდ უნდა იყოს იდენტიფიცირებული.
MiFIR-ის საფუძველზე მიღებული დეტალური წესები დამატებით ადგენს, რომ ფირმამ არ უნდა გასწიოს ისეთი მომსახურება, რომელიც ამგვარ ანგარიშგებას გამოიწვევს, სანამ კლიენტის LEI-ს არ მიიღებს. ეს წესი 3 January 2018-დან ამოქმედდა და ინდუსტრიაში ცნობილია როგორც „no LEI, no trade“.
MiFIR-ის თანახმად, ვალდებულება ბროკერს ეკისრება: თქვენი კომპანია LEI-ის არქონით წესს არ არღვევს, თუმცა ბროკერი მის დავალებებს ვერ შეასრულებს. ეს ვალდებულება EU-ის ბროკერის ყველა კორპორაციულ კლიენტს მოიცავს, მათ შორის EU-ის გარეთ რეგისტრირებულ კომპანიებსაც.
რომელ ინვესტიციებს სჭირდება LEI
უმეტეს შემთხვევას EU-ის ორი რეგულაცია განსაზღვრავს. MiFIR მოიცავს საფონდო ბირჟაზე ან სხვა სავაჭრო პლატფორმაზე ვაჭრობად ფინანსურ ინსტრუმენტებს, მაშინაც კი, როდესაც კომპანია მათ პირდაპირ ბროკერისგან ყიდულობს. EMIR, European Market Infrastructure Regulation, დერივატივებს მოიცავს.
| კომპანიის მეშვეობით ინვესტირება | საჭიროა LEI? | რატომ |
|---|---|---|
| ბირჟაზე კოტირებული აქციები, ETF-ები და ობლიგაციები | დიახ | MiFIR-ის ტრანზაქციების ანგარიშგება |
| ბირჟაზე ვაჭრობადი ოფციონები და ფიუჩერსები | დიახ | MiFIR-ისა და EMIR-ის ანგარიშგება |
| FX ფორვარდები და სხვა არასაბირჟო დერივატივები | ჩვეულებრივ | EMIR-ის ანგარიშგება |
| კრიპტოაქტივები | ჩვეულებრივ | MiCA-ის აღრიცხვის წესები და არა MiFIR |
| კერძო კომპანიის აქციები, არაკოტირებული ობლიგაციები | არა | არ ექვემდებარება ტრანზაქციების ანგარიშგებას |
| ფონდის ერთეულები, რომლებითაც ბირჟაზე არ ვაჭრობენ | ჩვეულებრივ არა | არ ექვემდებარება ტრანზაქციების ანგარიშგებას |
| საბანკო დეპოზიტები | არა | არ არის ფინანსური ინსტრუმენტები |
EMIR მოითხოვს, რომ დერივატივის ხელშეკრულების ორივე მხარე LEI-ით იყოს იდენტიფიცირებული. შესაბამისად, ბანკი ჩვეულებრივ კოდს ითხოვს, როდესაც კომპანიას FX ფორვარდით გაცვლითი კურსის მოძრაობისგან თავის დაცვა სურს. ჩვენს პრაქტიკაში, კლიენტებს LEI ხშირად სწორედ ამგვარი სავალუტო ჰეჯირებისთვის სჭირდებათ.
კრიპტოაქტივები ცალკე EU-ის ჩარჩოში, MiCA-ში, ხვდება; მისი აღრიცხვის წესები კრიპტოაქტივების მომსახურების მიმწოდებლებს ასევე ავალდებულებს კომპანიის კლიენტები LEI-ით იდენტიფიცირონ.
რას ითხოვენ ბროკერები და ბანკები პრაქტიკაში
ქვემოთ ჩამოთვლილია მომწოდებლები, რომლებსაც ჩვენი კლიენტები ყველაზე ხშირად ახსენებენ; თითოეული მათგანი წესს თავისებურად იყენებს.
Interactive Brokers
Interactive Brokers EU-ის წესებით მოცულ კორპორაციულ კლიენტებს სთხოვს, LEI ანგარიშის პარამეტრებში დაამატონ. დერივატივებით მოვაჭრე კომპანიებისთვის მას შეუძლია ასევე მათი სახელით მოითხოვოს კოდი, თუმცა სხვა გამომცემლის კოდიც მიიღება.
LHV, SEB და სხვა ესტონური ბანკები
LHV LEI-ს ითხოვს, როდესაც კომპანია ყიდულობს ან ყიდის კოტირებულ ფასიან ქაღალდებს ან კრიპტოაქტივებს. ის მას მაშინაც ითხოვს, როდესაც კოტირებული აქციები გარიგების გარეშე გადადის სხვა მფლობელზე, მაგალითად კომპანიის ანგარიშიდან მფლობელის პირად ანგარიშზე. არაკოტირებულ აქციებსა და ფონდის ერთეულებს, რომლებითაც ბირჟაზე არ ვაჭრობენ, კოდი არ სჭირდება.
SEB წესს იყენებს აქციებზე, ობლიგაციებზე, ETF-ებსა და დერივატივებზე და აცხადებს, რომ კომპანია მათით ვაჭრობას ვერ შეძლებს, თუ მისი კოდი არ არის ან ვეღარ მოქმედებს. ორივე ბანკში სხვაგან მიღებული კოდის შეყვანა ონლაინბანკში შეგიძლიათ. სხვა ესტონური ბანკებიც იმავე EU-ის წესს იყენებენ.
Revolut Business
Revolut თავის Business Invest ანგარიშს არ გახსნის კომპანიისთვის, რომელსაც მოქმედი LEI არ აქვს; არამოქმედი ან ვადაგასული კოდი განაცხადის უარყოფის ერთ-ერთი დასახელებული მიზეზია. ჩვენი კლიენტები ასევე აწყდებიან იმას, რომ Revolut Business LEI-ს ითხოვს, სანამ კომპანიას კრიპტოაქტივების ყიდვა შეეძლება. ანგარიშის გახსნა თავად განხილულია ჩვენს გზამკვლევში: Revolut Business ესტონური კომპანიისთვის.
LEI-ის მომზადება თქვენი საბროკერო ანგარიშისთვის
საბროკერო ანგარიშისთვის LEI-ის შეკვეთამდე შეამოწმეთ უფასო GLEIF მონაცემთა ბაზა: თუ კომპანიას ოდესმე საინვესტიციო ანგარიში ჰქონია, შესაძლოა უკვე ჰქონდეს კოდი, რომელსაც მხოლოდ განახლება სჭირდება. ახალი კოდისთვის აკრედიტებული LEI-ის გამომცემელი კომპანიას მისი ქვეყნის ბიზნესრეესტრში ამოწმებს, ამიტომ განაცხადში სახელი და მისამართი რეესტრს ზუსტად უნდა ემთხვეოდეს.
თუ საინვესტიციო ანგარიში ჰოლდინგურ კომპანიას ეკუთვნის, ამ კომპანიას საკუთარი LEI უნდა ჰქონდეს, მაშინაც კი, თუ მის შვილობილ კომპანიებს უკვე აქვთ კოდი. კოდის გაცემის შემდეგ, პირველი დავალების განთავსებამდე ის ბროკერის პარამეტრებში შეიყვანეთ.
LEI არ ცვლის ინვესტიციების დაბეგვრის წესს
LEI გავლენას არ ახდენს კომპანიის საინვესტიციო შემოსავლის დაბეგვრაზე. მაგალითად, ესტონეთში, კომპანიაში დარჩენილი მოგება არ იბეგრება მოგების განაწილებამდე; ამიტომ ბევრი მფლობელი ინვესტირებას ესტონური ჰოლდინგური კომპანიის მეშვეობით ახორციელებს. ბევრ სხვა ქვეყანაში კომპანია ამგვარ შემოსავალზე გადასახადს ყოველწლიურად იხდის.
თქვენი კომპანიის LEI ჩვენთან
ჩვენ ვთანამშრომლობთ WM Datenservice-თან, GLEIF-ის აკრედიტებულ გამომცემელთან, და ჩვენი LEI-ის განაცხადის ფორმის მეშვეობით შეგიძლიათ განაცხადი შეიტანოთ ნებისმიერ ქვეყანაში რეგისტრირებული კომპანიისთვის. ჩვენ ვამოწმებთ განაცხადს და გამომცემელს გადავცემთ. თუ თქვენი ბროკერის მოთხოვნა გაურკვეველია, გამოგვიგზავნეთ იგი და გეტყვით, რას მოითხოვს ბროკერი თქვენგან.
ხშირად დასმული კითხვები
ხშირად შეგიძლიათ. ბევრი ბროკერი ანგარიშს ჯერ ხსნის და LEI-ს მხოლოდ პირველი დავალების წინ ითხოვს, თუმცა ზოგიერთი, მათ შორის Revolut, მის გარეშე საინვესტიციო ანგარიშს არ გახსნის. კოდის წინასწარ მიღება პირველი დავალების შესრულებამდე დაყოვნებას თავიდან აგაცილებთ.
არა. კომპანიას ერთი LEI აქვს და იმავე კოდს ყველა ბროკერსა და ბანკთან იყენებს. საკუთარი კოდი მხოლოდ ცალკე იურიდიულ პირს, მაგალითად შვილობილ კომპანიას ან ფონდს, სჭირდება.
დიახ. ტრანზაქციების ანგარიშგება გაყიდვებსაც მოიცავს და შესყიდვებსაც; შესაბამისად, LEI-ის გარეშე კომპანია EU-ის ბროკერის მეშვეობით ვერც კოტირებულ აქციებს, ობლიგაციებს ან ETF-ებს გაყიდის, მათ შორის წლების წინ შეძენილ აქციებსაც.
