Tokom poslednjih pet godina sektor finansijskih i platnih usluga u Litvaniji brzo se razvijao, a danas je zemlja čvrsto pozicionirana kao jedan od vodećih evropskih fintech centara. Savremenu finansijsku tehnologiju teško je zamisliti bez kriptovaluta i drugih proizvoda zasnovanih na blockchainu, pa je Litvanija postepeno postala i jedno od glavnih evropskih središta za kripto-menjačnice i pružaoce usluga povezanih s virtuelnom imovinom (VASP).
Seimas Republike Litvanije je 30. juna 2022. usvojio paket izmena Zakona o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorizma (AML Act). Svrha izmena AML Act-a jeste uređivanje pravnog okvira za virtuelnu imovinu i izvesno podizanje uslova za ulazak pružalaca usluga kriptovaluta na tržište, što bi trebalo da unapredi kvalitet, transparentnost i pouzdanost usluga kripto-menjačnica i čuvanja imovine u zemlji.
Pre svega, izmene su precizirale definiciju virtuelne valute. Prema litvanskom zakonodavstvu o sprečavanju pranja novca, taj pojam obuhvata sve kriptovalute i većinu vrsta tokena, a definisan je na sledeći način:
Virtuelna valuta – definicija prema AML Act-u
Virtuelna valuta je instrument koji ima digitalnu vrednost, ali nema pravni status valute ili novca, koji nije odobrila niti garantuje centralna banka ili drugi državni organ i koji nije nužno vezan za valutu, ali ga fizička ili pravna lica prihvataju kao sredstvo razmene i koji se može prenositi, čuvati, prodavati, menjati, ulagati i koristiti za elektronsko plaćanje.
Novi zahtevi za kripto-kompanije i VASP-ove u Litvaniji
Izmene AML Act-a uvele su i dodatne zahteve za kompanije za kriptovalute koje pružaju usluge razmene i čuvanja kripto-imovine – odnosno za obe kategorije VASP-ova: operatere menjačnica virtuelnih valuta i operatere novčanika za čuvanje virtuelnih valuta. Ključne odredbe navedene su u nastavku.
Osnovni kapital kripto-kompanije u Litvaniji
Pravno lice osnovano u Republici Litvaniji koje namerava da posluje kao operater menjačnice virtuelnih valuta i/ili operater novčanika za čuvanje imovine mora imati upisani osnovni kapital od najmanje EUR 125,000.
Lokalni AML službenik / MLRO za litvanski VASP
Pravno lice koje je počelo da posluje kao operater menjačnice virtuelnih valuta i/ili operater novčanika za čuvanje imovine mora imati višeg rukovodioca koji ima stalno prebivalište u Litvaniji i imenovati lokalnog AML službenika (MLRO) odgovornog za usklađenost sa propisima o sprečavanju pranja novca.
Pružanje usluga na litvanskom tržištu
Litvanski VASP ne sme pružati usluge isključivo klijentima iz druge zemlje niti se usmeriti na tržište druge zemlje u tolikoj meri da bi se, na osnovu poslovnog modela kompanije, njegova delatnost u Republici Litvaniji mogla smatrati formalnom i beznačajnom.
Kako uskladiti kripto-kompaniju s novim zahtevima FNTT-a
FNTT (Služba za istragu finansijskog kriminala), koja nadzire litvanske VASP-ove, odredila je prelazni period. Kripto-kompanije koje su dobile kripto-licencu u Litvaniji – odnosno registrovale se kao operater menjačnice virtuelnih valuta i/ili operater novčanika za čuvanje imovine – pre 1. novembra 2022. moraju se uskladiti s novim zahtevima najkasnije do 31. decembra 2022. i mogu nastaviti poslovanje bez ograničenja tokom prelaznog perioda.
Registracija osnovnog kapitala
Kompanije za kriptovalute koje posluju u ovoj jurisdikciji moraju formirati osnovni kapital od najmanje EUR 125,000 uplatom novca na tekući račun kompanije, nakon čega se povećanje odobrenog kapitala mora registrovati u litvanskom Registru pravnih lica i prikazati na registracionoj kartici kompanije.
Litvansko pravo privrednih društava dozvoljava etapnu uplatu osnovnog kapitala: 25% prijavljenog iznosa uplaćuje se u početnoj fazi, a preostalih 75% mora biti uplaćeno u roku od jedne kalendarske godine.
Zapošljavanje lokalnog MLRO-a
Sve aktivne litvanske kripto-menjačnice i pružaoci novčanika za čuvanje imovine moraju najkasnije do 31. decembra 2022. angažovati lokalnog AML službenika / MLRO-a, s njim zaključiti ugovor o radu i obavestiti FNTT o imenovanju. Naš tim može pružiti HR podršku pri pronalaženju kvalifikovanog MLRO-a za vašu funkciju usklađenosti među lokalnim rezidentima, formalizovanju radnog odnosa, njegovoj registraciji kod poreskog organa i SODRA-e, kao i obaveštavanju FNTT-a.
Šta se dešava ako se zahtevi FNTT-a ignorišu?
Posledice neusaglašenosti
Kripto-kompanija koja ne ispuni nove zahteve AML Act-a do 31. decembra 2022. biće uklonjena sa FNTT liste operatera menjačnica virtuelnih valuta i/ili operatera novčanika za čuvanje imovine i izgubiće pravo na pružanje kripto-usluga od 1. januara 2023.
Pomoć pri prilagođavanju novim zahtevima FNTT-a
Naši stručnjaci spremni su da vam pomognu da prilagodite svoj kripto-projekat i uskladite kompaniju za kriptovalute s novim zahtevima FNTT-a: pri uplati i registraciji osnovnog kapitala, pronalaženju i zapošljavanju kvalifikovanog MLRO-a, kao i rešavanju drugih pitanja koja se pojave tokom prilagođavanja kompanije izmenjenom AML Act-u.
Da li je Litvanija i dalje atraktivna jurisdikcija za kripto-projekte?
Da. Litvanija ostaje jedna od najrelevantnijih i najefikasnijih jurisdikcija za aktivnosti usmerene na kriptovalute i usluge razmene i čuvanja kripto-imovine, i verovatno će takva ostati još dugo.
Razlog je to što je lokalna regulativa za kriptovalute i dalje među najjednostavnijima, najjasnijima i najliberalnijima u Evropi. AML Act ne nameće učesnicima na tržištu kriptovaluta dodatne AML/KYC obaveze koje bi nepotrebno opteretile ili birokratizovale interne procese kripto-kompanije. U tom smislu, litvanska državna politika prema kripto-imovini, njeno AML/CFT zakonodavstvo i praksa FNTT-a mogu se smatrati uzorom drugim evropskim državama.
Gore opisane promene – viši odobreni kapital (pri čemu se u početnoj fazi uplaćuje samo 25% od zahtevanih EUR 125,000) i angažovanje lokalnog MLRO-a (Litvanija ima mnogo kvalifikovanih AML stručnjaka) – nisu ni preterane ni opterećujuće, a prosečan učesnik na lokalnom tržištu kripto-usluga može ih sprovesti bez većih teškoća.
Ako ste zainteresovani za registraciju kripto-kompanije u Litvaniji i dobijanje VASP licence ili želite da saznate više o izmenama litvanskog AML zakonodavstva, obratite se našim konsultantima telefonom, e-poštom ili putem obrasca za povratne informacije na našem sajtu. Dodatne informacije o kripto-licenci u Litvaniji dostupne su na posebnoj stranici našeg sajta.
