Licenca za kriptovalute v Estoniji

Licenca za kriptovalute v Estoniji

Od leta 2017 smo specializirani za podporo kriptoprojektom in pomoč podjetjem pri pridobivanju licenc za kriptovalute. Imamo obsežno znanje in strokovne kompetence na področjih gospodarskega prava, financ ter AML/CFT.

Pridobitev licence za kriptovalute v Estoniji je učinkovita rešitev, ki vašemu blockchain zagonskemu podjetju pomaga vstopiti v pravni okvir EU.

Pridobitev estonske licence za ponudnika storitev v zvezi z virtualnimi sredstvi (VASP)

Smo ekipa poklicnih svetovalcev, pravnikov in računovodij z bogatimi izkušnjami na področju gospodarskega prava in financ. Od leta 2017 zagotavljamo podporne storitve kriptopodjetjem in blockchain projektom v Estoniji in EU. Od takrat smo več kot 300 strankam pomagali pridobiti licenco za kriptovalute in njihovim kriptoprojektom omogočili vstop v pravni okvir EU. Vedno smo seznanjeni z najnovejšimi trendi na področju kriptovalut in tehnologije blockchain ter usposobljeni za reševanje najzahtevnejših vprašanj.

• Regulator:
  • enota za finančno obveščanje (FIU)
• Pravni akti:
  • Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (RahaPTS)
  • Direktiva 2015/849 Evropskega parlamenta (4. direktiva o preprečevanju pranja denarja, 4AMLD)
  • Direktiva 2018/843 Evropskega parlamenta (5. direktiva o preprečevanju pranja denarja, 5AMLD)
  • Osnutek uredbe EP in Sveta EU 2020/593 (uredba o trgih kriptosredstev, MiCA)

Ureditev virtualnih sredstev in kriptovalut v Estoniji

Estonija je 27.11.2017 na podlagi Direktive 2015/849 Evropskega parlamenta in Sveta EU sprejela Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (RahaPTS). Z navedenim zakonodajnim aktom je bila uvedena opredelitev »virtualnih sredstev«:

V skladu z zgornjo opredelitvijo se lahko kriptovalute in različni žetoni (vrednostni žetoni, žetoni, kriti s sredstvi, nekateri uporabniški žetoni in edinstveni nezamenljivi žetoni) razvrstijo kot virtualna sredstva.

Zahteve za projekte s kriptovalutami

Veljavna estonska zakonodaja za kriptopodjetja in druge predstavnike panoge blockchain določa visoke standarde ter posebne zahteve glede osnovnega kapitala, usposobljenosti direktorjev in drugih zaposlenih, notranjih algoritmov AML/CFT, IT in plačilnih rešitev ter drugih notranjih postopkov in poslovnih dejavnosti.

• Osnovni kapital kriptopodjetja100 000 EURO, če so zagotovljene storitve »menjave virtualnih valut«, »denarnice za virtualne valute« in/ali »ICO ter organizacije ponudbe virtualnih valut«;250 000 EURO, če se zagotavlja samo storitev »prenosa virtualnih valut« ali ta storitev v kombinaciji z zgoraj navedenimi storitvami.

• Vodstvo in upravičenciUprava kot organ vodenja podjetja mora biti v Estoniji;Direktorji, delničarji in dejanski upravičenci (UBOs) podjetja morajo imeti brezhiben poslovni ugled in nekaznovanost;Vsi člani uprave morajo imeti visokošolsko izobrazbo (s katerega koli področja) in vsaj dve leti izkušenj na področjih, kot so finance, pravo, računovodstvo, revizija, IT ter javno ali upravno vodenje;Član uprave ne sme istočasno zasedati tega položaja v več kot dveh kriptopodjetjih;Član uprave je lahko pooblaščenec AML, vendar samo v podjetjih, v katerih hkrati zaseda položaj člana uprave.

• Pooblaščenec AML (pooblaščenec za skladnost poslovanja)Pooblaščenec AML mora imeti brezhiben poslovni ugled ter potrebne kompetence, znanje in izkušnje na področju AML/CFT;Kandidaturo pooblaščenca AML mora preveriti regulator (FIU), ki ima pravico kandidata povabiti na razgovor zaradi preverjanja njegovih kompetenc;Položaj pooblaščenca AML lahko zasedejo samo kandidati, katerih stalno delovno mesto je v Estoniji;Pooblaščenec AML lahko ta položaj zaseda samo v enem kriptopodjetju.

• Kraj opravljanja dejavnosti in pisarnaKraj poslovanja oziroma glavni sedež kriptopodjetja mora biti v Estoniji;Pisarna podjetja mora ustrezati naravi in obsegu storitev, ki jih podjetje zagotavlja;VASP mora nadzornim organom zagotoviti dostop do podatkov in dokumentov, shranjenih v pisarni podjetja.

• IT sistemi in rešitveVASP mora regulatorju zagotoviti informacije o IT sistemih ter drugih tehnoloških orodjih in rešitvah, potrebnih za opravljanje poslovnih dejavnosti in zagotavljanje osnovnih storitev, vključno z opisom varnostnih ukrepov za zaščito sredstev strank ter seznamom rešitev, ki zagotavljajo neprekinjeno poslovanje in ustrezno raven tehnične organiziranosti podjetja;Poleg zgoraj navedenih informacij je treba nadzornemu organu predložiti opis IT sistemov in drugih tehnoloških rešitev, s katerimi VASP zagotavlja skladnost z zahtevami pravila »Travel Rule«, identificira stranko in njene dejanske upravičence, določa stopnje tveganja, preverja in spremlja dejavnosti, upošteva in izvaja mednarodne sankcije ter spremlja poslovne odnose s strankami.

• Revizijski nadzorKriptopodjetja morajo revidirati svoja letna poročila, da zagotovijo zanesljivost in preglednost finančnih informacij, posredovanih javnim institucijam;Podjetje mora imenovati revizorja izmed pooblaščenih revizorjev ali skleniti pogodbo z revizijsko družbo, pooblaščeno za zagotavljanje ustreznih storitev.

• Notranji nadzor in revizijaVASP mora izvajati notranje revizije, da zagotovi skladnost dejavnosti podjetja ter ravnanja njegovih vodilnih oseb in zaposlenih z veljavno zakonodajo, navodili regulatorja, notranjimi pravili, veljavnimi pogodbami in sporazumi ter splošnimi poslovnimi običaji;Za izvajanje notranje revizije mora podjetje imenovati notranjega revizorja s potrebnimi kompetencami. Notranjemu revizorju ni treba biti zaposlen v podjetju in je lahko tretja oseba.

• Poslovni načrt kriptopodjetjaNačrtovane dejavnosti, storitve in izdelki ter njihov pričakovani obseg;Poslovna strategija, glavni konkurenti in ocenjeni tržni delež;Potencialne stranke, vključno z ocenjenim številom rezidentov Estonije in oseb iz drugih držav;Ocenjeni prihodki in odhodki, razdeljeni po področjih dejavnosti podjetja;Lastna sredstva in osnovni kapital podjetja;Obveznosti, ki nastanejo med zagotavljanjem storitev;Načrtovane bilance stanja in finančni kazalniki, vključno s prihodki, odhodki, dobičkom in denarnim tokom, ter utemeljitve navedenih kazalnikov;Ocena tveganja ter temeljna načela in strategije upravljanja tveganj;Partnerji, posredniki ali storitve tretjih oseb, ki jih podjetje uporablja pri svojih poslovnih dejavnostih;Druge pomembne okoliščine in izjeme.

Faze pridobivanja licence za poslovanje s kriptovalutami

Da bi projekt pridobil licenco za kriptovalute in prejemal podporo skozi celoten postopek do odobritve vloge, mora izpolnjevati stroge pogoje, določene v veljavni zakonodaji, zahteve regulativnih organov ter biti pozoren na različne podrobnosti in posebnosti.

Postopek pridobivanja licence za kriptovalute lahko razdelimo na naslednje faze:

1. 1

   Ustanovitev podjetja v Estoniji

   Registracija podjetja je prvi korak k pridobitvi licence za kriptovalute v Estoniji. Podjetje je mogoče registrirati osebno ali na daljavo prek pooblaščenca oziroma s kartico e‑Residency. Postopek ustanovitve pravne osebe traja do 5 delovnih dni.

2. 2

   Odprtje poslovnega računa

   Kriptopodjetje potrebuje poslovni račun (IBAN) za vplačilo osnovnega kapitala in opravljanje poslovnih dejavnosti. Odprete ga lahko pri banki ali prek plačilnega sistema (EMI ali PSP), registriranega v EU.

3. 3

   Registracija in vplačilo osnovnega kapitala

   Lastniki morajo znesek osnovnega kapitala (€100 000 ali €250 000) vplačati na transakcijski račun podjetja. Banka ali plačilni sistem mora prenos denarja potrditi z izdajo ustreznega dokumenta s podpisom in žigom. Naslednji korak je registracija vplačila osnovnega kapitala v estonskem poslovnem registru.

4. 4

   Iskanje pisarne

   Ob vložitvi vloge za licenco za kriptovalute je treba regulatorju predložiti kopijo najemne pogodbe za pisarniške prostore, ki ustrezajo poslovnemu modelu kriptoprojekta in pričakovanemu obsegu zagotovljenih storitev.

5. 5

   Imenovanje lokalnega direktorja

   Veljavna zakonodaja zahteva, da so člani uprave kriptopodjetja v Estoniji, kar pomeni, da mora biti vsaj en član (direktor) lokalni. Če selitev ni smiselna odločitev za vodstvo vašega kriptoprojekta, morate vključiti člana uprave, ki je rezident Estonije. Pomagali vam bomo poiskati primernega kandidata, ki izpolnjuje vse zahteve regulatorja.

6. 6

   Priprava celotne notranje dokumentacije in uvedba algoritmov AML/CFT

   Temelj dejavnosti VASP je dosledno upoštevanje mednarodnih načel in standardov AML/KYC. Podjetje mora razviti celovit sklop pravil in algoritmov AML/СFT, ki ustrezajo poslovnemu modelu. Ta pravila morajo vključevati tudi postopek identifikacije strank, postopek preverjanja in spremljanja njihovih dejavnosti, oceno tveganja, politiko upravljanja tveganj, opis pripravljenosti podjetja za prevzemanje tveganj, postopke notranjega nadzora itd. Za učinkovito in neprekinjeno izvajanje ukrepov AML/CFT mora podjetje uvesti ustrezne IT rešitve, ki omogočajo avtomatizirano identifikacijo strank ter preverjanje in spremljanje transakcij in okoliščin, povezanih s strankami podjetja.

7. 7

   Priprava infrastrukture

   Za poslovanje in izvajanje transakcij menjave kriptovalut je treba pripraviti in konfigurirati ustrezno infrastrukturo: odpreti poslovni račun pri banki ali prek plačilnega sistema (SWIFT, SEPA), odpreti poslovni račun na verodostojni platformi za menjavo kriptovalut, konfigurirati avtomatizirano računovodsko evidentiranje transakcij, zagotoviti zbiranje in varno shranjevanje podatkov o strankah in njihovih transakcijah, uvesti sistem CRM, ki ustreza poslovnemu modelu podjetja, ter vzpostaviti komunikacijske kanale s strankami. Prav tako je treba urediti druge vidike, povezane s pričakovanim poslovnim tokom podjetja.

8. 8

   Zaposlovanje strokovnjakov

   Za izpolnjevanje zakonskih zahtev in zagotavljanje preglednosti dejavnosti blockchain projekta mora podjetje najeti pooblaščenega revizorja oziroma revizijsko družbo in zunanjega notranjega revizorja. Prav tako je smiselno razmisliti o zaposlitvi nižjih pisarniških uslužbencev (strokovnjakov AML, podpore strankam itd.), ki so rezidenti Estonije.

9. 9

   Vloga za licenco in regulativni organi

   Zadnji korak pri ustanovitvi kriptopodjetja v Estoniji je vložitev vloge za licenco pri enoti za finančno obveščanje in skrbno spremljanje postopka obravnave.

Naši svetovalci in pravniki vam bodo nudili podporo in pomoč pri vsakem od zgoraj navedenih korakov, vaše kriptozagonsko podjetje pripravili na pridobitev licence ter vam še naprej pomagali skozi celoten postopek.