Upwork en Fiverr via een Estse vennootschap: zo regelt u het

Veel freelancers beginnen op Upwork of Fiverr op eigen naam en richten een Estse besloten vennootschap (OÜ) op zodra het werk regelmatig wordt. Het platformaccount moet dan aan de vennootschap worden gekoppeld, anders blijft het geld naar u persoonlijk gaan.

Als u nog beslist of u überhaupt een vennootschap nodig hebt, begin dan met onze gids voor freelancers die een vennootschap in Estland oprichten.

Voordat u Upwork of Fiverr koppelt

U kunt online een OÜ oprichten met e-Residency of zonder e-Residency, via een notaris of met een volmacht, en een zakelijke rekening op naam van de vennootschap openen.

Spreek vervolgens met uw accountant een overstapdatum af en bepaal wat er met lopende contracten gebeurt. Vanaf die datum zijn inkomsten die aan de vennootschap worden betaald inkomsten van de vennootschap, terwijl alles wat op uw eigen naam aan u wordt betaald persoonlijk inkomen blijft.

Werken op Upwork via een Estse OÜ

Upwork biedt twee manieren om als vennootschap te werken, vooral afhankelijk van de vraag of u alleen werkt.

Optie 1: uw freelancerprofiel, gekoppeld aan de vennootschap

Als u eigenaar bent van de vennootschap en al het werk zelf doet, kunt u uw bestaande Upwork-freelancerprofiel behouden. Daar moet nog steeds uw echte naam op staan, maar u kunt de vennootschap als belastingplichtige invullen in de rubriek Tax information en haar rekening voor opnames toevoegen. Uw beoordelingen en lopende contracten blijven waar ze zijn.

Optie 2: een Upwork-bureau op naam van de vennootschap

Een Upwork-bureau is een afzonderlijk profiel op naam van de vennootschap, gekoppeld aan uw freelancerprofiel als eigenaar. Dit past als anderen met u samenwerken of klanten verwachten een vennootschap in te huren. Voor het toevoegen van teamleden is het betaalde Agency Plus-abonnement vereist. Nieuwe bureaucontracten worden betaald op de financiële rekening van het bureau op Upwork, terwijl lopende contracten blijven op uw freelancerprofiel.

Belastinggegevens en Form W-8BEN-E

Vóór de eerste opname vraagt Upwork gebruikers buiten de VS om een Amerikaans belastingformulier; een vennootschap vult daarbij Form W-8BEN-E in in plaats van de persoonlijke W-8BEN. Kies in de rubriek Tax information Corporation als federale belastingclassificatie en vul de wettelijke naam van de vennootschap precies in zoals die in het Ests handelsregister (Äriregister) staat. Het land van oprichting is Estland en het belastingnummer van een Estse vennootschap is haar 8-cijferige registratiecode. Heeft de vennootschap een Ests btw-nummer (KMKR), voeg dit dan in dezelfde rubriek toe.

Zonder geldig formulier kan Upwork maximaal 30% van toekomstige inkomsten inhouden voor de Amerikaanse belastingautoriteiten.

Opnames naar de rekening van de vennootschap

De opnamerekening moet op naam van de vennootschap staan, met u als bevoegde ondertekenaar. Upwork kan dan vragen om documenten die u met de vennootschap verbinden, zoals een bankafschrift waarop beide namen staan.

Werken op Fiverr via een Estse OÜ

Volgens de communitystandaarden van Fiverr is slechts één account per persoon toegestaan; open daarom geen tweede account voor de vennootschap. Fiverr-bureaus zijn alleen op uitnodiging beschikbaar en vereisen minstens drie interne professionals, waardoor een zelfstandige freelancer een persoonlijk verkopersaccount behoudt.

Ook met een persoonlijk account moet Fiverr van de vennootschap op de hoogte zijn. Geef bij de persoonlijke en zakelijke verificatie aan dat uw onderneming is geregistreerd, hoewel Fiverr alleen zakelijke gegevens en documenten vraagt aan verkopers met minstens één werknemer. Woont u in de EU, dan vult u ook het DAC7-belastingformulier in, dat Fiverr gebruikt om de inkomsten van verkopers aan EU-belastingautoriteiten te melden. Vul daar de gegevens van de OÜ in en controleer ze zorgvuldig, want het formulier kan achteraf niet worden gewijzigd.

Voor uitbetalingen biedt Fiverr PayPal en Payoneer. Op de Payoneer-pagina wordt gevraagd om een rekening op uw eigen naam, terwijl de PayPal-pagina zakelijke rekeningen accepteert; koppel daarom een zakelijke PayPal-rekening die op naam van de vennootschap is geopend.

Fiverr verstrekt geen facturen namens u en ook niet voor zijn commissie. In plaats daarvan kunnen verkopers volgens de pagina over belastingen voor freelancers Fiverr International Ltd, de Israëlische vennootschap achter de marktplaats, factureren om hun omzet te rapporteren. Uw accountant kan elke maand zo’n factuur opstellen op basis van uw Fiverr-inkomstenoverzicht.

Upwork versus Fiverr voor een Estse vennootschap

Voor een vennootschap verschillen Upwork en Fiverr wat betreft profiel, kosten, facturering en uitbetalingen.

Btw op Upwork en Fiverr

Btw speelt op twee plaatsen: bij de kosten van de platforms en bij de inkomsten van de vennootschap.

Btw op platformkosten

Upwork voegt btw toe aan zijn servicekosten, Connects en lidmaatschap voor in de EU gevestigde gebruikers, waaronder een Estse vennootschap, zonder geldig btw-nummer. Zodra het btw-nummer van de vennootschap in het account staat, brengt Upwork geen btw meer in rekening. In plaats daarvan geeft de vennootschap de btw over deze kosten aan in haar eigen Estse btw-aangifte volgens de verleggingsregeling. Zij vordert doorgaans hetzelfde bedrag in die aangifte terug en betaalt dus niets extra.

Een vennootschap zonder btw-nummer kan over deze kosten toch btw verschuldigd zijn. Koopt zij bepaalde diensten, waaronder elektronisch geleverde diensten, van een buitenlandse onderneming zonder Estse btw-registratie, dan moet zij zich vanaf de dag waarop zij de dienst ontvangt als beperkt btw-plichtige registreren. Zij betaalt dan btw over de dienst, maar kan die niet aftrekken. Vraag vóór de eerste uitbetaling aan uw accountant of de kosten van beide platforms onder deze regel vallen.

Btw op uw inkomsten

Op Upwork is uw klant degene die u heeft ingehuurd. Voor een vennootschap met btw-registratie die freelancediensten verkoopt, is het gebruikelijke patroon:

Op Fiverr factureert de vennootschap aan Fiverr International Ltd, een onderneming buiten de EU. Als Fiverr als klant geldt, vallen deze verkopen doorgaans buiten de Estse btw; uw accountant kan dit bevestigen.

Btw-registratie wordt verplicht zodra de belastbare omzet van de vennootschap in Estland in een kalenderjaar meer dan €40.000 bedraagt, en verkopen aan buitenlandse ondernemingen tellen doorgaans niet mee voor die grens. Daaronder is een btw-nummer voor uw Estse vennootschap vrijwillig en voorkomt het dat Upwork btw op zijn kosten rekent. De Estonian Tax and Customs Board verleent dit alleen wanneer de vennootschap een economische band met Estland heeft; vennootschappen van e-residents die vanuit het buitenland worden bestuurd, worden daarom vaak afgewezen.

Boekhouding voor inkomsten van Upwork en Fiverr

Betaal uzelf vanaf de rekening van de vennootschap een salaris, bestuurdersvergoeding of dividend. Geld van de vennootschap zonder dergelijke grondslag naar een persoonlijke kaart overmaken kan worden belast als een verborgen winstuitkering.

Winst die in de vennootschap blijft, wordt niet belast in Estland totdat zij wordt uitgekeerd. Woont u buiten Estland, dan kan uw woonland belasten wat u opneemt en in sommige gevallen ook de winst van de vennootschap. Onze gids over het beheren van een Estse vennootschap vanuit het buitenland behandelt dit.

Uw accountant heeft elke maand de inkomstenoverzichten van elk platform, de klant- en kostenfacturen van Upwork en de rekeningafschriften van de vennootschap nodig.

Hoe Eesti Firma freelancers op Upwork en Fiverr helpt

Wij richten Estse vennootschappen op voor e-residents en oprichters uit het buitenland, bieden een wettelijk adres in Estland en stellen de vennootschapsdocumenten op waar platforms en betaaldienstverleners om vragen. Ons boekhoudteam kan het btw-nummer van de vennootschap aanvragen, de boekhouding voeren en de btw-aangiften indienen.

Als u uw werk op Upwork of Fiverr naar een Estse vennootschap wilt overbrengen, stuur ons dan een korte omschrijving en wij stellen een passende opzet voor.

Stuur een aanvraag

Veelgestelde vragen