De afgelopen vijf jaar heeft de sector voor financiële en betaaldiensten in Litouwen zich snel ontwikkeld en is het land tegenwoordig stevig gevestigd als een van Europa’s toonaangevende fintechcentra. Moderne financiële technologie is moeilijk voor te stellen zonder cryptovaluta en andere op blockchain gebaseerde producten; stap voor stap is Litouwen daardoor ook uitgegroeid tot een van de belangrijkste Europese hubs voor cryptowisselkantoren en aanbieders van diensten voor virtuele activa (VASP’s).
Op 30 juni 2022 nam de Seimas van de Republiek Litouwen een pakket wijzigingen aan van de Wet ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering (de AML-wet). De wijzigingen in de AML-wet zijn bedoeld om het juridische kader voor virtuele activa te stroomlijnen en de toetredingsdrempel voor aanbieders van cryptodiensten tot op zekere hoogte te verhogen. Dit moet de kwaliteit, transparantie en betrouwbaarheid van cryptowissel- en bewaardiensten in het land verbeteren.
Allereerst hebben de wijzigingen de definitie van virtuele valuta verfijnd. Volgens de Litouwse antiwitwaswetgeving omvat de term alle cryptovaluta en de meeste soorten tokens en luidt de definitie als volgt:
Virtuele valuta – definitie volgens de AML-wet
Virtuele valuta is een instrument met een digitale waarde, maar zonder de juridische status van valuta of geld, dat niet is toegestaan of gegarandeerd door een centrale bank of andere overheidsinstantie en niet noodzakelijk aan valuta is gekoppeld. Het wordt echter door natuurlijke personen of entiteiten erkend als ruilmiddel en kan elektronisch worden overgedragen, opgeslagen, verkocht, uitgewisseld, belegd en gebruikt voor betalingen.
Nieuwe eisen voor cryptobedrijven en VASP’s in Litouwen
De wijzigingen in de AML-wet introduceerden ook aanvullende vereisten voor cryptobedrijven die diensten voor de uitwisseling en bewaring van cryptoactiva aanbieden – dus voor beide categorieën VASP’s: beheerders van virtuelevalutawisselkantoren en beheerders van bewaarportemonnees voor virtuele valuta. De belangrijkste bepalingen staan hieronder.
Maatschappelijk kapitaal van een cryptobedrijf in Litouwen
Een in de Republiek Litouwen opgerichte rechtspersoon die wil optreden als beheerder van een virtuelevalutawisselkantoor en/of bewaarportemonnee moet beschikken over een geplaatst maatschappelijk kapitaal van ten minste EUR 125,000.
Lokale AML-functionaris / MLRO voor een Litouwse VASP
Een rechtspersoon die activiteiten is gestart als beheerder van een virtuelevalutawisselkantoor en/of bewaarportemonnee moet een leidinggevende hebben die permanent in Litouwen woont en een lokale AML-functionaris (MLRO) aanstellen die verantwoordelijk is voor de naleving van antiwitwasregels.
Bediening van de Litouwse markt
Een Litouwse VASP mag haar diensten niet uitsluitend aan klanten uit een ander land aanbieden of zich in zulke mate op de markt van een ander land richten dat haar activiteiten in de Republiek Litouwen, gelet op het bedrijfsmodel, als formeel en onbeduidend kunnen worden beschouwd.
Een cryptobedrijf in overeenstemming brengen met de nieuwe FNTT-eisen
De FNTT (Financial Crime Investigation Service), die toezicht houdt op Litouwse VASP’s, stelde een overgangsperiode vast. Cryptobedrijven die vóór 1 november 2022 een cryptolicentie in Litouwen hadden verkregen – dat wil zeggen waren geregistreerd als beheerder van een virtuelevalutawisselkantoor en/of bewaarportemonnee – moesten uiterlijk op 31 december 2022 aan de nieuwe eisen voldoen en mochten tijdens de overgangsperiode zonder beperkingen blijven opereren.
Registratie van maatschappelijk kapitaal
Cryptovalutabedrijven die in het rechtsgebied actief zijn, moeten een maatschappelijk kapitaal van ten minste EUR 125,000 vormen door het geld op de betaalrekening van de onderneming te storten. Daarna moet de verhoging van het toegestane kapitaal worden geregistreerd bij het Litouwse Register van Rechtspersonen en op de registratiekaart van de onderneming worden vermeld.
Het Litouwse vennootschapsrecht staat gefaseerde stortingen op het maatschappelijk kapitaal toe: in de beginfase wordt 25% van het aangegeven bedrag betaald en de resterende 75% moet binnen één kalenderjaar worden voldaan.
Een lokale MLRO aanstellen
Alle actieve Litouwse cryptowisselkantoren en aanbieders van bewaarportemonnees moesten uiterlijk op 31 december 2022 een lokale AML-functionaris / MLRO in dienst nemen, met deze persoon een arbeidsovereenkomst sluiten en de FNTT over de benoeming informeren. Ons team kan HR-ondersteuning bieden bij het werven van een gekwalificeerde MLRO voor uw compliancefunctie onder lokale inwoners, het formaliseren van de arbeidsrelatie, de registratie ervan bij de belastingdienst en SODRA, en de kennisgeving aan de FNTT.
Wat gebeurt er als de FNTT-eisen worden genegeerd?
Gevolgen van niet-naleving
Een cryptobedrijf dat uiterlijk op 31 december 2022 niet aan de nieuwe eisen van de AML-wet voldoet, wordt geschrapt van de FNTT-lijst van beheerders van virtuelevalutawisselkantoren en/of bewaarportemonnees en verliest vanaf 1 januari 2023 het recht om cryptodiensten aan te bieden.
Hulp bij aanpassing aan de nieuwe FNTT-eisen
Onze deskundigen helpen u graag uw cryptoproject aan te passen en uw cryptobedrijf in overeenstemming te brengen met de nieuwe FNTT-eisen: het storten en registreren van maatschappelijk kapitaal, het vinden en aannemen van een gekwalificeerde MLRO en het oplossen van andere kwesties die ontstaan wanneer de onderneming zich aanpast aan de gewijzigde AML-wet.
Is Litouwen nog steeds een aantrekkelijke jurisdictie voor cryptoprojecten?
Ja. Litouwen blijft een van de meest relevante en efficiënte jurisdicties voor cryptoactiviteiten en diensten voor de uitwisseling en bewaring van cryptoactiva, en zal dat waarschijnlijk nog lange tijd blijven.
De reden is dat de lokale cryptoregulering een van de eenvoudigste, duidelijkste en meest liberale van Europa blijft. De AML-wet legt marktdeelnemers in cryptovaluta geen extra AML/KYC-verplichtingen op die de interne processen van een cryptobedrijf onnodig zouden belasten of bureaucratiseren. In die zin kunnen het Litouwse staatsbeleid inzake cryptoactiva, de AML/CFT-wetgeving en de praktijk van de FNTT als referentiepunt voor andere Europese staten worden beschouwd.
De hierboven beschreven wijzigingen – het hogere toegestane kapitaal (waarvan in de beginfase slechts 25% van de vereiste EUR 125,000 wordt gestort) en de inzet van een lokale MLRO (Litouwen heeft veel gekwalificeerde AML-specialisten) – zijn noch buitensporig noch belastend en kunnen door een gemiddelde deelnemer aan de lokale markt voor cryptodiensten zonder veel moeite worden ingevoerd.
Als u geïnteresseerd bent in het registreren van een cryptobedrijf in Litouwen en het verkrijgen van een VASP-licentie, of als u meer wilt weten over de wijzigingen in de Litouwse AML-wetgeving, neem dan telefonisch, per e-mail of via het feedbackformulier op onze website contact op met onze adviseurs. Meer informatie over de cryptolicentie in Litouwen vindt u op de speciale pagina van onze website.
