Ak vaša spoločnosť zarába poplatky za ručenie za záväzky iných podnikov — záruky za riadne plnenie pre dodávateľov, platobné záruky pre dodávateľov, záruky na zálohovú platbu alebo nájomné — Estónsko vám umožňuje vykonávať túto činnosť ako nebankový ručiteľ. Poskytovanie záruk a garancií spoločnostiam podlieha licencii finančnej inštitúcie od Finančnej spravodajskej jednotky (FIU): zjednodušenému povoleniu založenému na dodržiavaní pravidiel boja proti praniu špinavých peňazí, nie na prudenciálnych bankových pravidlách.
Dokumenty k žiadosti, správny poplatok a čas spracovania sú uvedené na našej stránke služby licencie finančnej inštitúcie.
Stručná odpoveď
Záruky a garancie ponúkané právnickým osobám ako pravidelná podnikateľská činnosť vyžadujú licenciu na činnosť od FIU (Rahapesu Andmebüroo). Spotrebitelia, produkty poistného typu alebo nakladanie s peniazmi klientov môžu tento model zaradiť pod Finantsinspektsioon. Licencia FIU je vnútroštátna a nezahŕňa EU passport.
Potrebuje vaše podnikanie so zárukami licenciu?
Estónske právo uvádza transakcie zabezpečenia a záruk spolu s inými obchodmi, ktoré vytvárajú záväzné budúce povinnosti, medzi regulovanými finančnými službami (Credit Institutions Act § 6(1) bod 6). Spoločnosť sa stáva finančnou inštitúciou, ak je to jej hlavná a trvalá činnosť (§ 5). V praxi sem patria záruky za riadne plnenie, zálohové platby, ponuky, platby, vady a komerčný nájom vydávané za poplatok tretím stranám.
Každá záruka má tri strany: hlavného dlžníka (vášho klienta, napríklad dodávateľa), oprávneného (vlastníka projektu, dodávateľa alebo prenajímateľa, ktorého chráni) a ručiteľa (vašu spoločnosť).
Law of Obligations Act rozlišuje ručenie (käendus), ktoré závisí od podkladového dlhu, od nezávislej záruky (garantii), ktorá je splatná podľa vlastných podmienok. Medzinárodná prax druhú z nich označuje ako záruku na prvú výzvu a často ju vydáva podľa pravidiel ICC URDG 758; podmienená záruka sa vyplatí až po preukázaní nesplnenia povinnosti hlavným dlžníkom. Bez ohľadu na použitú formu licencia závisí od toho, kto sú vaši klienti a ako je produkt nastavený:
| Váš model | Režim, ktorý treba posúdiť |
|---|---|
| Za poplatok vydávate spoločnostiam záruky za riadne plnenie alebo platobné záruky | Licencia na činnosť od FIU |
| Platforma ručí za platby B2B kupujúcich dodávateľom | Licencia na činnosť od FIU |
| Kombinujete záruky s úvermi alebo lízingom pre spoločnosti | Jedna licencia FIU pokrývajúca všetky tri služby |
| Materská spoločnosť ručí za dlh svojej dcérskej spoločnosti | Zvyčajne nejde o službu tretím stranám — posúďte usporiadanie |
| Vaše záruky sa predávajú fyzickým osobám | Môžu sa uplatniť pravidlá ochrany spotrebiteľa — overte si to vo Finantsinspektsioon |
| Združujete riziká mnohých klientov výmenou za poistné | Poisťovacia činnosť — licencia poisťovateľa od Finantsinspektsioon |
| Tiež držíte alebo prevádzate peniaze klientov | Režim platobnej inštitúcie alebo úverovej inštitúcie |
Ak môžu byť relevantné FIU aj Finantsinspektsioon, vlastné usmernenie FIU odporúča požiadať orgán o stanovisko pred podaním žiadosti. Nesprávna voľba režimu vedie k zamietnutiu žiadosti alebo k činnosti bez správneho povolenia, preto je právne stanovisko k štruktúre produktu rozumným východiskom.
Ktorý regulátor udeľuje licencie poskytovateľom záruk
Dva orgány udeľujú v Estónsku povolenia na finančné služby. Podľa Money Laundering and Terrorist Financing Prevention Act (§ 70(1) bod 1) finančná inštitúcia potrebuje licenciu na činnosť a FIU uvádza poskytovateľov transakcií zabezpečenia a záruk medzi podnikmi, ktorým udeľuje licencie, spolu s B2B veriteľmi a prenajímateľmi. Banky, platobné inštitúcie a poisťovatelia sú namiesto toho povoľovaní Finantsinspektsioon.
Pri nebankovom ručiteľovi spočíva rozdiel v type dohľadu. FIU kontroluje dodržiavanie pravidiel boja proti praniu špinavých peňazí a sankcií, teda kto spoločnosť vlastní a riadi a ako pozná svojich klientov; neurčuje kapitálové ukazovatele, pravidlá likvidity ani požiadavky na správanie, aké Finantsinspektsioon uplatňuje na banky a poisťovateľov.
Miernejšia licencia neznamená menšie riziko. Ručiteľ, ktorý nedokáže zaplatiť pri uplatnení záruky, čelí nárokom oprávneného a otázkam regulátora, preto zostávajú dôsledné posudzovanie rizika a dostatočné vlastné zdroje obchodnou nevyhnutnosťou aj bez zákonného ukazovateľa.
Limity režimu nebankového ručiteľa
Režim FIU vyhovuje čistému modelu záruk medzi podnikmi. Pred vytvorením produktu na jeho základe si overte tri limity.
Spotrebitelia a produkty poistného typu
Keď sa klientmi stanú fyzické osoby — napríklad prostredníctvom záruky spojenej s úverom alebo lízingom spotrebiteľa — produkt môže byť kvalifikovaný ako spotrebiteľský úver. Creditors and Credit Intermediaries Act široko definuje úver tak, aby zahŕňal aj iné formy financovania, a spotrebiteľský úver vyžaduje licenciu veriteľa od Finantsinspektsioon. Produkt, ktorý združuje riziká mnohých klientov výmenou za poistné, ako poistenie záruky, je poisťovacou činnosťou bez ohľadu na svoj názov.
Cezhraniční klienti
EU passport existuje pre licencie založené na smerniciach EU: úverové inštitúcie, platobné inštitúcie a inštitúcie elektronických peňazí, investičné spoločnosti a poisťovatelia. Licencia na záruky od Rahapesu Andmebüroo je vnútroštátnym povolením, preto sa pravidlá každej cieľovej krajiny musia kontrolovať samostatne.
Bez EU passport
Napríklad v Nemecku sa preberanie záruk za iných klasifikuje ako banková činnosť, preto môže aktívne oslovovanie nemeckých klientov vyvolať požiadavku miestneho povolenia. Niektoré iné členské štáty B2B záruky vôbec neregulujú.
Bankové záruky, SBLC a akceptácia oprávneným
Záruka je užitočná len vtedy, ak ju oprávnený akceptuje. Mnohí súkromní obchodní partneri akceptujú záruku od licencovaného nebankového ručiteľa, no verejní obstarávatelia, niektoré veľké spoločnosti a prenajímatelia trvajú na bankovej záruke alebo ručiteľskej záruke poisťovateľa. Pred spustením si potvrďte akceptáciu u cieľových oprávnených.
Záruka vydaná spoločnosťou s licenciou FIU je jej vlastným záväzkom, nie bankovou zárukou ani standby letter of credit (SBLC), a nikdy sa ako taká nesmie propagovať. Ponuky na prenájom alebo speňaženie bankových nástrojov sú známym vzorcom podvodu, preto obchodné plány, ktoré sa im podobajú, priťahujú dôkladnú kontrolu FIU.
Čo FIU kontroluje pri podnikaní so zárukami
Poskytovateľ záruk sa posudzuje ako každá iná finančná inštitúcia so zameraním na osoby a kontrolné mechanizmy; zoznam dokumentov nájdete na našej stránke licencie finančnej inštitúcie.
- Žiadne platné odsúdenia za trestné činy proti štátu, pranie špinavých peňazí alebo iné úmyselné trestné činy — pre spoločnosť, členov jej štatutárneho orgánu (juhatus), prokuristov, konečných užívateľov výhod a vlastníkov.
- Dobrá obchodná povesť tých istých osôb. Predpokladá sa, pokiaľ ju niečo nespochybňuje, napríklad spôsobenie úpadku dohliadanej spoločnosti alebo odobratia licencie, zákaz podnikania či medzinárodné sankcie.
- Kvalifikovaná kontaktná osoba (osoba zodpovedná za oznamovanie prania špinavých peňazí) s vhodným vzdelaním, skúsenosťami a bezúhonnou povesťou; vymenovanie sa koordinuje s FIU.
Po získaní licencie je ručiteľ povinnou osobou podľa Money Laundering Act: preverovanie klientov, písomné hodnotenie rizík, oznamovanie podozrivej činnosti a kontaktná osoba nepretržite k dispozícii, čo môže zabezpečiť externý MLRO. Opakované nedodržiavanie vedie k predpisom a napokon k odobratiu licencie; pozrite si, ako dohľad FIU funguje v praxi.
Eesti Firma je sama licencovaná FIU ako poskytovateľ trustových a podnikových služieb. Posudzujeme obchodné modely záruk, potvrdzujeme správny režim a pripravujeme žiadosti o licenciu pre zakladateľov, ktorí chcú začať podnikať so zárukami v Estónsku, spolu s AML rámcom, ktorý regulátor očakáva.
FAQ
Nie. Záruky a garancie poskytované právnickým osobám ako pravidelná podnikateľská činnosť, od záruk za riadne plnenie po platobné záruky, patria pod licenciu finančnej inštitúcie od Finančnej spravodajskej jednotky. Banková licencia sa stáva relevantnou len vtedy, ak podnikanie prijíma aj vklady alebo iné splatné finančné prostriedky od verejnosti.
Áno. Štátna príslušnosť nie je prekážkou: rovnako ako pri každej spoločnosti môže cudzinec vlastniť 100% estónskej spoločnosti. FIU overuje, že vlastníci, koneční užívatelia výhod a členovia štatutárneho orgánu nemajú platné odsúdenia za príslušné trestné činy a majú dobrú obchodnú povesť. Postup prebieha v estónčine, preto sa cudzojazyčné dokumenty musia podať s estónskymi prekladmi.
Nie. Vydáva vlastnú záruku alebo ručiteľskú záruku. Oprávnený, ktorý žiada bankovú záruku alebo standby letter of credit, očakáva ako emitenta banku.
Sama osebe nie. Licencia je vnútroštátna a nemá EU passport, preto sa musia kontrolovať pravidlá každej cieľovej krajiny; v niektorých z nich je podnikanie so zárukami vyhradené bankám.
Zvyčajne nie. Záruka v rámci skupiny nie je finančnou službou poskytovanou tretím stranám a licencia je určená pre spoločnosti, ktorých hlavnou a trvalou činnosťou je vydávanie záruk. Konkrétne usporiadanie by sa však malo posúdiť.
