Kryptoměnová licence v Estonsku

Kryptoměnová licence v Estonsku

Od roku 2017 se specializujeme na podporu kryptoměnových projektů a pomáháme společnostem získat kryptoměnové licence. Máme rozsáhlé znalosti a odborné zkušenosti v oblasti obchodního práva, financí a AML/CFT.

Získání kryptoměnové licence v Estonsku je efektivním řešením, které vašemu blockchainovému startupu pomůže vstoupit do právního rámce EU.

Získání estonské licence poskytovatele služeb virtuálních aktiv (VASP)

Jsme tým profesionálních konzultantů, právníků a účetních s bohatými zkušenostmi v oblasti obchodního práva a financí. Od roku 2017 poskytujeme podpůrné služby kryptoměnovým společnostem a blockchainovým projektům v Estonsku a EU. Od té doby jsme pomohli více než 300 klientům získat kryptoměnovou licenci a jejich kryptoměnovým projektům vstoupit do právního rámce EU. Neustále sledujeme nejnovější trendy v oblasti kryptoměn a blockchainu a jsme kompetentní řešit i ty nejsložitější problémy.

• Regulační orgán:
  • Finanční zpravodajská jednotka (FIU)
• Právní předpisy:
  • Zákon o boji proti praní peněz a prevenci financování terorismu (RahaPTS)
  • Směrnice Evropského parlamentu 2015/849 (4. směrnice proti praní peněz, 4AMLD)
  • Směrnice Evropského parlamentu 2018/843 (5. směrnice proti praní peněz, 5AMLD)
  • Návrh nařízení EP a Rady EU 2020/593 (nařízení o trzích s kryptoaktivy, MiCA)

Regulace virtuálních aktiv a kryptoměn v Estonsku

Dne 27.11.2017 přijalo Estonsko zákon o boji proti praní peněz a prevenci financování terorismu (RahaPTS), který vychází ze směrnice Evropského parlamentu a Rady EU 2015/849. Výše uvedený právní předpis zavedl definici „virtuálních aktiv“:

Podle výše uvedené definice lze kryptoměny a různé tokeny (security tokeny, tokeny kryté aktivy, některé utility tokeny a unikátní nezaměnitelné tokeny) klasifikovat jako virtuální aktiva.

Požadavky na kryptoměnové projekty

Současná estonská legislativa klade na kryptoměnové společnosti a další zástupce blockchainového odvětví vysoké nároky a stanovuje zvláštní požadavky na základní kapitál, kvalifikaci ředitelů a dalších zaměstnanců, interní algoritmy AML/CFT, IT a platební řešení i další interní procesy a činnosti související s podnikáním.

• Základní kapitál kryptoměnové společnosti100 000 EURO, pokud jsou poskytovány služby „směna virtuálních měn“, „peněženka pro virtuální měny“ a/nebo „ICO a organizování nabídky virtuálních měn“;250 000 EURO, pokud je poskytována pouze služba „převod virtuálních měn“ nebo tato služba v kombinaci s výše uvedenými službami.

• Vedení a skuteční majiteléPředstavenstvo jako řídicí orgán společnosti musí sídlit v Estonsku;Ředitelé, akcionáři a skuteční majitelé (UBOs) společnosti musí mít bezvadnou obchodní pověst a čistý trestní rejstřík;Všichni členové představenstva musí mít vysokoškolské vzdělání (v jakémkoli oboru) a alespoň dva roky praxe v oblastech, jako jsou finance, právo, účetnictví, audit, IT, veřejná nebo administrativní správa;Člen představenstva nesmí tuto funkci zastávat současně ve více než dvou kryptoměnových společnostech;Člen představenstva může působit jako AML officer, ale pouze ve společnostech, v nichž současně zastává funkci člena představenstva.

• AML officer (compliance officer)AML officer musí mít bezvadnou obchodní pověst a potřebné kompetence, znalosti a zkušenosti v oblasti AML/CFT;Kandidaturu AML officer je nutné prověřit u regulačního orgánu (FIU), který má právo pozvat kandidáta k pohovoru za účelem ověření jeho kompetencí;Funkci AML officer mohou zastávat pouze kandidáti, jejichž stálé pracoviště se nachází v Estonsku;AML officer může tuto funkci zastávat pouze v jedné kryptoměnové společnosti.

• Místo podnikání a kancelářMísto podnikání nebo hlavní kancelář kryptoměnové společnosti musí být v Estonsku;Kancelář společnosti musí odpovídat povaze a rozsahu poskytovaných služeb;VASP je povinen zajistit dozorovým orgánům přístup k uchovávaným údajům a dokumentům v kanceláři společnosti.

• IT systémy a řešeníVASP musí regulačnímu orgánu poskytnout informace o IT systémech a dalších technologických nástrojích a řešeních nezbytných k výkonu podnikatelské činnosti a poskytování hlavních služeb, včetně popisu bezpečnostních opatření zajišťujících ochranu aktiv klientů a seznamu řešení, která zaručují kontinuitu provozu a úroveň technické organizace společnosti;Kromě výše uvedených informací musí být dozorovému orgánu poskytnut popis IT systémů a dalších technologických řešení, jejichž prostřednictvím VASP zajišťuje dodržování požadavků „Travel Rule“, identifikuje klienta a jeho skutečné majitele, určuje úroveň rizika, prověřuje a monitoruje činnosti, sleduje a uplatňuje mezinárodní sankce a monitoruje obchodní vztahy s klienty.

• Kontrola auditemKryptoměnové společnosti jsou povinny provádět audit svých výročních zpráv, aby zajistily spolehlivost a transparentnost finančních informací poskytovaných veřejným institucím;Společnost musí jmenovat auditora z řad přísežných auditorů společnosti nebo uzavřít smlouvu s auditorskou společností oprávněnou poskytovat příslušné služby.

• Interní kontrola a auditVASP je povinen provádět interní audity, aby zajistil, že činnost společnosti, jejích vedoucích pracovníků a zaměstnanců není v rozporu s platnými právními předpisy, pokyny regulačního orgánu, interními pravidly, platnými smlouvami a dohodami ani obecnými obchodními zvyklostmi;Za účelem provádění interního auditu musí společnost jmenovat interního auditora s potřebnými kompetencemi. Interní auditor nemusí být zaměstnancem společnosti a může jít o třetí stranu.

• Podnikatelský plán kryptoměnové společnostiPlánované činnosti, služby, produkty a jejich očekávané objemy;Obchodní strategie, hlavní konkurenti a odhadovaný podíl na trhu;Potenciální zákazníci, včetně odhadovaného počtu rezidentů Estonska a osob z jiných zemí;Odhadované příjmy a výdaje rozdělené podle oblastí činnosti společnosti;Vlastní prostředky a základní kapitál společnosti;Závazky vznikající při poskytování služeb;Plánované rozvahy a finanční ukazatele, včetně příjmů, výdajů, zisku a peněžních toků, jakož i zdůvodnění uvedených ukazatelů;Posouzení rizik a základní zásady a strategie řízení rizik;Partneři, zprostředkovatelé nebo služby třetích stran, které společnost využívá v rámci své podnikatelské činnosti;Další důležité okolnosti a výjimky.

Fáze získání licence pro práci s kryptoměnami

Aby projekt získal kryptoměnovou licenci a podporu v průběhu celého procesu až do schválení žádosti, musí splňovat přísné podmínky stanovené platnými právními předpisy a požadavky regulačních orgánů a věnovat pozornost různým detailům a nuancím.

Postup získání kryptoměnové licence lze rozdělit do následujících fází:

1. 1

   Založení společnosti v Estonsku

   Registrace společnosti je prvním krokem k získání kryptoměnové licence v Estonsku. Společnost lze zaregistrovat osobně nebo na dálku prostřednictvím plné moci či karty e‑Residency. Proces založení právnické osoby trvá až 5 pracovních dnů.

2. 2

   Zřízení provozního účtu

   Kryptoměnová společnost potřebuje provozní účet (IBAN) pro složení základního kapitálu a výkon podnikatelské činnosti. Lze jej zřídit u banky nebo prostřednictvím platebního systému (EMI nebo PSP) registrovaného v EU.

3. 3

   Registrace a splacení základního kapitálu

   Výši základního kapitálu (€100 000 nebo €250 000) musí vlastníci vložit na běžný účet společnosti. Banka nebo platební systém musí převod peněz potvrdit vydáním příslušného dokumentu s podpisem a razítkem. Dalším krokem je registrace vkladu do základního kapitálu v estonském obchodním rejstříku.

4. 4

   Nalezení kanceláře

   Při žádosti o kryptoměnovou licenci je nutné regulačnímu orgánu předložit kopii nájemní smlouvy na kancelářské prostory, které odpovídají obchodnímu modelu kryptoměnového projektu a očekávanému objemu poskytovaných služeb.

5. 5

   Jmenování místního ředitele

   Platná legislativa vyžaduje, aby se členové představenstva kryptoměnové společnosti nacházeli v Estonsku, což znamená, že alespoň jeden člen (ředitel) musí být místní. Pokud přestěhování není pro vedení vašeho kryptoměnového projektu racionálním rozhodnutím, měli byste zapojit člena představenstva, který je rezidentem Estonska. Pomůžeme vám najít vhodného kandidáta, který splňuje všechny požadavky regulačního orgánu.

6. 6

   Příprava veškeré interní dokumentace a zavedení algoritmů AML/CFT

   Základním prvkem činnosti VASP je přísné dodržování mezinárodních principů a standardů AML/KYC. Společnost musí vytvořit komplexní soubor pravidel a algoritmů AML/CFT, které odpovídají jejímu obchodnímu modelu. Tato pravidla musí zahrnovat také postup identifikace klientů, postup prověřování a monitorování činnosti klientů, hodnocení rizik, politiku řízení rizik, popis ochoty společnosti podstupovat rizika, postupy interní kontroly apod. Aby bylo zajištěno účinné a nepřetržité uplatňování opatření AML/CFT, musí společnost zavést vhodná IT řešení umožňující automatizovanou identifikaci klientů a prověřování a monitorování transakcí i okolností souvisejících s klienty společnosti.

7. 7

   Příprava infrastruktury

   Pro fungování podniku a provádění směnných transakcí s kryptoměnami je nutné připravit a nakonfigurovat odpovídající infrastrukturu: zřídit provozní účet u banky nebo prostřednictvím platebního systému (SWIFT, SEPA), založit firemní účet na důvěryhodné kryptoměnové burze, nakonfigurovat automatizované účtování transakcí, zajistit shromažďování a bezpečné uchovávání informací o zákaznících a jejich transakcích, zavést systém CRM odpovídající obchodnímu modelu společnosti a vytvořit komunikační kanály se zákazníky. Je také nutné vyřešit další aspekty související s očekávaným provozem společnosti.

8. 8

   Nábor odborníků

   Aby společnost splnila zákonné požadavky a zajistila transparentnost činnosti blockchainového projektu, musí najmout certifikovaného auditora nebo auditorskou společnost a externího interního auditora. Je také vhodné zvážit přijetí řadových kancelářských zaměstnanců (specialistů na AML, pracovníků zákaznické podpory apod.), kteří jsou rezidenty Estonska.

9. 9

   Žádost o licenci a regulační orgány

   Posledním krokem při zakládání kryptoměnové společnosti v Estonsku je podání žádosti o licenci u Finanční zpravodajské jednotky a pečlivé sledování procesu jejího posuzování.

Naši konzultanti a právníci vám poskytnou podporu a pomoc při každém z výše uvedených kroků, připraví váš kryptoměnový startup na získání licence a budou vám nadále pomáhat v průběhu celého procesu.