Igaunijas uzņēmums ASV pilsoņiem: e-Residency un ES bizness bez pārcelšanās

Eiropa ir viens no lielākajiem tirgiem pasaulē, un agrāk vai vēlāk daudzi ASV dibinātāji vēlas sākt uzņēmējdarbību Eiropā vai pārdot tur pilnvērtīgi: slēgt līgumus ar Eiropas uzņēmumiem, pareizi piemērot PVN (Eiropas pārdošanas nodokļa versiju), saņemt maksājumus eiro un, iespējams, pieņemt darbā pirmos darbiniekus Eiropā. LLC daļu no tā var paveikt no ārpuses. ES uzņēmums paveic visu no iekšpuses.

Vairāk nekā 4 500 amerikāņu jau ir kļuvuši par e-residents, un tam ir pamatots iemesls: Igaunija ir vistiešākais ceļš iekšā. Uzņēmumu dibina un vada tiešsaistē angļu valodā, izmantojot valsts e-Residency programmu. Šajā ceļvedī skaidrots, kam tas sniedz vislielāko labumu, kā tas sasaucas ar Jūsu ASV nodokļiem un kā sākt.

Kā amerikāņi var sākt uzņēmējdarbību Eiropā bez pārcelšanās

Igaunijas uzņēmuma forma, ko izmanto amerikāņi, ir osaühing jeb OÜ. Uzskatiet to par Eiropas LLC versiju: Jūsu personīgie aktīvi ir aizsargāti, pietiek ar vienu īpašnieku, un šis īpašnieks var arī vadīt uzņēmumu. Jūsu klientiem Eiropā tas vienkārši ir vietējs ES piegādātājs; mūsu ceļvedī par Igauniju kā vārtiem uz Eiropas tirgu sniegts vispārējs pārskats.

Viss tiek parakstīts tiešsaistē, tāpēc uzņēmumu varat attālināti vadīt no Teksasas, Lisabonas vai Bangkokas. Igaunijā uzņēmumam vajadzīgas tikai divas lietas: reģistrēta adrese un vietēja kontaktpersona (kontaktisik), kas saņem oficiālo pastu. Kopā tās pilda LLC reģistrētā aģenta funkciju, un abas ir iekļautas standarta pakalpojumā.

Kam tas sniedz vislielāko labumu: ASV ārštata speciālistiem, Amazon pārdevējiem, ekspatiem un augošiem uzņēmumiem

Igaunijas uzņēmums ASV pilsoņiem vislabāk der turpmāk minētajās situācijās — tajās, ko visbiežāk redzam savu amerikāņu klientu vidū.

• Jūs esat ārštata speciālists, konsultants vai SaaS dibinātājs ar Eiropas klientiem. Daudzi Eiropas uzņēmumi dod priekšroku piegādātājam ES, un daži lieli uzņēmumi pērk tikai no tāda. OÜ tiem izraksta rēķinus eiro ar ES PVN numuru, un ES privātuma noteikumus ir vieglāk ievērot, atrodoties ES. Izplatīts risinājums: paturiet LLC ASV klientiem, bet ļaujiet OÜ apkalpot Eiropas klientus, OÜ maksājot LLC taisnīgu atlīdzību par tā labā veikto darbu.
• Jūs pārdodat fiziskas preces Amazon Europe, Etsy vai savā veikalā. Saskaņā ar ES produktu drošības noteikumiem (GPSR) katrai patēriņa precei, ko pārdod ES, jānorāda ES uzņēmums, kas atbild par tās drošību, tā dēvētā ES atbildīgā persona, un tirdzniecības vietnes bez tās noņem sludinājumus. Jūsu OÜ var uzņemties šo lomu maksas pakalpojuma vietā un var ievest krājumus Eiropas noliktavās savā vārdā.
• Jūs esat ASV ekspats vai digitālais klejotājs. ES uzņēmums ir dabiski piemērots amerikāņiem ārvalstīs: tam nav vajadzīga ASV adrese, Jūs to vadāt no klēpjdatora ar savu e-Residency karti, un, kā rāda tālāk minētais piemērs, lielāka Jūsu peļņas daļa paliek uzņēmumā.
• Jūs vadāt ASV uzņēmumu, kas paplašinās Eiropā. OÜ kļūst par Jūsu Eiropas meitasuzņēmumu — uzņēmumu, kas pieder Jūsu ASV uzņēmumam. Tas slēdz Eiropas līgumus, pieņem darbā Jūsu pirmos darbiniekus Eiropā un var pieteikties ES programmām, kuras pieņem tikai Eiropas uzņēmumus.
• Jūs apsverat pārcelšanos uz Eiropu. Vispirms dibiniet uzņēmumu un veidojiet Eiropas klientu loku pirms pārcelšanās.

ASV nodokļi Igaunijas uzņēmumam — vienkārši skaidrots

Kā ASV pilsonis Jūs iesniedzat ASV nodokļu deklarāciju neatkarīgi no dzīvesvietas, un Igaunijas uzņēmums kļūst par vēl vienu tās daļu. Īsā versija:

• Peļņa tiek deklarēta katru gadu. Uzņēmuma peļņa jānorāda Jūsu ASV deklarācijā pat tad, ja atstājat to uzņēmumā. Šo noteikumu var dēvēt par GILTI.
• Viena izvēle samazina likmi. Jūsu nodokļu sagatavotājs var veikt §962 election — īsu paziņojumu, kas ļauj maksāt nodokli par šo peļņu tā, kā to darītu ASV korporācija. Rezultātā likme ir aptuveni 12.6%.
• Nav pašnodarbinātības nodokļa. Uzņēmuma peļņa nav pašnodarbinātības ienākums, tāpēc 15.3% pašnodarbinātības nodokli nepiemēro.
• Eiropas partneris atliek nodokli. Ja uzņēmums Jums pieder 50/50 ar Eiropas partneri, ikgadējais noteikums netiek piemērots un OÜ palikusī peļņa ASV netiek aplikta ar nodokli, līdz Jūs to izmaksājat.

Piemērs: $200,000 peļņas, kas paturēta Igaunijas uzņēmumā

Ideja ir vienkārša: nauda, ko atstājat uzņēmumā, turpina strādāt Jūsu labā. Lūk, kā tas izskatās amerikānim, kurš dzīvo ārvalstīs un visu gada peļņu iegulda atpakaļ uzņēmumā.

Tas ir aptuveni $12,000 vairāk Jūsu uzņēmumam katru gadu. Kad vēlāk izmaksāsiet sev dividendes, Igaunija ietur 22%, un, pateicoties nodokļu līgumam starp abām valstīm, dividendēm parasti piemēro zemākas ASV dividenžu likmes. Tāpēc OÜ vislabāk darbojas dibinātājiem, kuri attīsta un reinvestē.

Dzīvojat ASV? Tad OÜ pirmām kārtām ir Jūsu Eiropas struktūrvienība, un Jūsu CPA izvēlēsies piemērotu nodokļu modeli. Dzīvojat citā valstī? Šai valstij var būt savi noteikumi uzņēmumam, ko vada no tās teritorijas; mūsu ceļveži Spānijas un Vācijas rezidentiem rāda, kā tas darbojas.

ASV deklarācijas Igaunijas uzņēmumam: Form 5471 un FBAR

Ārpus ASV dzīvojošajiem cilvēkiem nav ASV dokumentu kārtošanas saistībā ar OÜ, kā skaidrots mūsu Igaunijas un Delavēras salīdzinājumā. Kā amerikānis Jūs ikgadējai nodokļu deklarācijai pievienojat divus galvenos dokumentus: Form 5471 — pārskatu par ārvalstu uzņēmumu — un FBAR — pārskatu par ārvalstu kontiem, kad to kopējā summa pārsniedz $10,000. Jebkurš CPA, kas strādā ar starptautiskiem klientiem, to dara regulāri, un OÜ gada pārskati, ko sagatavojam, sniedz viņiem visu nepieciešamo.

Kā no ASV atvērt Igaunijas uzņēmumu 5 soļos

Lūk, kā process notiek praksē — no e-Residency amerikāņiem līdz Jūsu pirmajai ASV nodokļu deklarācijai ar uzņēmumu.

1. Piesakieties e-Residency. Aizpildiet tiešsaistes pieteikumu un samaksājiet €150 valsts nodevu. Kad Jūsu digitālā ID karte būs gatava, to saņemsiet Igaunijas vēstniecībā Vašingtonā, D.C. Nevēlaties ceļot? Tā vietā pirms jebkura ASV notāra parakstiet pilnvaru un saņemiet apostille no savas pavalsts Secretary of State; mūsu ceļvedī par OÜ atvēršanu bez e-Residency kartes skaidroti abi ceļi.
2. Nodrošiniet adresi un kontaktpersonu. Tās ir vajadzīgas katram OÜ, un tāds pakalpojumu sniedzējs kā mēs nodrošina abas.
3. Reģistrējiet uzņēmumu. Izvēlieties nosaukumu, parakstiet dokumentus tiešsaistē un samaksājiet €265 valsts nodevu. Reģistrācija parasti aizņem dažas dienas, un mūsu lapa par uzņēmuma dibināšanu ar e-Residency procesu izklāsta detalizēti.
4. Atveriet kontus. Vairums amerikāņu dibinātāju sāk ar Wise uzņēmuma kontu un Stripe karšu maksājumiem; abi aplūkoti tālāk.
5. Informējiet savu CPA. Jau no pirmā gada CPA pievieno uzņēmumu Jūsu ASV nodokļu deklarācijai.

Jautājumi, ko amerikāņi uzdod par Igaunijas uzņēmumu

Vai amerikāņi var saņemt Igaunijas e-Residency?

Jā. ASV pilsoņiem nav ierobežojumu, un Jūs varat patstāvīgi piederēt OÜ un to vadīt bez vietējā partnera. Iepriekš minētie soļi parāda, kā pieteikties.

Vai Stripe darbojas ar Igaunijas uzņēmumu, un kur tas veic bankas darījumus?

Jā. Gan Stripe, gan PayPal atbalsta Igaunijas uzņēmumus, tāpēc jau no pirmās dienas varat pieņemt karšu maksājumus eiro un dolāros. Mūsu ceļvedī par Stripe konta atvēršanu Igaunijas uzņēmumam izklāstīta iestatīšana. Uzņēmuma kontam Wise ir populāra pirmā izvēle, jo tas ir pieradis pie amerikāņu īpašniekiem un FATCA — ASV noteikumiem par ārvalstu kontu deklarēšanu; skatiet, kā atvērt Wise kontu savam Igaunijas uzņēmumam. Citas iespējas salīdzinātas mūsu pārskatā par to, kur bankas pakalpojumus var saņemt nerezidenta OÜ.

Vai ASV LLC vai korporācija var būt Igaunijas uzņēmuma īpašnieks?

Jā, un nostiprinātam uzņēmumam tas bieži ir sakārtotākais risinājums: OÜ kļūst par Jūsu ASV uzņēmuma meitasuzņēmumu. ASV C corporation automātiski saņem 12.6% likmi meitasuzņēmuma peļņai. Ja OÜ pieder viena dalībnieka LLC, IRS to uzskata tā, it kā OÜ piederētu Jums personīgi.

Cik amerikānim izmaksā sākt?

Sākuma izmaksas ir divas valsts nodevas: €150 par e-Residency un €265 par uzņēmuma reģistrāciju. Mūsu dibināšanas paketēs šīs nodevas jau ir iekļautas. Pēc tam maksājat par Igaunijas adresi, kontaktpersonu un grāmatvedību, parasti vienā mēneša vai gada paketē.

Izveidojiet savu ES uzņēmumu ar Eesti Firma

ASV dibinātāji ir ierasta mūsu klientu loka daļa, un mūsu komanda ik dienu strādā angļu valodā. Mēs nodrošinām visu Igaunijas pusē: uzņēmuma dibināšanu Igaunijā Jūsu izvēlētajā veidā, Tallinas adresi un kontaktpersonu, grāmatvedību un gada pārskatu (majandusaasta aruanne), izmantojot mūsu grāmatvedības pakalpojumu, — visu saskaņojot ar Jūsu ASV CPA. Mūsu pirmie divi jautājumi ir vienkārši: kur Jūs dzīvojat un kur atrodas Jūsu klienti? Atbildes norāda uz vienkāršāko risinājumu.

Nosūtīt pieprasījumu

Biežāk uzdotie jautājumi