Kiekvienai licencijuotai finansų įmonei Europos Sąjungoje reikia paskirto asmens, atsakingo už jos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos (AML/CFT) kontrolę. Nacionaliniai įstatymai tokį asmenį vadina kontaktiniu asmeniu, vyresniuoju darbuotoju ar atitikties pareigūnu; rinkoje jis vadinamas MLRO arba AML pareigūnu. Kad ir kaip būtų vadinama ši pareigybė, paskyrimas yra licencijos sąlyga, o ne vidaus formalumas, ir priežiūros institucija vertina paskirtą asmenį.
Šiame puslapyje paaiškinama, ką apima ši pareigybė, ko iš jos reikalauja ES teisė, kokius kriterijus turi atitikti kandidatas ir kaip Eesti Firma padeda reguliuojamoms įmonėms visoje Europoje rasti, įdarbinti ir apmokyti tinkamą specialistą.
MLRO, AML pareigūnas, atitikties pareigūnas: viena pareigybė, daug pavadinimų
Funkcija visoje ES yra ta pati; skiriasi tik terminija. Tarptautinėje praktikoje vartojamas terminas money laundering reporting officer, sutrumpintai MLRO. ES pinigų plovimo prevencijos reglamente vartojamas terminas compliance officer. Nacionaliniuose įstatymuose naudojami savi pavadinimai: kontaktinis asmuo finansinės žvalgybos padaliniui, vyresnysis darbuotojas, atsakingas už pinigų plovimo prevencijos priemonių organizavimą, pinigų plovimo prevencijos pareigūnas su privalomu pavaduotoju, paskirtas pareigūnas. Kasdienėje vartosenoje tai tiesiog AML pareigūnas, AML atitikties pareigūnas arba pinigų plovimo prevencijos pareigūnas.
Ar MLRO yra tas pats, kas atitikties pareigūnas? Didelėje įstaigoje – ne: atitikties pareigūnas turi platesnį reguliavimo įgaliojimą, o MLRO tenka įstatyminė pareiga peržiūrėti ir teikti pranešimus apie įtartiną veiklą (SAR arba STR, priklausomai nuo jurisdikcijos). Daugumoje fintech ir kriptovaliutų įmonių abi pareigas eina vienas asmuo, nurodytas licencijoje. Todėl šiame puslapyje šie terminai vartojami pakaitomis.
Kiekviename režime kartojasi du šios pareigybės bruožai, kurie dabar įtvirtinti ES teisėje. Atitikties pareigūnas tiesiogiai atsiskaito valdymo organui, o ne tiesioginiam vadovui, o įmonė privalo suteikti jam kompetenciją, priemones ir prieigą prie informacijos, reikalingos visiems verslo padaliniams. MLRO, negalintis matyti sandorių duomenų ar sustabdyti kliento priėmimo, neatitinka teisinės apibrėžties.
MLRO pareigos: ką daro pranešimų apie pinigų plovimą pareigūnas
Nacionaliniuose teisės aktuose nurodomos pagrindinės pareigos; įmonės vidaus taisyklės ir licencijos sąlygos jas papildo. Praktikoje MLRO atsako už šiuos dalykus:
- organizuoja informacijos apie neįprastus ar įtartinus sandorius ir aplinkybes įmonės veikloje rinkimą bei analizę;
- teikia pranešimus apie įtartinus sandorius ir kitus pranešimus nacionaliniam finansinės žvalgybos padaliniui (FIU) bei yra kompetentingos institucijos kontaktinis asmuo;
- reikalauja, kad verslo padaliniai per pagrįstą laiką pašalintų pinigų plovimo prevencijos procedūrų trūkumus;
- periodiškai atsiskaito valdymo organui už teisės aktų laikymąsi;
- vykdo kasdienę AML programą: KYC ir klientų patikrinimą priimant klientus, sandorių stebėseną, sankcijų patikrą, dokumentų saugojimą, darbuotojų mokymą bei vidaus taisyklių ir visos įmonės rizikos vertinimo atnaujinimą.
Kiekvienos pareigos apimtis priklauso nuo verslo modelio; dviems sektoriams verta skirti atskirą dėmesį.
AML pareigūnas kriptoturto paslaugų teikėjui (CASP)
Įmonė, turinti ar prašanti kriptovaliutų licencijos Europoje, veikia pagal MiCA sistemą ir atsiskaito finansų priežiūros institucijai, o ne vien FIU. Kriptovaliutų įmonės AML pareigūnas turi išmanyti blokų grandinės analizę, taikyti Travel Rule, pagal kurią prie kiekvieno kriptoturto pervedimo pridedami siuntėjo ir gavėjo duomenys, ir įrodyti kompetentingai institucijai, vertinančiai viso valdymo organo reputaciją bei žinias, savo tinkamumą. MiCA paraiškose MLRO nurodomas tarp pagrindines funkcijas vykdančių asmenų, kurių CV ir reputacijos deklaracijos įtraukiamos į bylą, todėl kandidatas pasirenkamas prieš pateikiant paraišką, o ne po to. Asmeniui, išmanančiam įstatymą, bet niekada nesekusiam sandorio blokų grandinėje, bus sunku.
MLRO mokėjimo įstaigai, EMI ar fintech įmonei
Mokėjimo įstaigos, elektroninių pinigų įstaigos (EMI), kreditoriai ir kiti finansų įstaigos licencijos turėtojai realiuoju laiku apdoroja didelius kiekius. Mokėjimo įmonės MLRO vertinamas pagal stebėsenos modelį: taisykles, pažyminčias sandorį, ribas, dėl kurių pradedamas sustiprintas patikrinimas, ir eskalavimo kelią iki pranešimo. Bankai korespondentai ir įsigyjančiųjų paslaugų partneriai taip pat tikrina fintech įmonės AML funkciją, todėl ši pareigybė turi ir komercinį aspektą.
ES pagrindas: atitikties vadovas ir atitikties pareigūnas
ES pinigų plovimo prevencijos reglamentas pakeičia nacionalinį AML direktyvų perkėlimą vieningu taisyklių sąvadu, tiesiogiai taikomu kiekvienoje valstybėje narėje. Atitikties funkcijai jis nustato dviejų pakopų struktūrą, kuri jau atsispindi daugumoje nacionalinių režimų: iš valdymo organo paskirtą atitikties vadovą, atsakingą už politiką ir jos išteklius, bei šio organo paskirtą atitikties pareigūną, vykdantį kasdienę kontrolę, teikiantį pranešimus FIU ir veikiantį kaip priežiūros institucijų kontaktinis asmuo.
Įdarbinant svarbios keturios detalės. Atitikties pareigūnas turi užimti pakankamai aukštą hierarchinę padėtį, tiesiogiai atsiskaityti valdymo organui ir galėti savo iniciatyva kelti klausimus; Reglamentas saugo jį nuo keršto ir komercinio spaudimo. Įmonė privalo suteikti šiai funkcijai darbuotojus ir technologijas, proporcingus jos dydžiui bei rizikai. Kai aukščiausiajai vadovybei taikomas tinkamumo ir nepriekaištingos reputacijos vertinimas, atitikties pareigūnas vertinamas pagal tą patį standartą. Be to, atitikties pareigūno atleidimui reikia išankstinio pranešimo valdymo organui ir pranešimo priežiūros institucijai, todėl netinkamą paskyrimą sunku tyliai atšaukti.
Valstybės narės šalia šio pagrindo išlaiko savą paskyrimo tvarką: rezidavimo lūkesčius, pranešimą FIU ar priežiūros institucijai, išankstinį kandidato patvirtinimą. Prieš siūlydami kandidatą, patikriname šias taisykles kiekvienoje jurisdikcijoje.
Dvi pareigybės, ne viena
Pagal Reglamentą ir jį atspindinčius nacionalinius režimus valdybos lygmens vadovas ir veiklos pareigūnas yra atskiros funkcijos. Pirmasis atsako už politiką ir išteklius; antrasis vykdo kontrolę ir pasirašo pranešimus. Vienas asmuo gali eiti abi pareigas tik tuomet, kai tai pateisina verslo pobūdis, rizika, sudėtingumas ir dydis.
MLRO reikalavimai: ko priežiūros institucijos tikisi iš kandidato
ES teisė šiai pareigybei nenustato diplomo ar sertifikato, o nacionaliniuose teisės aktuose paprastai reikalaujama išsilavinimo, tinkamumo, patirties ir reputacijos, bet ne konkrečios kvalifikacijos. MLRO reikalavimai yra kokybiniai: kompetentinga institucija arba FIU, koordinuojant paskyrimą ar licencijos paraiškoje nurodant būsimą pareigūną, taiko tinkamumo ir nepriekaištingos reputacijos testą. Jo elementai visur iš esmės vienodi:
- pareigoms reikšmingas išsilavinimas, paprastai teisės, finansų ar audito srityje;
- profesinė patirtis AML/CFT srityje, pageidautina prižiūrimoje įstaigoje;
- asmeninės savybės ir gebėjimas veikti nepriklausomai nuo komercinės verslo pusės;
- nepriekaištinga reputacija, tikrinama pagal teistumą ir ankstesnę priežiūros istoriją;
- buvimas jurisdikcijoje, kai to reikalauja teisė, ir realus pajėgumas atlikti darbą.
Veiklos tęstinumas yra vertinimo dalis. Keli nacionaliniai režimai reikalauja MLRO pavaduotojo, o kiekviena priežiūros institucija klausia, kas nutinka pareigūnui atostogaujant ar atsistatydinus. Pavaduotojo paskyrimas ar laikino pavadavimo organizavimas į šį klausimą atsako iš anksto.
Pajėgumas vertinamas, o ne preziumuojamas
Priežiūros institucijos vertina, ar kandidatas iš tiesų gali atlikti darbą: jam prieinamą laiką, kitas einamas pareigas, atstumą tarp asmens ir sandorių srauto. AML pareigūnas, aptarnaujantis kelias nesusijusias įmones arba gyvenantis užsienyje ir apsilankantis tik retkarčiais, sulauks būtent tų klausimų, kurių licencijos pareiškėjas nori išvengti.
Vidinis, išorės ar dalinis MLRO: ką priima priežiūros institucijos
Daugumai MLRO ieškančių įmonių pirmiausia siūlomas paslaugų pirkimo modelis: virtualus MLRO, dalinį laiką kelioms startuolių įmonėms dirbantis pareigūnas ar įmonė, paskolinanti vardą. Ar toks modelis veiks, priklauso nuo licencijos ir nacionalinio teisės akto reikalavimų; atsakymas skiriasi pagal modelį.
| Modelis | Kaip veikia | Kur priežiūros institucijos prieštarauja |
|---|---|---|
| Vidinis MLRO | Valdybos paskirtas darbuotojas, nurodytas licencijoje ir pasiekiamas FIU | Tik dėl asmens: išsilavinimo, patirties, reputacijos, pajėgumo |
| Išorės MLRO | Išorės įmonė pagal paslaugų pirkimo sutartį suteikia paskirtą asmenį | Vienose valstybėse leidžiama, kitose – ne; kur leidžiama, vertinama sutartis, asmens tinkamumas ir išliekanti valdybos atsakomybė |
| Dalinio laiko MLRO | Vienas pareigūnas ne visą darbo laiką aptarnauja kelias nesusijusias įmones | Pajėgumas ir interesų konfliktai; kriptoturto ir mokėjimų priežiūros institucijos vis dažniau tikisi vieno pareigūno vienai licencijai |
| Laikinasis MLRO | Laikinas pareigūnas, kol randamas nuolatinis darbuotojas arba jam nesant | Priimama kaip laikinas sprendimas, jei informuojama priežiūros institucija; nepriimama kaip nuolatinė struktūra |
Eesti Firma dirba su visais keturiais modeliais. Atrenkame vidinius pareigūnus, teikiame išorės MLRO paslaugas ar dalinio laiko pareigūną, kai tai leidžia jurisdikcija ir licencija, bei padedame paskirti laikinąjį MLRO, kai įmonei reikia laikino sprendimo. Jei jau turite kandidatą, prieš pateikiant jo vardą institucijai įvertiname jį pagal priežiūros institucijos kriterijus.
MLRO atranka ir AML pareigūnų paslaugos iš Eesti Firma
Eesti Firma remia kriptovaliutų ir fintech projektus nuo pirmosios Europos licencijavimo bangos, o klausimas, ką įdarbinti MLRO, kyla beveik kiekviename iš jų. Vykdome specializuotą AML atitikties pareigūnų paieškos, vertinimo, įdarbinimo ir mokymo praktiką reguliuojamoms įmonėms bet kurioje ES jurisdikcijoje, bendradarbiaudami su vietos partneriais, kai paskyrimas turi būti atliktas vietoje.
MLRO paieška ir kandidatų vertinimas
Kandidatus atrenkame vienu metu pagal kliento poreikius ir priežiūros institucijos lūkesčius. Atrankos metu pirmiausia vertiname:
- išsilavinimą ir praktinę AML patirtį, pageidautina reguliuojamoje įstaigoje;
- praktines nacionalinio teisės akto, ES AML/CFT sistemos ir FATF standartų žinias;
- verslo reputaciją, patikrinamą prieš siūlant kandidatą;
- realų prieinamumą dirbti jurisdikcijoje ir būti pasiekiamam FIU.
Tas pats vertinimas galimas ir kaip atskiras patikrinimas kandidato, kurį klientas rado pats: peržiūrime bylą taip, kaip ją vertins priežiūros institucija, nurodome, kas gali kelti klausimų, ir aiškiai pasakome, ar verta teikti paskyrimą. Pasirinkus kandidatą, parengiame paskyrimo dokumentų paketą: valdybos sprendimą, pareigybės ir atsiskaitymo linijos aprašą, dokumentus, kuriuos FIU ar priežiūros institucija mato derinimo metu, ir įdarbinimo registraciją.
AML pareigūnų mokymai ir kvalifikacijos atnaujinimo kursai
Naujai paskirtas atitikties pareigūnas retai būna iš karto pasirengęs konkrečiam verslui. Rengiame naujo AML pareigūno įvadinius mokymus pagal kliento rizikos vertinimą ir vidaus taisykles, kvalifikacijos atnaujinimo kursus pasikeitus teisei ar priežiūros gairėms, taip pat įstatymų reikalaujamą AML mokymo programą darbuotojams, priimantiems klientus ar sudarantiems sandorius.
Nuolatinė AML atitikties parama MLRO
Be atrankos, mūsų teisininkai praktiškai padeda atitikties pareigūnui: rengia ir peržiūri vidaus taisykles bei rizikos vertinimą, vertina stebėsenos scenarijus, rengia korespondenciją su FIU ar finansų priežiūros institucija ir konsultuoja dėl KYC bei sandorių stebėsenos priemonių. Pareigūnui netikėtai išėjus, padedame įmonei užpildyti spragą nepažeidžiant licencijos sąlygų.
Kam skirta ši paslauga
Kriptoturto paslaugų teikėjams, mokėjimo ir elektroninių pinigų įstaigoms, kreditoriams, sutelktinio finansavimo platformoms, patikos ir įmonių paslaugų teikėjams bei bet kuriai įmonei, rengiančiai licencijos paraišką ES valstybėje narėje ir prieš pateikimą turinčiai nurodyti savo atitikties pareigūną.
Jei jūsų projektui reikia MLRO, AML pareigūno ar visos atitikties komandos, aprašykite verslo modelį, jurisdikciją ir turimą ar siekiamą licenciją, o mes pateiksime kandidatų profilius ir planą.
Dažniausiai užduodami klausimai
Ne. Pareiga taikoma subjektams, kuriems taikomi pinigų plovimo prevencijos teisės aktai: kredito ir finansų įstaigoms, kriptoturto paslaugų teikėjams, patikos ir įmonių paslaugų teikėjams bei panašiems verslams. Kai kurie nacionaliniai teisės aktai leidžia kitiems įpareigotiesiems subjektams jį paskirti savanoriškai, o kitu atveju pareigas palieka valdybai; ES Reglamentas reikalauja kiekvieno įpareigotojo subjekto atitikties funkcijos, pritaikytos jo dydžiui.
Paprastai taip, jei asmuo turi laiko, nepriklausomumo ir kompetencijos vykdyti funkciją, o priežiūros institucija pritaria pareigų derinimui. Už AML politiką atsakingas valdybos lygmens vadovas kiekviename režime išlieka atskira paskirtimi.
Tai priklauso nuo jurisdikcijos. Kai kurios valstybės narės reikalauja, kad pareigūnas nuolat dirbtų šalyje, kitos rezidavimo testą taiko vyresniajam vadovui, o ne pareigūnui, o kai kurios jo visai netaiko. Net jei taisyklės nėra, priežiūros institucija klausia, ar nuotolinis pareigūnas turi realią prieigą prie verslo ir yra pasiekiamas FIU.
Paieška ir vertinimas trunka nuo kelių dienų iki kelių savaičių, priklausomai nuo jurisdikcijos, reikiamos kalbos ir sektoriaus. Vėliau derinimas su FIU ar priežiūros institucija vyksta pagal pačios institucijos terminus, todėl kandidatas turėtų būti parengtas prieš pateikiant licencijos paraišką, o ne po to.
Kai kuriose valstybėse narėse – taip, pagal rašytinę paslaugų pirkimo sutartį ir valdybai išlaikant atsakomybę; kitose paskirtas pareigūnas turi būti darbuotojas. Bet kuriuo atveju asmuo turi asmeniškai atitikti įstatymo reikalavimus ir atsiskaityti valdymo organui. Teikiame išorės ir dalinio laiko pareigūnus, kai taisyklės tai leidžia, o kai neleidžia – atrenkame darbuotoją.
Paskyrimas nesuderinamas, o licencijos pareiškėjo paraiška dėl šios priežasties gali būti atmesta. Įmonė turi rasti reikalavimus atitinkantį pakaitinį kandidatą. Kandidatų išankstinis vertinimas pagal priežiūros institucijos kriterijus prieš pateikimą padeda išvengti delsimo.
Ne, ES teisė nenustato privalomo sertifikato, o nacionaliniuose teisės aktuose paprastai reikalaujama išsilavinimo, tinkamumo ir patirties, bet ne konkrečios kvalifikacijos. Pripažinti AML sertifikatai sustiprina kandidato bylą ir sutrumpina priežiūros institucijos klausimus, tačiau nepakeičia patirties prižiūrimame versle.
