Vsako kriptopodjetje, ki deluje v Litvi v okviru EU MiCA, potrebuje imenovano osebo, odgovorno za svoje kontrole AML/CFT. Litovska zakonodaja to osebo imenuje višji zaposleni, odgovoren za preprečevanje pranja denarja; trg jo pozna kot uradnika za poročanje o pranju denarja, MLRO, AML officer ali compliance officer. Imenovanje ni notranja formalnost: oseba je navedena v dokumentaciji za dovoljenje, priglašena regulatorju in ponovno preverjena pri vsakem nadzoru.
Ali je MLRO obvezen za kriptopodjetje v Litvi
Da. Litovski zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma ponudnike storitev kriptosredstev uvršča med finančne institucije, 22. člen zakona pa zahteva, da vsaka finančna institucija imenuje višje zaposlene za organizacijo ukrepov proti pranju denarja in sodelovanje s Službo za preiskovanje finančnega kriminala (FNTT, v angleščini pogosto FCIS). Edina izjema je ponudnik, katerega edina storitev je svetovanje o kriptosredstvih. Za vse druge obveznost velja od prvega dne poslovanja.
| Zahteva | Kaj določa zakon | V praksi |
|---|---|---|
| Višji zaposleni (MLRO) | Imenovan za organizacijo ukrepov proti pranju denarja in sodelovanje s FNTT | Imenovana oseba na vodstvenem položaju, s pogodbo o zaposlitvi in dejanskimi pooblastili za vključevanje strank, spremljanje in poročanje |
| Odgovorni član uprave | Če družbo vodi uprava, se za organizacijo sistema imenuje član uprave | Na ravni vodstva je odgovoren za politiko; ko je poslovanja več, je to druga oseba kot MLRO |
| Priglasitev | FNTT se pisno obvesti v sedmih delovnih dneh po imenovanju ali zamenjavi katere koli osebe | Zamujeni roki se pokažejo pri prvem nadzoru |
| Usposabljanje zaposlenih | Zadevni zaposleni sodelujejo v stalnih programih usposabljanja za prepoznavanje pranja denarja | MLRO vodi program in hrani evidence udeležbe |
Po koncu nacionalnega prehodnega obdobja litovsko kriptopodjetje posluje na podlagi dovoljenja CASP Banke Litve (Lietuvos bankas), ki ga nadzoruje v skladu z MiCA in nadzor AML/CFT deli z FNTT (spremembo ureditve obravnavamo v zapisu o novih litovskih pravilih za kriptosredstva). Uradnik za skladnost zato odgovarja dvema regulatorjema: poročila o sumljivih transakcijah in obvestilo o imenovanju se pošljejo FNTT; vprašanja o kadrih, upravljanju in zasnovi kontrol prihajajo od centralne banke.
Ali mora biti MLRO rezident Litve
To je prvo vprašanje ustanoviteljev, večina odgovorov, ki še krožijo na spletu, pa je zastarelih. Prejšnja ureditev registracije podjetij za virtualna sredstva je zahtevala višjega vodjo, ki je bil stalni prebivalec Litve. Te določbe so bile skupaj z ureditvijo razveljavljene ob koncu prehodnega obdobja, 22. člen zakona, ki zdaj ureja imenovanje AML officerja v Litvi, pa ne vsebuje pogoja prebivališča.
Staro pravilo je nadomestil preizkus dejanske prisotnosti. Pismo o pričakovanjih Banke Litve bodočim ponudnikom storitev kriptosredstev določa tri stvari: vlagatelj ne sme biti prazna lupina; ključnih operativnih in kontrolnih funkcij ni mogoče oddati v zunanje izvajanje do točke, ko družba nad njimi izgubi nadzor; vsaj del ključnih vodij, upravičenih do odločanja, bi moral prebivati v Litvi, sicer mora družba na drug preverljiv način zagotoviti upravljanje in dostopnost nadzorniku. Tehnični standard EU za vloge CASP dodaja, da se v dokumentaciji navede lokacija vsakega vodje funkcije notranjega nadzora. V praksi se pričakuje, da uradnik za skladnost deluje v litovskem operativnem središču, vidi tok transakcij, lahko ustavi vključevanje stranke in se hitro sreča z inšpektorjem. AML officer, ki živi drugje, dela za več nepovezanih družb in jih obiskuje le občasno, tega preizkusa ne opravi.
Zmogljivost se presoja, ne predpostavlja
Centralna banka primerja kadrovsko tabelo s poslovnim načrtom. Če platforma predvideva več deset tisoč strank in imenuje enega uradnika za skladnost s krajšim delovnim časom, bo nadzornik vprašal, kako bodo spremljanje, preverjanje in poročanje dejansko izvedeni. Zaposlujte glede na načrtovani obseg, ne glede na najmanjši še zagovarljiv minimum.
Zahteve za AML officerja v litovskem kriptopodjetju
Zakon ne predpisuje diplome ali potrdila. Zahteva višjega zaposlenega, Banka Litve pa kvalifikacije, znanje in čas, ki ustrezajo poslovanju ter se posodabljajo z obnovitvenimi usposabljanji. Tehnični standard EU o vsebini vloge CASP preverjanje konkretizira: dokumentacija mora navesti identiteto osebe, odgovorne za skladnost s predpisi proti pranju denarja, z dokazili o njenem znanju, veščinah in izkušnjah, ter pokazati, da kontrolne funkcije delujejo neodvisno od dejavnosti, ki jo nadzorujejo. Formalno preverjanje primernosti in ugleda velja za organ upravljanja; MLRO se presoja na podlagi iste dokumentacije. Verodostojen kandidat izkaže:
- izobrazbo s področja prava, financ, ekonomije ali revizije ter delovne izkušnje na področju AML ali skladnosti v kriptosektorju, po možnosti v družbi pod nadzorom Banke Litve;
- delovno poznavanje litovskega zakona, MiCA, uredbe o Travel Rule, smernic EBA o dejavnikih tveganja in standardov FATF ter izkušnje z analitiko blockchaina;
- vodstveni položaj v družbi z neposrednim dostopom do uprave, ne mlajšega analitika z napihnjenim nazivom;
- brezhiben ugled: brez obsodb ali sankcij na področjih, ki jih centralna banka preverja pri članih organa upravljanja;
- dovolj delovnega časa za vlogo, ob popolnem razkritju vseh drugih funkcij;
- sposobnost dela v angleščini in po možnosti litovščini, saj se program dejavnosti in postopki za stranke vlagajo v litovščini.
Ali je lahko direktor MLRO
Nič v zakonu direktorju ne preprečuje, da bi bil imenovani višji zaposleni. Veljata pa dve omejitvi. Banka Litve pričakuje, da oseba, ki opravlja funkcijo, ne sme biti hkrati tista, ki jo nadzoruje, zato je direktor, ki vodi prodajo ali vključevanje strank, neprimeren MLRO. Direktor je tudi član organa upravljanja: vsako spremembo tega organa mora centralna banka oceniti in odobriti, preden oseba začne opravljati naloge, medtem ko imenovanje namenskega uradnika za skladnost tega nadzornega koraka ne sproži.
Plača MLRO v Litvi
Usposobljen uradnik za skladnost je v Litvi zaposlitev na srednji do višji ravni trga v Vilni. Predvidite mesečno bruto plačo v nekaj tisoč evrih, dodatne prispevke delodajalca in dodatek za izkušnje v kriptosektorju ali tekoče znanje litovščine in angleščine; to je dejanski strošek internega MLRO. Ponudba za del tega zneska pomeni ime na obrazcu, kar je ravno tisto, kar naj bi preizkus dejanske prisotnosti odkril.
Kaj dela uradnik za skladnost litovskega CASP
Zakonski opis je kratek: organizirati ukrepe proti pranju denarja in vzdrževati stik s Službo za preiskovanje finančnega kriminala. Pri ponudniku storitev kriptosredstev to pomeni:
- skrbni pregled strank (KYC) ob vključitvi, vključno z dejanskim lastništvom, politično izpostavljenimi osebami in kategorijami z večjim tveganjem iz smernic EBA o dejavnikih tveganja za kriptopodjetja;
- spremljanje transakcij v verigi in zunaj nje, pri čemer je analitika blockchaina standardno orodje;
- Travel Rule: zagotavljanje, da podatki o odreditelju in upravičencu spremljajo prenose kriptosredstev, ter obravnava prenosov, pri katerih manjkajo;
- preverjanje sankcij in notranji postopki za mednarodne finančne sankcije, ki jih zakon zahteva od vsakega zavezanca;
- poročila o sumljivih transakcijah (STR) Službi za preiskovanje finančnega kriminala, zadržanje sumljivih poslov in odgovori na zahteve po informacijah;
- ocena tveganja ML/TF za celotno poslovanje, pregledana najmanj enkrat letno, pregled notranjih kontrol najmanj enkrat na dve leti, usposabljanje zaposlenih o AML in posodabljanje notranjih pravil;
- priprava na nadzore Banke Litve in nadaljnje ukrepanje po njih.
Kdaj nastopi vloga MLRO
Uradnik za poročanje o pranju denarja ni zaposlitev po pridobitvi dovoljenja. Vloga se v življenjskem ciklu CASP v Litvi pojavi na štirih točkah, vsaka s svojo dokumentacijo:
| Faza | Kaj se zgodi z MLRO |
|---|---|
| Ustanovitev družbe | Kandidat se zaposluje vzporedno z registracijo litovske družbe, tako da funkcija skladnosti obstaja na papirju in v osebi, še preden se karkoli vloži |
| Dokumentacija za dovoljenje | Identiteta, CV in lokacija uradnika, opis funkcije in linije poročanja, notranja pravila ter ocena tveganja za celotno poslovanje se z vlogo MiCA predložijo Banki Litve |
| Imenovanje | Sklep uprave o imenovanju uradnika za skladnost, pogodba o zaposlitvi, registracija pri davčnem organu in Sodri ter pisno obvestilo FNTT v sedmih delovnih dneh |
| Zamenjava | Enako obvestilo FNTT; če je uradnik član organa upravljanja, centralna banka naslednika oceni in odobri, preden začne delo |
Kako Eesti Firma zaposluje in usposablja MLRO za litovska kriptopodjetja
Eesti Firma kriptoprojekte v Litvi podpira od prvih registracij po zakonu o preprečevanju pranja denarja. Naše storitve MLRO v Litvi obsegajo iskanje, preverjanje, zaposlitev in usposabljanje strokovnjakov AML, od prvega uradnika za skladnost do vodje skladnosti. Sodelujemo s kriptoborzami, skrbniki in drugimi ponudniki storitev kriptosredstev ter vlagatelji za licenco MiCA. Modeli zunanjega izvajanja, delnega angažmaja in začasnega nadomeščanja, kadar jih dovoljenje dopušča, so opisani na naši strani o storitvah MLRO in uradnikov za skladnost po EU; ta stran obravnava interno imenovanje, ki se pričakuje od litovskega CASP.
Iskanje in izbor
Kandidate preverjamo glede na zgornja merila in lastne pogoje stranke glede jezika, izkušenj v panogi in datuma začetka dela. Izobrazbo in delovno zgodovino preverimo z dokumenti, ugled preverimo pred predlaganjem imena, razpoložljivost za delo iz litovske pisarne pa potrdimo, namesto da bi jo predpostavili. Stranka se sreča z ožjim izborom, po izbiri kandidata pa pripravimo paket za imenovanje in opis funkcije skladnosti za dokumentacijo.
Usposabljanje in stalna podpora
Novoustanovljeni uradnik za skladnost je redko že usposobljen za konkretno poslovanje. Zagotavljamo uvajalno usposabljanje, oblikovano na podlagi ocene tveganja in notranjih pravil stranke, obnovitvene tečaje ob spremembi zakonodaje ali nadzornih usmeritev ter dokumentirani program usposabljanja za zaposlene v prvi liniji, ki ga zahteva zakon. Poleg tega naši pravniki AML officerju praktično pomagajo: revidirajo notranja pravila, oceno tveganja in postopek sankcij, pregledujejo scenarije spremljanja ter pripravljajo korespondenco s FNTT ali Banko Litve. Če uradnik nepričakovano odide, premostimo vrzel in obvestimo oba regulatorja.
Komu je storitev namenjena
Ponudnikom storitev kriptosredstev z dovoljenjem v Litvi, vlagateljem, ki pripravljajo dokumentacijo za dovoljenje Banke Litve, finančnim institucijam EU, ki litovski družbi dodajajo storitve kriptosredstev, in skupinam, ki za kontinuiteto potrebujejo namestnika MLRO.
Če mora vaše litovsko kriptopodjetje zaposliti MLRO, AML officerja ali celotno ekipo za skladnost, opišite poslovni model in storitve, ki jih opravljate oziroma za katere zaprošate za dovoljenje, mi pa vam bomo poslali profile kandidatov in načrt.
Pogosta vprašanja
Zunanji svetovalci lahko pripravljajo pravila, usposabljajo zaposlene in podpirajo uradnika, vendar Banka Litve preprečevanje pranja denarja obravnava kot ključno kontrolno funkcijo, ki je ni mogoče oddati v zunanje izvajanje do točke, ko družba nad njo izgubi nadzor, v vlogi pa mora biti imenovana odgovorna oseba. Zato za litovske CASP zaposlujemo notranjega strokovnjaka in ne posojamo imena.
Zakon tega ne prepoveduje in v skupini s skupno funkcijo skladnosti je lahko izvedljivo. Med nepovezanimi družbami pa le redko prestane preizkus zmogljivosti; vsaka družba še vedno potrebuje svojega imenovanega uradnika za skladnost s pogodbo in vloženim obvestilom.
Litovska AML zakonodaja ne predpisuje nobenega potrdila. Priznana potrdila s področja preprečevanja pranja denarja krepijo kandidatovo dokumentacijo in skrajšajo vprašanja nadzornika, vendar ne nadomestijo izkušenj v nadzorovanem podjetju in poznavanja litovskega okvira.
Družba krši zakon in pogoje svojega dovoljenja. Posledice segajo od nadzorniške zahteve po odpravi pomanjkljivosti do glob po zakonodaji proti pranju denarja; MiCA od Banke Litve zahteva tudi odvzem dovoljenja ponudniku, ki ne ohranja učinkovitih sistemov in postopkov AML/CFT.
