Upwork und Fiverr über eine estnische Gesellschaft: So richten Sie sie ein

Viele Freelancer beginnen auf Upwork oder Fiverr unter ihrem eigenen Namen und gründen eine estnische Gesellschaft mit beschränkter Haftung (OÜ), sobald die Tätigkeit regelmäßig wird. Das Plattformkonto muss dann mit dem Unternehmen verbunden werden, sonst fließt das Geld weiterhin persönlich an Sie.

Wenn Sie noch entscheiden, ob Sie überhaupt ein Unternehmen benötigen, beginnen Sie mit unserem Leitfaden für Freelancer zur Unternehmensgründung in Estland.

Bevor Sie Upwork oder Fiverr verknüpfen

Sie können eine OÜ online mit e-Residency oder ohne sie, über einen Notar oder per Vollmacht gründen und ein Geschäftskonto im Namen des Unternehmens eröffnen.

Vereinbaren Sie dann mit Ihrem Buchhalter ein Umstellungsdatum und entscheiden Sie, was mit laufenden Verträgen geschieht. Ab diesem Datum sind an das Unternehmen gezahlte Einnahmen Unternehmenseinkünfte, während alles, was unter Ihrem eigenen Namen an Sie gezahlt wird, Ihr persönliches Einkommen bleibt.

Arbeiten auf Upwork über eine estnische OÜ

Upwork bietet zwei Möglichkeiten, als Unternehmen zu arbeiten; sie hängen hauptsächlich davon ab, ob Sie allein arbeiten.

Option 1: Ihr Freelancer-Profil, mit dem Unternehmen verknüpft

Wenn Ihnen das Unternehmen gehört und Sie die gesamte Arbeit selbst erledigen, können Sie Ihr bestehendes Upwork-Freelancer-Profil behalten. Es muss weiterhin Ihren echten Namen zeigen, aber Sie können das Unternehmen im Bereich Tax information als Steuerpflichtigen angeben und dessen Konto für Auszahlungen hinzufügen. Ihre Bewertungen und laufenden Verträge bleiben dort, wo sie sind.

Option 2: Eine Upwork-Agentur im Namen des Unternehmens

Eine Upwork-Agentur ist ein separates Profil im Namen des Unternehmens, das mit Ihrem Freelancer-Profil als dessen Inhaber verknüpft ist. Sie eignet sich, wenn andere mit Ihnen arbeiten oder Kunden erwarten, ein Unternehmen zu beauftragen. Das Hinzufügen von Teammitgliedern erfordert den kostenpflichtigen Tarif Agency Plus. Neue Agenturverträge werden auf das Finanzkonto der Agentur bei Upwork ausgezahlt, während laufende Verträge in Ihrem Freelancer-Profil bleiben.

Steuerinformationen und Formular W-8BEN-E

Vor der ersten Auszahlung verlangt Upwork von Nutzern außerhalb der USA ein US-Steuerformular; ein Unternehmen füllt das Formular W-8BEN-E statt des persönlichen W-8BEN aus. Wählen Sie im Bereich Tax information Corporation als bundesstaatliche Steuerklassifikation und geben Sie den rechtlichen Namen des Unternehmens genau so ein, wie er im estnischen Handelsregister (Äriregister) erscheint. Das Gründungsland ist Estland, und die Steuer-ID eines estnischen Unternehmens ist sein 8-stelliger Registercode. Hat das Unternehmen eine estnische Umsatzsteuernummer (KMKR), fügen Sie diese im selben Bereich hinzu.

Ohne gültiges Formular kann Upwork bis zu 30% zukünftiger Einnahmen für die US-Steuerbehörden einbehalten.

Auszahlungen auf das Unternehmenskonto

Das Auszahlungskonto sollte auf den Namen des Unternehmens lauten, wobei Sie zeichnungsberechtigt sind. Upwork kann dann Dokumente verlangen, die Sie mit dem Unternehmen verbinden, etwa einen Kontoauszug, auf dem beide Namen stehen.

Arbeiten auf Fiverr über eine estnische OÜ

Die Community-Standards von Fiverr erlauben nur ein Konto pro Person. Eröffnen Sie daher kein zweites Konto für das Unternehmen. Fiverr-Agenturen sind nur auf Einladung verfügbar und benötigen mindestens drei interne Fachkräfte; einem allein arbeitenden Freelancer bleibt damit ein persönliches Verkäuferkonto.

Auch bei einem persönlichen Konto sollte Fiverr über das Unternehmen informiert sein. Geben Sie bei der persönlichen und geschäftlichen Verifizierung an, dass Ihr Unternehmen registriert ist, obwohl Fiverr Geschäftsdetails und Dokumente nur von Verkäufern mit mindestens einem Mitarbeiter verlangt. Wenn Sie in der EU leben, füllen Sie außerdem das DAC7-Steuerformular aus, das Fiverr nutzt, um die Einkünfte von Verkäufern an EU-Steuerbehörden zu melden. Geben Sie dort die Angaben der OÜ ein und prüfen Sie sie sorgfältig, da das Formular danach nicht mehr bearbeitet werden kann.

Für Auszahlungen bietet Fiverr PayPal und Payoneer an. Die Payoneer-Seite verlangt ein Konto auf Ihren eigenen Namen, während die PayPal-Seite Geschäftskonten akzeptiert. Verknüpfen Sie daher ein PayPal-Geschäftskonto, das im Namen des Unternehmens eröffnet wurde.

Fiverr stellt weder in Ihrem Namen Rechnungen aus noch für seine Provision. Stattdessen ermöglicht seine Seite zu Steuern für Freelancer Verkäufern, Fiverr International Ltd, dem israelischen Unternehmen hinter dem Marktplatz, zur Erfassung ihrer Umsätze eine Rechnung auszustellen. Ihr Buchhalter kann eine solche Rechnung monatlich anhand Ihres Fiverr-Einnahmenberichts erstellen.

Upwork im Vergleich zu Fiverr für ein estnisches Unternehmen

Für ein Unternehmen unterscheiden sich Upwork und Fiverr bei Profilen, Gebühren, Rechnungsstellung und Auszahlungen.

Umsatzsteuer bei Upwork und Fiverr

Umsatzsteuer fällt an zwei Stellen an: bei den Gebühren der Plattformen und bei den Einnahmen des Unternehmens.

Umsatzsteuer auf Plattformgebühren

Upwork berechnet Umsatzsteuer auf seine Servicegebühr, Connects und Mitgliedschaften für in der EU ansässige Nutzer, einschließlich eines estnischen Unternehmens, ohne gültige estnische Umsatzsteuernummer (KMKR). Sobald die Umsatzsteuernummer des Unternehmens im Konto hinterlegt ist, stellt Upwork keine Umsatzsteuer mehr in Rechnung. Stattdessen erklärt das Unternehmen die Umsatzsteuer auf diese Gebühren in seiner eigenen estnischen Umsatzsteuererklärung nach dem Reverse-Charge-Verfahren. Es fordert in dieser Erklärung üblicherweise denselben Betrag zurück und zahlt daher nichts zusätzlich.

Ein Unternehmen ohne Umsatzsteuernummer kann auf diese Gebühren dennoch Umsatzsteuer schulden. Bezieht es bestimmte Dienstleistungen, einschließlich elektronisch erbrachter Dienstleistungen, von einem ausländischen Unternehmen ohne estnische Umsatzsteuerregistrierung, muss es sich ab dem Tag des Leistungsempfangs als beschränkt Umsatzsteuerpflichtiger registrieren. Es zahlt dann Umsatzsteuer auf die Leistung, kann sie jedoch nicht abziehen. Fragen Sie vor der ersten Auszahlung Ihren Buchhalter, ob die Gebühren beider Plattformen unter diese Regel fallen.

Umsatzsteuer auf Ihre Einnahmen

Bei Upwork ist Ihr Kunde der Auftraggeber, der Sie engagiert hat. Für ein umsatzsteuerregistriertes Unternehmen, das Freelancer-Dienstleistungen verkauft, gilt üblicherweise Folgendes:

Bei Fiverr stellt das Unternehmen Fiverr International Ltd, einem Unternehmen außerhalb der EU, eine Rechnung. Gilt Fiverr als Kunde, fallen diese Umsätze im Allgemeinen nicht unter die estnische Umsatzsteuer, was Ihr Buchhalter bestätigen kann.

Die Umsatzsteuerregistrierung wird verpflichtend, sobald der steuerpflichtige Umsatz des Unternehmens in Estland in einem Kalenderjahr €40.000 überschreitet; Verkäufe an ausländische Unternehmen zählen im Allgemeinen nicht zu dieser Grenze. Darunter ist eine estnische Umsatzsteuernummer (KMKR) für Ihr Unternehmen freiwillig und verhindert, dass Upwork Umsatzsteuer auf seine Gebühren berechnet. Das Estnische Steuer- und Zollamt erteilt sie nur, wenn das Unternehmen einen wirtschaftlichen Bezug zu Estland hat; e-resident-Unternehmen, die vom Ausland aus geführt werden, werden häufig abgelehnt.

Buchhaltung für Einnahmen von Upwork und Fiverr

Zahlen Sie sich vom Unternehmenskonto ein Gehalt, eine Vergütung als Vorstandsmitglied oder Dividenden aus. Die Überweisung von Unternehmensgeld auf eine persönliche Karte ohne eine solche Grundlage kann als verdeckte Gewinnausschüttung besteuert werden.

Im Unternehmen einbehaltener Gewinn wird in Estland nicht besteuert, bis er ausgeschüttet wird. Wenn Sie außerhalb Estlands leben, kann Ihr Wohnsitzstaat das von Ihnen Entnommene und in manchen Fällen auch den Gewinn des Unternehmens besteuern. Unser Leitfaden zum Führen eines estnischen Unternehmens aus dem Ausland behandelt dies.

Ihr Buchhalter benötigt jeden Monat die Einnahmenberichte jeder Plattform, die Kunden- und Gebührenrechnungen von Upwork sowie die Kontoauszüge des Unternehmens.

Wie Eesti Firma Freelancern auf Upwork und Fiverr hilft

Wir gründen estnische Unternehmen für e-residents und Gründer aus dem Ausland, stellen eine Geschäftsadresse in Estland bereit und erstellen die Unternehmensdokumente, die Plattformen und Zahlungsanbieter verlangen. Unser Buchhaltungsteam kann die estnische Umsatzsteuernummer (KMKR) des Unternehmens beantragen, die Buchhaltung führen und dessen Umsatzsteuererklärungen einreichen.

Wenn Sie Ihre Arbeit auf Upwork oder Fiverr in ein estnisches Unternehmen übertragen möchten, senden Sie uns eine kurze Beschreibung; wir schlagen Ihnen eine passende Struktur vor.

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Häufig gestellte Fragen