През последните пет години секторът на финансовите и платежните услуги в Литва се развива бързо и днес страната е утвърдена като един от водещите европейски финтех центрове. Съвременните финансови технологии трудно могат да се представят без криптовалути и други продукти, основани на блокчейн, затова Литва постепенно се превърна и в един от основните европейски центрове за криптоборси и доставчици на услуги, свързани с виртуални активи (VASP).
На 30 юни 2022 г. Сеймът на Република Литва прие пакет от изменения в Закона за предотвратяване на изпирането на пари и финансирането на тероризма (AML Закон). Целта на измененията в AML Закона е да подредят правната рамка за виртуалните активи и до известна степен да повишат прага за навлизане за доставчиците на криптовалутни услуги, което следва да подобри качеството, прозрачността и надеждността на услугите за криптообмен и попечителство в страната.
На първо място измененията прецизираха определението за виртуална валута. Съгласно литовското законодателство за борба с изпирането на пари терминът обхваща всички криптовалути и повечето видове токени и се определя както следва:
Виртуална валута – определение по AML Закона
Виртуална валута е инструмент с цифрова стойност, който няма правния статут на валута или пари, не е издаден или гарантиран от централна банка или друг държавен орган и не е задължително обвързан с валута, но се признава от физически или юридически лица като средство за размяна и може да бъде прехвърлян, съхраняван, продаван, обменян, инвестиран и използван за разплащания по електронен път.
Нови изисквания за криптодружества и VASP в Литва
Измененията в AML Закона въведоха и допълнителни изисквания за криптовалутни дружества, предоставящи услуги по обмен и попечителство на криптоактиви – тоест и за двете категории VASP: оператори на обмен на виртуална валута и оператори на депозитарни (попечителски) портфейли за виртуална валута. Основните разпоредби са изложени по-долу.
Капитал на криптодружество в Литва
Юридическо лице, учредено в Република Литва, което възнамерява да действа като оператор на обмен на виртуална валута и/или оператор на депозитарни портфейли, трябва да има регистриран капитал най-малко EUR 125,000.
Местен AML служител / MLRO за литовски VASP
Юридическо лице, започнало дейност като оператор на обмен на виртуална валута и/или оператор на депозитарни портфейли, трябва да има висш ръководител с постоянно местожителство в Литва и да назначи местен AML служител (MLRO), отговарящ за съответствието с изискванията за борба с изпирането на пари.
Обслужване на литовския пазар
Литовски VASP няма право да предоставя услугите си изключително на клиенти от друга държава или да се насочва към пазара на друга държава до такава степен, че дейността му в Република Литва да може да се счита за формална и несъществена според бизнес модела на дружеството.
Как криптодружество да изпълни новите изисквания на FNTT
FNTT (Службата за разследване на финансови престъпления), която надзирава литовските VASP, определи преходен период. Криптодружествата, получили криптолиценз в Литва – тоест регистрирани като оператор на обмен на виртуална валута и/или оператор на депозитарни портфейли – преди 1 ноември 2022 г., трябваше да изпълнят новите изисквания най-късно до 31 декември 2022 г. и можеха да продължат да работят без ограничения през преходния период.
Регистрация на капитала
Криптовалутните дружества, работещи в юрисдикцията, трябва да формират капитал най-малко EUR 125,000 чрез внасяне на средствата по разплащателната сметка на дружеството, след което увеличението на капитала трябва да бъде регистрирано в Литовския регистър на юридическите лица и отразено в регистрационната карта на дружеството.
Литовското дружествено право допуска разсрочено внасяне на капитал: на първия етап се внасят 25% от заявения размер, а останалите 75% трябва да бъдат внесени в рамките на една календарна година.
Наемане на местен MLRO
Всички действащи литовски криптоборси и доставчици на попечителски портфейли трябваше най-късно до 31 декември 2022 г. да включат в персонала си местен AML служител / MLRO, да сключат с него трудов договор и да уведомят FNTT за назначението. Нашият екип може да окаже HR съдействие за намиране на квалифициран MLRO за вашата функция по съответствие сред местните жители, оформяне на трудовото правоотношение, регистрацията му пред данъчния орган и SODRA и уведомяването на FNTT.
Какво се случва при неспазване на изискванията на FNTT?
Последици при неспазване
Криптодружество, което не изпълни новите изисквания на AML Закона до 31 декември 2022 г., ще бъде заличено от списъка на FNTT на операторите на обмен на виртуална валута и/или операторите на депозитарни портфейли и ще загуби правото да предоставя криптоуслуги от 1 януари 2023 г.
Съдействие за адаптиране към новите изисквания на FNTT
Нашите експерти са готови да ви помогнат да адаптирате криптопроекта си и да приведете криптовалутното си дружество в съответствие с новите изисквания на FNTT: внасяне и регистрация на капитал, намиране и наемане на квалифициран MLRO и решаване на другите въпроси, възникващи при приспособяването на дружеството към изменения AML Закон.
Остава ли Литва привлекателна юрисдикция за криптопроекти?
Да. Литва остава една от най-подходящите и ефективни юрисдикции за дейности, ориентирани към криптоактиви, и за услуги по обмен и попечителство на криптоактиви и вероятно ще остане такава още дълго време.
Причината е, че местното крипторегулиране остава сред най-опростените, ясни и либерални в Европа. AML Законът не налага на участниците на пазара на криптовалути допълнителни AML/KYC задължения, които ненужно биха натоварили или бюрократизирали вътрешните процеси на криптодружеството. В този смисъл литовската държавна политика към криптоактивите, законодателството ѝ в областта на AML/CFT и практиката на FNTT могат да се считат за ориентир за други европейски държави.
Описаните по-горе промени – по-високият капитал (като на първия етап се внасят само 25% от изискваните EUR 125,000) и ангажирането на местен MLRO (в Литва има много квалифицирани AML специалисти) – не са нито прекомерни, нито обременителни и средностатистическият участник на местния пазар на криптоуслуги може да ги изпълни без особени затруднения.
Ако се интересувате от регистрация на криптодружество в Литва и получаване на VASP лиценз или желаете да научите повече за промените в литовското AML законодателство, свържете се с нашите консултанти по телефон, e-mail или чрез формата за обратна връзка на нашия уебсайт. Допълнителна информация за криптолиценз в Литва е налична на специалната страница на нашия уебсайт.
