Igaunijas uzņēmums ASV pilsoņiem: kā reģistrēt no ASV ar e-Residency

Eiropa ir viens no pasaules lielākajiem tirgiem, un agrāk vai vēlāk daudzi amerikāņu dibinātāji vēlas tur pārdot pienācīgi: slēgt līgumus ar Eiropas uzņēmumiem, piemērot PVN (Eiropas tirdzniecības nodokļa versiju), saņemt maksājumus eiro un, iespējams, pieņemt darbā Eiropā. LLC daļu no tā var paveikt no ārpuses. ES uzņēmums visu to dara no iekšienes.

Tūkstošiem amerikāņu ir kļuvuši par e-residents, un pamatoti: Igaunija ir vistiešākais ceļš ASV uzņēmējiem. Uzņēmumu reģistrē un vada tiešsaistē angļu valodā, izmantojot valdības e-Residency programmu, vienlīdz ērti no Teksasas, Lisabonas vai Bangkokas, un Jums nekad nav jāierodas klātienē. Šajā ceļvedī skaidrots, kam tas sniedz vislielāko labumu, kā reģistrēties soli pa solim un kā uzņēmums iekļaujas Jūsu ASV nodokļos.

Kā amerikāņi var sākt uzņēmējdarbību Eiropā bez pārcelšanās

Igaunijas uzņēmējdarbības forma, ko izmanto amerikāņi, ir osaühing jeb OÜ. Uzskatiet to par Eiropas LLC versiju: Jūsu personiskie aktīvi ir aizsargāti, pietiek ar vienu īpašnieku, un šis īpašnieks var arī vadīt uzņēmumu. Jūsu klientiem Eiropā tas ir vienkārši vietējs ES piegādātājs (skatiet arī mūsu ceļvedi par Igauniju kā vārtiem uz Eiropas tirgu).

Kam tas sniedz vislielāko labumu: ASV tehnoloģiju dibinātājiem, augošiem uzņēmumiem, Amazon pārdevējiem un ekspatiem

Mūsu praksē Igaunijas uzņēmumu ASV pilsoņiem visbiežāk izveido trīs grupas: izstrādātāji, konsultanti un nelielas programmatūras komandas ar Eiropas klientiem, ASV uzņēmumi, kas savam ES biznesam atver Igaunijas meitasuzņēmumu, un dibinātāji, kuri izmanto OÜ kā holdinga uzņēmumu. Neatkarīgi no grupas amerikāņi jau agri pamana, cik raiti uzņēmums pieslēdzas rīkiem, kurus viņi jau izmanto: Amazon, Stripe, Wise un PayPal to visi atbalsta kā pašsaprotamu standartu.

• Jūs esat izstrādātājs, konsultants vai SaaS dibinātājs ar Eiropas klientiem. Šis ir visbiežākais ASV klients, ko redzam. Eiropas uzņēmumi dod priekšroku piegādātājam ES iekšienē, un daži lielie uzņēmumi pērk tikai no tāda. OÜ viņiem izraksta rēķinus eiro ar ES PVN numuru un saņem maksājumus caur Stripe vai Wise. Biežs risinājums: paturēt LLC ASV klientiem un ļaut OÜ apkalpot Eiropas klientus, OÜ maksājot LLC taisnīgu atlīdzību par tā labā veikto darbu.
• Jūs vadāt ASV uzņēmumu, kas paplašinās Eiropā. OÜ kļūst par Jūsu Eiropas meitasuzņēmumu — uzņēmumu, kas pieder Jūsu ASV biznesam. Tas slēdz Eiropas līgumus, pieņem darbā Jūsu pirmos darbiniekus Eiropā un var pieteikties ES programmām, kurās pieņem tikai Eiropas uzņēmumus. Izveidotiem ASV uzņēmumiem šī ir struktūra, ko mēs visbiežāk izveidojam.
• Jūs vēlaties holdinga uzņēmumu Eiropā. Daži ASV dibinātāji izmanto OÜ, lai turētu savus Eiropas projektus vai ieguldījumus, un peļņai, ko tas patur, Igaunijā nodokli nepiemēro, kamēr tā nav izmaksāta.
• Jūs pārdodat fiziskus produktus Amazon Europe, Etsy vai savā veikalā. Saskaņā ar ES produktu drošības noteikumiem (GPSR) katram patēriņa produktam, ko pārdod ES, jānorāda ES atbildīgā persona — uzņēmums ES iekšienē, kas atbild par tā drošību — un tirdzniecības platformas bez tās noņem piedāvājumus. Jūsu pašu OÜ var uzņemties šo lomu un ievest krājumus Eiropas noliktavās savā vārdā.
• Jūs esat ASV ekspats vai digitālais nomads. Uzņēmumam nav vajadzīga ASV adrese, Jūs to vadāt no klēpjdatora ar savu e-Residency karti un, kā rāda tālāk sniegtais piemērs, lielāka Jūsu peļņas daļa paliek uzņēmumā.

Kā reģistrēt uzņēmumu Igaunijā no ASV 5 soļos

Jums nav jālido uz Tallinu. Lūk, kā e-Residency amerikāņiem darbojas praksē — no pieteikuma līdz pirmajai ASV nodokļu deklarācijai ar uzņēmumu.

1. Piesakieties e-Residency. Aizpildiet tiešsaistes pieteikumu, pievienojot pasi, fotoattēlu un īsu piezīmi par iecerēto darbību, un samaksājiet €150 valsts nodevu. Digitālā ID karte parasti ir gatava dažu nedēļu laikā, un Jūs to saņemat Igaunijas vēstniecībā Vašingtonā, D.C. Nevēršaties ceļot? Parakstiet pilnvaru pie jebkura ASV notāra un tā vietā saņemiet apostille no sava štata Secretary of State; mūsu ceļvedī par OÜ atvēršanu bez e-Residency kartes ir izskaidroti abi ceļi.
2. Nodrošiniet adresi un kontaktpersonu. Katram OÜ nepieciešama reģistrēta adrese Igaunijā un vietējā kontaktpersona (kontaktisik) oficiālajai korespondencei. Kopā tās pilda to pašu funkciju kā reģistrētais aģents LLC, un tāds pakalpojumu sniedzējs kā mēs nodrošina abas.
3. Reģistrējiet uzņēmumu. Izvēlieties nosaukumu, parakstiet pieteikumu Igaunijas e-Business Register ar savu karti un samaksājiet €265 valsts nodevu. Uzņēmumu parasti reģistrē dažu dienu laikā; mūsu lapa par uzņēmuma dibināšanu ar e-Residency detalizēti parāda procesu.
4. Atveriet savus kontus. Vairums ASV dibinātāju sāk ar Wise un Stripe, kas aplūkoti nākamajā sadaļā.
5. Informējiet savu CPA. No pirmā gada Jūsu CPA pievieno uzņēmumu Jūsu ASV nodokļu deklarācijai. Tālāk nodokļu sadaļā skaidrots, ko tas ietver.

Stripe, Wise un PayPal: maksājumi Jūsu Igaunijas uzņēmumam

Maksājumi pēc mūsu pieredzes ir viena no raitākajām visa procesa daļām. Gan Stripe, gan PayPal darbojas ar Igaunijas uzņēmumiem, tāpēc Jūs jau no pirmās dienas varat pieņemt karšu maksājumus eiro un dolāros; mūsu ceļvedī par Stripe konta atvēršanu Igaunijas uzņēmumam ir izklāstīta iestatīšana. Uzņēmuma kontam Wise ir populāra pirmā izvēle, jo tas ir pieradis pie ASV īpašniekiem un FATCA; skatiet, kā atvērt Wise kontu savam Igaunijas uzņēmumam. Citas iespējas salīdzinātas mūsu pārskatā par to, kur bankas kontu var atvērt nerezidenta OÜ.

ASV nodokļi Igaunijas uzņēmumam — vienkārši skaidroti

Kā ASV pilsonis Jūs iesniedzat ASV nodokļu deklarāciju neatkarīgi no dzīvesvietas, un Igaunijas uzņēmums kļūst par vēl vienu tās daļu. Īsā versija:

• Peļņa tiek deklarēta katru gadu. Uzņēmuma peļņu iekļauj Jūsu ASV deklarācijā pat tad, ja Jūs to atstājat uzņēmumā (noteikums, ko vairums cilvēku pazīst kā GILTI).
• Viena izvēle samazina likmi. Jūsu nodokļu sagatavotājs var veikt §962 election — īsu paziņojumu, kas ļauj maksāt nodokli par šo peļņu tā, kā to maksātu ASV korporācija: aptuveni 12,6%.
• Nav pašnodarbinātības nodokļa. Uzņēmuma peļņa nav pašnodarbinātības ienākums, tāpēc 15,3% pašnodarbinātības nodokli nepiemēro.
• Eiropas partneris atliek nodokli. Ja Jums uzņēmums pieder 50/50 kopā ar Eiropas partneri, ikgadējais noteikums nav piemērojams, un OÜ paturētajai peļņai ASV nodokli nepiemēro, kamēr tā nav izmaksāta.

Piemērs: $200,000 peļņas, kas paturēta Igaunijas uzņēmumā

Nauda, ko atstājat uzņēmumā, turpina strādāt Jūsu labā. Lūk, kā tas izskatās amerikānim ārvalstīs, kurš pilna gada peļņu iegulda atpakaļ biznesā.

Tas ir aptuveni $12,000 vairāk Jūsu biznesam katru gadu. Kad vēlāk izmaksājat sev dividendes, Igaunija ietur 22%, un saskaņā ar ASV–Igaunijas nodokļu līgumu dividendēm parasti piemēro zemākās ASV dividenžu likmes. Tāpēc OÜ vislabāk der dibinātājiem, kuri veido un reinvestē.

Dzīvojat ASV? Tad OÜ pirmām kārtām ir Jūsu Eiropas struktūrvienība, un Jūsu CPA izvēlas piemērotāko nodokļu risinājumu. Dzīvojat citur? Šai valstij var būt savi noteikumi uzņēmumam, ko vada no tās teritorijas; skatiet mūsu ceļvežus Spānijas un Vācijas rezidentiem.

ASV deklarācijas Igaunijas uzņēmumam: Form 5471 un FBAR

Personām, kas nav amerikāņi, OÜ nav ASV dokumentu prasību (skatiet mūsu Igaunijas un Delavēras salīdzinājumu). Kā amerikānis Jūs savai ikgadējai deklarācijai pievienojat divas pozīcijas: Form 5471 — pārskatu par ārvalstu uzņēmumu — un FBAR — pārskatu par ārvalstu kontiem, tiklīdz to kopējā summa pārsniedz $10,000. Jebkurš CPA ar starptautiskiem klientiem tos sagatavo regulāri, un mūsu sagatavotie gada pārskati dod viņiem visu nepieciešamo.

Izveidojiet savu ES uzņēmumu ar Eesti Firma

Uzņēmuma dibināšana Igaunijā ASV uzņēmējiem mums ir ikdienas darbs, un mēs nokārtojam visu Igaunijas pusē: uzņēmuma reģistrāciju Jūsu izvēlētajā veidā, Tallinas adresi un kontaktpersonu, grāmatvedību un gada pārskatu, izmantojot mūsu grāmatvedības pakalpojumu, visu saskaņojot ar Jūsu ASV CPA. Mūsu pirmie divi jautājumi ir vienkārši: kur Jūs dzīvojat un kur atrodas Jūsu klienti?

Nosūtīt pieprasījumu

Biežāk uzdotie jautājumi