簡潔な回答
イタリアでは、銀行またはブローカーを通じて証券を売買する、デリバティブで金利または通貨をヘッジする、あるいはミニボンドなど市場で取引される債券を発行する場合、企業はLEIを必要とします。こうした取引では、MiFIRやEMIRなどのEU規則により、銀行、ブローカーまたは市場はこのコードで企業を識別しなければならないため、LEIがなければ取引を進められません。個人にLEIは不要で、個人事業主に必要となるのも一部の場合に限られます。
銀行またはブローカーからイタリア企業のcodice LEIを求められた場合、それは企業のLegal Entity Identifier、すべての取引、スワップまたは債券発行を特定の1社に結び付ける20文字のコードを意味します。コードの基本は、LEIとは何かのガイドでご確認いただけます。コードを持たない企業は、当社からオンラインで注文でき、通常、発行には1～2営業日かかります。
イタリアにLEIが多い理由
2026年11月6日に世界のLEIデータベースを集計したところ、イタリアの事業体は260,926件のLEIコードを保有していました。当社のLEI統計が示すとおり、これはEUの他のどの国より多く、インド、米国に次いで世界で3番目に多い数です。このうち約170,000件は最新の状態でした。
イタリアでLEIがこれほど一般化したのは、投資サービスに関するEU規則であるMiFID IIおよびMiFIRが2018年1月3日に施行されたためです。イタリアは立法令129/2017によりMiFID IIを国内法化し、MiFIRは直接適用されます。MiFIRの報告規則により、銀行またはブローカーはLEIを持たない企業の取引を実行できません。このルールは業界で「no LEI, no trade」と要約されます。これはEU市場で取引される証券を売買するすべての企業に適用されるため、イタリアでは、銀行を通じて時折少数の国債のみを取引する同族企業にも及びます。
イタリア企業がLEIを必要とする場合
以下の大半のケースでは、銀行、ブローカーまたはプラットフォームはコードを収集する義務があり、コードなしには対応しません。EUのLEI要件に関する当社のガイドで、各規則をより詳しく説明しています。
| 状況 | 根拠となる規則 | LEIを求める者 |
|---|---|---|
| 株式、債券、ETF、BTPなどのイタリア国債の売買 | MiFID IIおよびMiFIR | 利用する銀行またはブローカー |
| 金利スワップ、通貨フォワードその他のデリバティブ | EMIR | 契約の相手方である銀行 |
| 市場で取引されるミニボンドその他の債券の発行 | 市場上場規則およびEUの証券データ規則 | 市場運営者および発行を手配する銀行またはアドバイザー |
| 企業資金による暗号資産の購入 | MiCAに基づくプラットフォームの確認 | 暗号資産プラットフォーム |
| 銀行、保険会社または決済事業者へのITサービス提供 | DORA | 金融機関の顧客 |
企業資金の投資
証券口座を通じて株式、債券、ETFまたは国債を売買する企業は、銀行またはブローカーが最初の注文を実行する前にLEIを取得する必要があります。ブローカーの実務上の取扱いは、法人証券口座とLEIに関する記事で説明しています。
金利と通貨のヘッジ
変動金利ローンを利用するイタリア企業は、借入費用を固定するため銀行と金利スワップを締結することがあり、輸出業者は為替レートを固定するため通貨フォワードを利用する場合があります。いずれもEUのデリバティブ規則であるEMIR上のデリバティブであり、各契約は両当事者のLEIとともに報告されます。通常は銀行が双方の報告を行いますが、契約期間中、企業は有効なコードを提供し、毎年更新しなければなりません。すでに失効したコードも、失効したLEIのガイドで説明するように更新できます。
ミニボンドその他の債券の発行
法令83/2012により、SMEを含む非上場のイタリア企業はミニボンドの発行で資金を調達できるようになりました。これらの債券は、以前はExtraMOTと呼ばれた、ミラノ証券取引所Borsa Italianaが運営する市場、Euronext Access Milanで取引されることがよくあります。同市場の上場書類では発行体のLEIが求められます。証券データに関するEU規則により、そのような市場で取引されるすべての債券も発行体のLEIに結び付けられるため、そこで債券発行を予定する企業は上場手続開始前にコードを取得すべきです。
暗号資産口座、IT契約および金融機関
EUの暗号資産規則であるMiCAに基づき認可された多くの暗号資産プラットフォームは、暗号資産向けLEIのガイドで説明するように、通常は口座開設時に法人顧客へLEIを求めます。イタリアの銀行および保険会社も、EUのデジタルレジリエンス法であるDORAに基づき、ITサプライヤーにLEIを求める場合があります。イタリア銀行、ConsobまたはIVASSの監督を受ける大半の金融機関は、自らのLEIを必要とします。
イタリアでLEIを取得できる者
すべてのイタリアの法人はLEIを取得でき、所有者から法的に分離されていない一部の事業者も取得できます。
| 対象者 | LEIを取得可能か | 通常必要となる場合 |
|---|---|---|
| Srl、SrlsおよびSpA | はい | 証券取引、デリバティブ、債券発行、暗号資産 |
| パートナーシップ：sncおよびsas | はい | 企業と同じ状況 |
| 外国企業のイタリア支店 | はい。外国企業がすでに独自のLEIを持つ場合 | 外国企業のコードで足りるか銀行へ確認してください |
| 財団、協会、投資ファンドおよび年金基金 | はい | 証券の売買 |
| Ditta individuale（個人事業主） | イタリアの事業登記簿Registro delle Impreseに登録されている場合は、はい | 一部のデリバティブ。銀行に確認してください |
| 個人 | いいえ | 不要です。銀行はイタリアの納税者番号codice fiscaleを使用します |
Ditta individualeにLEIは必要ですか？
ditta individualeは所有者と法的に分離されていませんが、LEI規則は事業として行動する個人のコード取得を認めているため、Registro delle Impreseに登録された個人事業主は適格です。株式および債券の取引について、EUの報告規則は個人事業主を含むイタリアの個人をcodice fiscaleで識別します。事業ローンのスワップなど、事業に関連するデリバティブは別の問題であり、その場合にLEIを求める銀行もあります。
イタリアの銀行はすべて、個人事業主に対するLEI規則を同じようには適用していません。申請前に、必要とする識別子を銀行へ確認してください。個人および個人事業主向けLEIに関する記事では一般規則を説明しています。
イタリア企業がオンラインでLEIを取得する方法
LEIは世界中で有効であるため、イタリア企業はイタリアで取得する必要はなく、当社は51か国の企業から申請を受け付けています。オンラインフォームに企業情報を入力し、カードまたはPayPalで支払います。当社が申請を作成し、GLEIF認定LEI発行機関である提携先が、Registro delle Impreseと照合して情報を確認し、コードを発行します。
すでにコードをお持ちの場合、当社の提携発行機関への移管は無料で、コード番号は変わりません。銀行からの依頼が不明確な場合、実際に何が必要かを無料で確認します。当社はエストニアに拠点を置くため、EU域内取引に有効なエストニアのVAT番号（KMKR）を持つイタリア企業には、当社手数料にエストニアのVATはかかりません。LEI料金比較ではコードの費用をご確認いただけます。
よくある質問
いいえ。当座預金口座、カードおよび通常の支払いのみを利用するイタリア企業は、LEIなしで事業を行えます。投資、デリバティブまたは市場での債券発行に先立ち、銀行、ブローカーまたは暗号資産プラットフォームから求められる場合にコードが必要となります。また、イタリア銀行、ConsobまたはIVASSの監督を受ける大半の金融機関は、自らのLEIを保有しなければなりません。
LEIシステムを運営する財団GLEIFの無料データベースで、企業名またはcodice fiscaleを検索してください。GLEIFの記録には、コード、ステータス、次回更新日が表示されます。
はい。企業が自己名義で購入する場合は必要です。MiFIRに基づき、銀行は企業またはパートナーシップによるBTPのすべての購入・売却をLEIとともに報告するため、先にコードを求めます。個人が自己のためにBTPを購入する場合は、代わりにcodice fiscaleを銀行へ提示します。
Eesti Firma OÜ（LEI 2549006RA6TCO1KHOJ54）は、GLEIF認定LEI発行機関であるWM Datenservice（LEI 5299000J2N45DDNE4Y28）のRegistration Agentです。当社は、新規LEI発行、LEI更新、LEI移管の3サービスについて申請を受理し作成します。WM Datenserviceがデータを確認し、コードを発行、更新、移管します。LEIが別の発行機関により管理されている場合は、まずWM Datenserviceへ移管され、その後更新されます。
