Upwork och Fiverr via ett estniskt OÜ: så gör du

Många frilansare börjar på Upwork eller Fiverr i eget namn och registrerar ett estniskt privat aktiebolag (OÜ) när arbetet blir regelbundet. Plattformskontot måste då kopplas till företaget, annars fortsätter pengarna att gå till dig personligen.

Om du fortfarande funderar på om du alls behöver ett företag, börja med vår guide för frilansare som startar företag i Estland.

Innan du kopplar Upwork eller Fiverr

Du kan registrera ett OÜ online med e-Residency eller utan det, via notarie eller med fullmakt, och öppna ett företagskonto i företagets namn.

Kom sedan överens om ett övergångsdatum med din redovisningskonsult och bestäm vad som händer med pågående avtal. Från det datumet är intäkter som betalas till företaget företagsinkomst, medan allt som betalas till dig i eget namn förblir din personliga inkomst.

Arbeta på Upwork via ett estniskt OÜ

Upwork erbjuder två sätt att arbeta som företag, främst beroende på om du arbetar ensam.

Alternativ 1: Din frilansprofil, kopplad till företaget

Om du äger företaget och utför allt arbete själv kan du behålla din befintliga frilansprofil på Upwork. Den måste fortfarande visa ditt riktiga namn, men du kan ange företaget som skattskyldigt i avsnittet Tax information och lägga till dess konto för uttag. Dina omdömen och pågående avtal stannar kvar där de är.

Alternativ 2: En Upwork-byrå i företagets namn

En Upwork-byrå är en separat profil i företagets namn, kopplad till din frilansprofil som dess ägare. Den passar om andra arbetar med dig eller kunder förväntar sig att anlita ett företag. För att lägga till teammedlemmar krävs den betalda Agency Plus-planen. Nya byråavtal betalas till byråns finansiella konto på Upwork, medan pågående avtal stannar kvar på din frilansprofil.

Skatteuppgifter och Form W-8BEN-E

Före det första uttaget ber Upwork användare utanför USA om ett amerikanskt skatteformulär, och ett företag fyller i Form W-8BEN-E i stället för det personliga W-8BEN. I avsnittet Tax information väljer du Corporation som federal skatteklassificering och anger företagets juridiska namn exakt som det står i det estniska bolagsregistret (Äriregister). Registreringslandet är Estland och skatte-ID för ett estniskt företag är dess 8-siffriga registreringskod. Om företaget har ett estniskt momsregistreringsnummer (KMKR), lägger du till det i samma avsnitt.

Utan ett giltigt formulär kan Upwork hålla inne upp till 30% av framtida intäkter för amerikanska skattemyndigheter.

Uttag till företagets konto

Uttagskontot bör stå i företagets namn, med dig som behörig firmatecknare. Upwork kan då be om dokument som kopplar dig till företaget, till exempel ett kontoutdrag som visar båda namnen.

Arbeta på Fiverr via ett estniskt OÜ

Fiverrs community standards tillåter endast ett konto per person, så öppna inte ett andra konto för företaget. Fiverr-byråer är endast tillgängliga på inbjudan och kräver minst tre interna yrkespersoner, vilket innebär att en ensam frilansare använder ett personligt säljarkonto.

Även med ett personligt konto bör Fiverr känna till företaget. I personlig och företagsverifiering anger du att ditt företag är registrerat, även om Fiverr endast begär företagsuppgifter och dokument från säljare med minst en anställd. Om du bor i EU fyller du också i DAC7-skatteformuläret, som Fiverr använder för att rapportera säljares inkomster till EU:s skattemyndigheter. Ange OÜ:s uppgifter där och kontrollera dem noga, eftersom formuläret inte kan ändras i efterhand.

För utbetalningar erbjuder Fiverr PayPal och Payoneer. Dess Payoneer-sida begär ett konto i ditt eget namn, medan dess PayPal-sida accepterar företagskonton, så koppla ett PayPal-företagskonto öppnat i företagets namn.

Fiverr utfärdar inte fakturor åt dig eller för sin provision. I stället kan säljare enligt dess sida om frilansares skatter fakturera Fiverr International Ltd, det israeliska företaget bakom marknadsplatsen, för att redovisa sina intäkter. Din redovisningskonsult kan utfärda en sådan faktura varje månad baserat på din intäktsrapport från Fiverr.

Upwork jämfört med Fiverr för ett estniskt företag

För ett företag skiljer sig Upwork och Fiverr åt vad gäller profil, avgifter, fakturering och utbetalningar.

Moms på Upwork och Fiverr

Moms aktualiseras på två ställen: plattformarnas avgifter och företagets intäkter.

Moms på plattformsavgifter

Upwork lägger till moms på sin tjänsteavgift, Connects och medlemskap för användare bosatta i EU, inklusive ett estniskt företag, utan ett giltigt momsregistreringsnummer. När företagets momsregistreringsnummer finns på kontot slutar Upwork att debitera moms. I stället redovisar företaget momsen på dessa avgifter i sin egen estniska momsdeklaration enligt omvänd skattskyldighet. Det återkräver vanligtvis samma belopp i deklarationen och betalar därmed inget extra.

Ett företag utan momsregistreringsnummer kan ändå vara skyldigt moms på dessa avgifter. Om det köper vissa tjänster, inklusive elektroniskt tillhandahållna tjänster, från ett utländskt företag utan estnisk momsregistrering, måste det registrera sig som begränsat momsskyldigt från den dag det tar emot tjänsten. Det betalar då moms på tjänsten men kan inte dra av den. Fråga din redovisningskonsult före den första utbetalningen om båda plattformarnas avgifter omfattas av denna regel.

Moms på dina intäkter

På Upwork är din kund den kund som anlitat dig. För ett momsregistrerat företag som säljer frilanstjänster är det vanliga mönstret:

På Fiverr fakturerar företaget Fiverr International Ltd, ett företag utanför EU. Om Fiverr räknas som kund faller denna försäljning i allmänhet utanför estnisk moms, vilket din redovisningskonsult kan bekräfta.

Momsregistrering blir obligatorisk när företagets skattepliktiga omsättning i Estland överstiger €40,000 under ett kalenderår, och försäljning till utländska företag räknas vanligtvis inte mot den gränsen. Under den är ett momsregistreringsnummer för ditt estniska företag frivilligt och gör att Upwork slutar lägga moms på sina avgifter. Estonian Tax and Customs Board beviljar det endast när företaget har en ekonomisk anknytning till Estland, så e-resident-företag som drivs från utlandet får ofta avslag.

Redovisning av inkomster från Upwork och Fiverr

Betala ut pengar till dig själv från företagets konto som lön, styrelsearvode eller utdelning. Att föra över företagets pengar till ett privat kort utan sådan grund kan beskattas som en dold vinstutdelning.

Vinst som behålls i företaget beskattas inte i Estland förrän den delas ut. Om du bor utanför Estland kan ditt hemland beskatta det du tar ut och i vissa fall även företagets vinst. Vår guide om att driva ett estniskt företag från utlandet behandlar detta.

Varje månad behöver din redovisningskonsult varje plattforms intäktsrapport, Upworks kund- och avgiftsfakturor samt företagets kontoutdrag.

Så hjälper Eesti Firma frilansare på Upwork och Fiverr

Vi registrerar estniska företag för e-residenter och grundare från utlandet, tillhandahåller en juridisk adress i Estland och förbereder de företagshandlingar som plattformar och betaltjänstleverantörer efterfrågar. Vårt redovisningsteam kan ansöka om företagets momsregistreringsnummer, sköta bokföringen och lämna in dess momsdeklarationer.

Om du planerar att flytta ditt arbete på Upwork eller Fiverr till ett estniskt företag, skicka oss en kort beskrivning så föreslår vi en lämplig lösning.

Skicka en förfrågan

Vanliga frågor