Kort svar
Medmindre du planlægger at rejse kapital fra amerikanske investorer, hovedsageligt sælge i USA eller bor et sted, hvor Stripe ikke er tilgængelig, er en estisk virksomhed enklere og billigere at drive end en Delaware-virksomhed oprettet gennem Stripe Atlas. Atlas koster $500 at starte, men virksomheden betaler derefter Delaware-skat og en registered agent og indgiver amerikanske skatteangivelser hvert år, også uden indkomst. En estisk OÜ koster €265 at registrere, administreres online gennem e-Residency og betaler ingen estisk skat af det overskud, den beholder.
Stripe Atlas er en velkendt måde for en stifter uden for USA at oprette en virksomhed online i den amerikanske stat Delaware. For stiftere, der hellere vil have en virksomhed i EU, er det vigtigste alternativ til Stripe Atlas et estisk anpartsselskab (OÜ), kendt som en OÜ, oprettet gennem Estlands e-Residency. Dette statsudstedte digitale ID giver dig mulighed for at registrere og drive virksomheden hvor som helst fra.
Begge kan oprettes online, så den reelle forskel ligger i de årlige omkostninger og indberetninger. Vores sammenligning af Estland og Delaware dækker skattesiden mere indgående.
Hvad Stripe Atlas omfatter for $500
For et engangsgebyr på $500 registrerer Atlas en virksomhed i Delaware og betaler statens registreringsgebyrer. Du kan vælge et C corporation, den form investorer forventer, når en startup rejser venturekapital, eller et limited liability company (LLC), som ofte bruges af små virksomheder. Gebyret dækker også:
- ansøgningen om virksomhedens amerikanske skattenummer, Employer Identification Number (EIN)
- udstedelse af aktier til stifterne og indgivelse af deres 83(b)-skattevalg
- standardiserede skabeloner til juridiske dokumenter
- en registered agent, Delaware-tjenesten, der modtager virksomhedens officielle post, det første år
- $2,500 i Stripe-kreditter og rabatter fra partnertjenester
Stiftelsen tager normalt en til to arbejdsdage, men uden et amerikansk Social Security-nummer tager EIN 5 til 35 arbejdsdage ifølge Stripes estimat. I mellemtiden lader Stripe dig modtage amerikanske kortbetalinger. Atlas giver heller ikke skatte- eller juridisk rådgivning, så indberetningerne efter registreringen er dit ansvar.
Stripe Atlas-omkostninger efter det første år
En Delaware-virksomhed har faste omkostninger hvert år, uanset om den tjener noget eller ej.
Registered agent og Delaware-skat
Fra det andet år opkræver Atlas $100 om året for registered agent, og Delaware lægger en årlig skat oveni.
Et C corporation indgiver en årsrapport på $50 og betaler franchise tax senest 1. marts. Efter standardmetoden er Delawares mindste franchise tax $175, men virksomheder med mere end 5.000 autoriserede aktier kan få store regninger. Stripe oplyser, at de fleste Atlas-virksomheder betaler mindre ved at skifte til assumed par value-metoden, hvis minimum er $400. En Delaware LLC indgiver ingen rapport og betaler et fast beløb på $400 senest 1. juni; før skatteåret 2026 var det $300.
Amerikanske skatteangivelser og skat af overskud
Hvert år, også uden omsætning, indgiver et C corporation en føderal skatteangivelse, Form 1120. Hvis en udenlandsk person ejer mindst 25% af det, omfatter angivelsen Form 5472 om transaktioner med denne ejer og andre nærtstående parter. En LLC med én ejer uden for USA indgiver også Form 5472, vedlagt en forenklet Form 1120. Hvis Form 5472 ikke indgives til tiden, opkræver den amerikanske skattemyndighed, IRS, en bøde på $25,000, så stiftere uden for USA hyrer normalt en amerikansk revisor til disse indberetninger.
Et C corporation betaler også 21% amerikansk føderal skat af sit overskud hvert år, uanset om overskuddet udbetales. Udbytte, det betaler til en ejer uden for USA, er derefter underlagt amerikansk kildeskat på op til 30%, afhængigt af skatteaftalen med ejerens land. En LLC ejet af en stifter uden for USA uden erhvervsaktivitet i USA skylder normalt ingen amerikansk indkomstskat. Dets overskud beskattes i stedet normalt i ejerens hjemland, ofte i det år, det optjenes.
Du behøver ikke en amerikansk virksomhed for at bruge Stripe
Hvis Stripe er grunden til, at du overvejer Atlas, kan en estisk virksomhed også bruge det. Estland er et af Stripes understøttede lande, og Stripe accepterer virksomheder registreret gennem e-Residency, hvis personerne tilknyttet kontoen bor i et land, hvor Stripe opererer. Hvis du gør det, kan din OÜ ansøge som enhver anden europæisk virksomhed, som vores guide til en Stripe-konto for en estisk virksomhed forklarer.
Hvis du bor i et land, som Stripe ikke betjener, kan Atlas være din praktiske adgang, da det accepterer stiftere næsten overalt fra. Stripe gennemgår stadig hver virksomhed, før det godkender betalinger, så en amerikansk virksomhed er ingen garanti.
Stripe Atlas og en estisk virksomhed: side om side
| Stripe Atlas (Delaware) | Estisk OÜ | |
|---|---|---|
| Omkostning ved opstart | $500, inklusive statsgebyrer og første år med registered agent | €265 i statsgebyr plus €150 for e-Residency, hvis du ikke har det (€165 fra 1. januar 2027) |
| Tid til registrering | En til to arbejdsdage plus 5–35 arbejdsdage for EIN uden et amerikansk Social Security-nummer | Normalt én arbejdsdag online med et e-Residency-kort, som tager tre til otte uger at få; to til tre uger med fuldmagt |
| Faste årlige omkostninger | $100 til registered agent plus Delaware-skat, normalt fra $450 for et C corporation og $400 for en LLC | Intet årligt statsgebyr; en stifter bosat i udlandet betaler en udbyder for en estisk juridisk adresse eller, hvis virksomhedens adresse er i udlandet, for en kontaktperson (kontaktisik), der modtager dens officielle dokumenter (typisk €200–400 om året) |
| Skat af overskud | C corporation: 21% amerikansk føderal skat hvert år. LLC: beskattes normalt i ejerens hjemland | 0%, mens overskuddet bliver i virksomheden, 22% af bruttobeløbet ved udbetaling |
| Vigtigste indberetninger | Amerikansk føderal angivelse med Form 5472 plus Delaware-rapporten eller -skatten | Årsrapport til det estiske erhvervsregister (Äriregister); månedlige skatteangivelser kun i måneder med udbetalinger såsom løn eller udbytte samt momsangivelser efter momsregistrering |
| Bedst egnet til | Amerikanske investorer, amerikanske kunder eller et amerikansk team samt stiftere i lande, Stripe ikke betjener | Onlinevirksomheder drevet uden for USA, især med EU-kunder eller planer om at geninvestere overskud |
Hvorfor en estisk virksomhed ofte er det bedre alternativ til Stripe Atlas
Hvis du bor uden for USA og sælger online, undgår en estisk OÜ det meste af det, der gør en amerikansk virksomhed vanskelig at drive fra udlandet.
Ingen amerikanske indberetninger eller bøder
En estisk virksomhed uden erhvervsaktivitet i USA indgiver intet til IRS, så der er ingen Form 5472 at holde styr på og ingen bøde på $25,000. Dens årsrapport og skatteangivelser indgives online i statslige portaler med engelsk brugerflade.
Skat først, når du udbetaler overskud
I modsætning til et C corporation, som betaler amerikansk skat hvert år, betaler en estisk virksomhed ingen selskabsskat, mens overskuddet bliver i virksomheden, så du kan geninvestere det hele. Skatten forfalder først, når den udbetaler udbytte: 22% af bruttobeløbet eller €22 for hver €78, der udbetales.
At registrere en virksomhed i udlandet ændrer dog ikke din egen skattemæssige bopæl. Hvis du driver virksomheden fra dit hjemland, kan dette land også beskatte dens overskud, som vores guide til at drive en estisk virksomhed, mens du bor i udlandet forklarer.
En EU-virksomhed for EU-kunder
Salg til EU-forbrugere betyder, at du skal håndtere EU-moms, uanset hvilken virksomhed du vælger, fordi den også gælder for amerikanske sælgere. En estisk virksomhed håndterer det som en EU-virksomhed: Når den er momsregistreret, indberetter den dette salg i hele EU i én One Stop Shop-angivelse, der indgives i Estland.
Hvornår Stripe Atlas stadig giver mening
Atlas er bygget til venturefinansierede startups, og for dem er det svært at slå. Hvis du planlægger at rejse kapital fra amerikanske venturefonde eller deltage i en amerikansk accelerator, vil investorer typisk forvente et Delaware C corporation. En amerikansk virksomhed giver også mening, når de fleste af dine kunder, partnere eller dit team er i USA, eller når du bor i et land, som Stripe ikke betjener.
Hvis amerikansk investering kun er en mulighed, kan du starte med en estisk OÜ og tilføje et Delaware-moderselskab, når en investor faktisk beder om det. Denne løsning, kendt som Delaware flip, har sine egne juridiske omkostninger og skattemæssige omkostninger, som vores guide om Estland og Delaware forklarer.
Registrering af din estiske virksomhed med Eesti Firma
Hvis en estisk virksomhed passer til dine planer, kan vi registrere den for dig online med dit e-Residency-kort eller med fuldmagt, hvis du endnu ikke har et. Vi tilbyder også en juridisk adresse i Estland eller, hvis din virksomheds adresse er i udlandet, en kontaktperson. Vores regnskabsteam kan føre bogholderiet og indgive årsrapporten.
Fortæl os, hvad du sælger, og hvor dine kunder er, så foreslår vi en løsning, der passer til din virksomhed.
Ofte stillede spørgsmål
En estisk OÜ er den nærmeste europæiske mulighed. Du registrerer og driver den online gennem e-Residency, den kan bruge Stripe, og den betaler ingen selskabsskat, før den udbetaler overskud.
Fra det andet år $500 for en LLC og normalt $550 eller mere for et C corporation: $100 til registered agent plus Delaware-skatten. En amerikansk revisor til de årlige skatteangivelser kommer normalt oveni.
Primært hvis du planlægger at rejse amerikansk venturekapital, sælge mest i USA eller bor et sted, hvor Stripe ikke er tilgængelig. For en onlinevirksomhed drevet uden for USA er en estisk OÜ normalt enklere og billigere at vedligeholde uden årlige amerikanske indberetninger eller Delaware-skat.
Nej, så længe virksomheden ikke har erhvervsaktivitet i USA. Amerikanske statsborgere og green card-indehavere er undtagelsen: De indgiver amerikanske angivelser, uanset hvor de bor, herunder formularer om virksomheder, de ejer i udlandet, som vores guide for amerikanske statsborgere med en estisk virksomhed forklarer.
