În ultimii cinci ani, sectorul serviciilor financiare și de plăți din Lituania s-a dezvoltat rapid, iar astăzi țara s-a impus ferm drept unul dintre principalele centre fintech din Europa. Este greu să ne imaginăm tehnologia financiară modernă fără criptomonede și alte produse bazate pe blockchain, astfel că, treptat, Lituania a devenit și unul dintre principalele huburi europene pentru bursele de criptomonede și furnizorii de servicii de active virtuale (VASP).
La 30 iunie 2022, Seimas-ul Republicii Lituania a adoptat un pachet de modificări ale Legii privind prevenirea spălării banilor și finanțării terorismului (Legea AML). Scopul modificărilor Legii AML este clarificarea cadrului juridic pentru activele virtuale și ridicarea, într-o anumită măsură, a pragului de acces pentru furnizorii de servicii de criptomonede, ceea ce ar trebui să îmbunătățească calitatea, transparența și fiabilitatea serviciilor de schimb și custodie cripto din țară.
În primul rând, modificările au precizat definiția monedei virtuale. Conform legislației lituaniene privind prevenirea spălării banilor, termenul include toate criptomonedele și majoritatea tipurilor de tokenuri și este definit astfel:
Moneda virtuală – definiția din Legea AML
Moneda virtuală este un instrument cu valoare digitală, care nu are statutul juridic de monedă sau bani, nu este emisă ori garantată de o bancă centrală sau de altă autoritate publică și nu este neapărat legată de o monedă, dar este acceptată de persoane fizice sau juridice ca mijloc de schimb și poate fi transferată, stocată, vândută, schimbată, investită și utilizată pentru decontări prin mijloace electronice.
Noi cerințe pentru companiile cripto și VASP din Lituania
Modificările Legii AML au introdus și cerințe suplimentare pentru companiile de criptomonede care furnizează servicii de schimb și custodie a criptoactivelor – adică pentru ambele categorii de VASP: operatorii de schimb de monedă virtuală și operatorii de portofele de custodie pentru monedă virtuală. Principalele prevederi sunt prezentate mai jos.
Capitalul social al unei companii cripto din Lituania
O persoană juridică înființată în Republica Lituania care intenționează să activeze ca operator de schimb de monedă virtuală și/sau operator de portofele de custodie trebuie să aibă un capital social înregistrat de cel puțin 125.000 EUR.
Responsabil AML local / MLRO pentru un VASP lituanian
O persoană juridică ce a început activitatea ca operator de schimb de monedă virtuală și/sau operator de portofele de custodie trebuie să aibă un manager de rang înalt cu reședință permanentă în Lituania și să numească un responsabil AML local (MLRO) însărcinat cu respectarea cerințelor privind prevenirea spălării banilor.
Deservirea pieței lituaniene
Un VASP lituanian nu trebuie să își presteze serviciile exclusiv clienților din altă țară și nici să se concentreze asupra pieței unei alte țări într-o asemenea măsură încât activitatea sa din Republica Lituania să poată fi considerată formală și nesemnificativă, având în vedere modelul de afaceri al companiei.
Cum poate fi adusă o companie cripto în conformitate cu noile cerințe FNTT
FNTT (Serviciul de Investigare a Infracțiunilor Financiare), care supraveghează VASP-urile lituaniene, a stabilit o perioadă de tranziție. Companiile cripto care au obținut o licență cripto în Lituania – adică s-au înregistrat ca operator de schimb de monedă virtuală și/sau operator de portofele de custodie – înainte de 1 noiembrie 2022 trebuie să respecte noile cerințe cel târziu până la 31 decembrie 2022 și pot continua să opereze fără restricții în perioada de tranziție.
Înregistrarea capitalului social
Companiile de criptomonede care activează în această jurisdicție trebuie să constituie un capital social de cel puțin 125.000 EUR prin depunerea banilor în contul curent al companiei, după care majorarea capitalului autorizat trebuie înregistrată la Registrul lituanian al persoanelor juridice și indicată în fișa de registru a companiei.
Dreptul societar lituanian permite efectuarea eșalonată a aporturilor la capitalul social: 25% din suma declarată se plătește în etapa inițială, iar restul de 75% trebuie plătit în decurs de un an calendaristic.
Angajarea unui MLRO local
Toate bursele de criptomonede și furnizorii de portofele de custodie activi din Lituania trebuie să includă în personal un responsabil AML local / MLRO cel târziu până la 31 decembrie 2022, să încheie cu acesta un contract de muncă și să notifice FNTT despre numire. Echipa noastră poate oferi asistență HR pentru recrutarea unui MLRO calificat pentru funcția dvs. de conformitate dintre rezidenții locali, formalizarea raportului de muncă, înregistrarea acestuia la autoritatea fiscală și SODRA, precum și notificarea FNTT.
Ce se întâmplă dacă sunt ignorate cerințele FNTT?
Consecințele neconformării
O companie cripto care nu îndeplinește noile cerințe ale Legii AML până la 31 decembrie 2022 va fi eliminată de pe lista FNTT a operatorilor de schimb de monedă virtuală și/sau a operatorilor de portofele de custodie și va pierde dreptul de a furniza servicii cripto de la 1 ianuarie 2023.
Asistență pentru adaptarea la noile cerințe FNTT
Experții noștri sunt pregătiți să vă ajute să vă adaptați proiectul cripto și să aduceți compania dvs. de criptomonede în conformitate cu noile cerințe FNTT: aportarea și înregistrarea capitalului social, găsirea și angajarea unui MLRO calificat și soluționarea celorlalte aspecte care apar în timpul adaptării companiei la Legea AML modificată.
Mai este Lituania o jurisdicție atractivă pentru proiectele cripto?
Da. Lituania rămâne una dintre cele mai relevante și eficiente jurisdicții pentru activități orientate spre cripto și servicii de schimb și custodie a criptoactivelor și, cel mai probabil, va rămâne astfel pentru mult timp.
Motivul este că reglementarea locală a criptomonedelor rămâne una dintre cele mai simple, clare și liberale din Europa. Legea AML nu impune participanților de pe piața criptomonedelor obligații AML/KYC suplimentare care ar împovăra sau birocratiza inutil procesele interne ale unei companii cripto. În acest sens, politica statului lituanian privind criptoactivele, legislația sa AML/CFT și practica FNTT pot fi considerate un reper pentru alte state europene.
Modificările descrise mai sus – majorarea capitalului autorizat (cu plata inițială a doar 25% din cei 125.000 EUR necesari) și implicarea unui MLRO local (Lituania dispune de numeroși specialiști AML calificați) – nu sunt nici excesive, nici împovărătoare, iar un participant obișnuit la piața locală de servicii cripto le poate implementa fără dificultăți majore.
Dacă sunteți interesat de înregistrarea unei companii cripto în Lituania și de obținerea unei licențe VASP sau dacă doriți să aflați mai multe despre modificările legislației AML lituaniene, vă rugăm să contactați consultanții noștri prin telefon, e-mail sau prin formularul de feedback de pe site-ul nostru. Mai multe detalii despre licența cripto în Lituania sunt disponibile pe pagina dedicată de pe site-ul nostru.
